Деньги. Сущность и функции денег. Роль денег в рыночной экономике. Виды денег

Использование денег позволяет  предпринимать меры по увязке и достижению сбалансированности величины денежных доходов и расходов, применяя при  этом денежные нормы расходов, что  обусловливает необходимость экономного использования средств. Очень важно  применение устойчивой денежной единицы  со стабильной покупательной способностью - это повышает надежность и обоснованность принимаемых исполняемых бюджетных  планов. Это способствует преодолению  инфляции и переходу к устойчивой денежной единице.

Важную роль выполняют  деньги в экономических взаимоотношениях с другими странами. Деньги используются для оценки и определения выгодности операций по экспорту и импорту товаров  и для денежных расчетов по таким  операциям. Деньги применяются также  при проведении расчетов между странами в связи с кредитными и другими  операциями.

Роль денег подвержена изменениям в связи с характерными чертами функционирования экономики. Особенности проявления роли денег  при разных моделях экономики  заметны во всех аспектах применения денег.

При существовавшей до недавнего времени в России административно-командной экономики роль денег была ограничена. Этому способствовали и бытовавшие взгляды о возможной полной отмене денег и переходу к прямому продуктообмену. Деньгам отводилась вспомогательная роль, главным образом как инструменту учета и контроля со стороны центральных и других органов управления хозяйством.

В условиях административно-командной  экономики объем, и ассортимент  производимой продукции устанавливался вышестоящими органами для каждого  предприятия в форме планов в  натуральных и стоимостных показателях. При этом стоимостные показатели планируемого объема и ассортимента продукции имели подчиненное  значение и рассчитывались на основе натуральных показателей, исходя, как правило, из цен, установленных центральными органами.

Произведенная продукция  распределялась между потребителями  в натуральных единицах по фондам и нарядам, на основании которых  между участниками процессов  реализации продукции заключались  договоры, предусматривавшие обязанности  сторон по отпуску и приобретению продукции в натуральных и  стоимостных показателях. Стоимостные  показатели определялись в зависимости  от данных о поставках продукции  в натуральных единицах, с применением  установленных цен.

При реализации продукции  деньгам и денежным расчетам, придавалось подчиненное значение. Роль денег в подобных условиях сводилась к их использованию в качестве вспомогательного инструмента учета и контроля.

В административно-командной  экономике роль денег снижается, что связано с применением  стабильных цен, устанавливавшихся  центральными органами. Такие цены оставались неизменными и при  различных соотношениях спроса и  предложения товаров и продолжали применяться при недостатке товаров  и нормированном их распределении.

Однако в подобной ситуации возникала «подавленная инфляция», сопровождающаяся снижением роли денег, поскольку для приобретения товаров  не столь важно было наличие денег  у покупателя, сколь важна возможность  их получения в соответствии с  установленными нормами.

Вместе с тем использование  денег имело немаловажное значение и в административно-командной  экономике. Так, лишь при применении денег становилось возможным  определение совокупного объема различных издержек (материалов, амортизации, заработной платы и др.) на изготовление продукции, составляющих ее себестоимость. Сопоставление планового и фактического уровней себестоимости, предоставляло возможность оценивать отклонения фактического уровня от планового, и предпринимать меры по его нормализации, что без применения денег оказалось бы невозможным.

Точно так же лишь с помощью  денег становится возможным сведение (в денежном выражении) объемов различных  видов продукции и получение  обобщенного показателя ее совокупного  объема. Использование денег позволяет  оценивать выполнение плана по совокупному  объему продукции и разработать  меры по улучшению выполнения плана.

Применение денег усиливало  и в условиях административно-командной  экономики возможность учета  и контроля выполнения различных  плановых натуральных показателей  и определение мер по улучшению  деятельности предприятий.

Тем не менее, не следует  переоценивать действительную роль денег в такой экономике, поскольку, несмотря на то, что их применение повышает возможности учета и контроля, это не позволяет отводить деньгам  самостоятельное и тем более  важное значение в функционировании экономики. Здесь роль денег остается подчиненной.

В рыночной экономике роль денег значительно повышается, чему способствуют создание и использование  предпосылок, характерных для новых  условий хозяйственной деятельности.

Переход от административно-командной  к рыночной экономике включал  различные существенные изменения, в том числе в формах собственности  на орудия и предметы труда, в производстве и реализации продукции, что послужило предпосылкой для создания новых условий управления процессами производства и реализации продукции.

В рыночной экономике товаропроизводители, действующие на основе различных  форм собственности (государственной, кооперативной, частной), приобретают  самостоятельность в установлении объема, ассортимента производимой и  реализуемой продукции. Этому уже  не препятствуют плановые показатели, которые прежде устанавливались  вышестоящими органами. В новых условиях возрастают возможности проявления инициативы в хозяйственной деятельности.

При этом усиливается роль денег, с помощью которых может  быть дана оценка такому ориентиру, как  платежеспособный спрос: с его учетом формируются объем и ассортимент  производимой и реализуемой продукции. Вместе с тем принимаются во внимание соображения выгодности отдельных  направлений производственно-хозяйственной  деятельности, которые предполагают учет уровня цен на изготовляемые  и реализуемые товары и уровня издержек на их производство.

Повышение роли денег в  рыночной экономике происходит и  в сфере розничной торговли, в  которой отменено распределение  по нормам, карточкам, талонам, и решающее значение при определении возможности  покупки товаров приобретают  деньги.

В отмеченных сторонах деятельности и при определении ее результатов  в виде прибыли также существенную роль играют деньги.

Специфика деятельности предприятия  не означает, что в рыночной экономике  отсутствует централизованное регулирование. Оно осуществляется не с помощью  административных, а главным образом экономическими методами.

Особенности проявления роли денег при различных моделях  экономики состоят:

- в  воздействии на улучшение хозяйственной деятельности;

- в  усилении заинтересованности различных звеньев хозяйства в развитии производства, прежде всего с помощью обоснованного ценообразования, стимулирующего рост объема продукции и снижение издержек на ее изготовление;

- в  создании режима зависимости денежных расходов от поступлений денег, что повышает заинтересованность трудящихся, предприятий, государственных органов в увеличении денежных поступлений в результате роста производства и экономного использования ресурсов;

- в  осуществлении в процессе денежного оборота контроля за ценами, объемом и качеством поставляемой продукции, призванного способствовать более полному удовлетворению потребности.

Эффективность применения денег  предполагает использование устойчивой денежной единицы, что усиливает  стремление к преодолению таких  негативных процессов, как инфляция.

 

 

Виды денег.

Полноценные деньги – металлические  деньги, у которых номинальная  стоимость соответствует их реальной стоимости. К полноценны деньгам относятся монеты из золота и серебра.

Номинальная стоимость – это стоимость, обозначаемая на монете. Реальная стоимость – это стоимость металла, из которого сделана монета.

Для полноценных денег  характерна устойчивость, которая обеспечивалась: свободным разменом знаков стоимости  на золотые монеты, свободной чеканкой золотых монет, свободным перемещением золота между странами.

Однако при этом недостатками служило: золотодобыча не поспевала  за производством товаром и не могла обеспечить полную потребность  в деньгах, золотые деньги, у которых  большая стоимость, не могли обслуживать  мелкий по стоимости товарооборот, золотой стандарт в целом не стимулировал производство товаров и продажи  товаров, поэтому постепенно серебро  и золото вышли из обращения и  появились знаки стоимости.

Знаки стоимости – это деньги, номинальная стоимость которых выше их реальной стоимости. Знаки стоимости возникли с развитием товарного производства, когда купля-продажа начала осуществляться с рассрочкой платежа. Знаки стоимости считаются неполноценными деньгами, т.к. они являются разменными между собой и используются для наиболее точного расчета между покупателями и продавцами. К знакам стоимости относятся наличные и безналичные деньги.

К наличным деньгам относятся  банкноты и казначейские билеты (изготовленные  из бумаги) и монеты (изготовленные из дешевых сплавов).

 
Банкнота – это банковский билет, который выпускается Центральным  банком государства.

Казначейские билеты – это бумажные деньги, которые выпускаются казначейством, т.е. правительственным учреждением для пополнения государственного бюджета.

Появление бумажных денег  обусловлено особенностями денег, когда они явились мимолетным посредником товаров. В России первые бумажные деньги появились в 1789 году при Екатерине II и назывались ассигнациями (ассигнация – «назначать»). Бумажные деньги по сравнению с золотыми легче  хранить, они удобны при расчетах за мелкие партии товаров. На начальном  этапе бумажные деньги выпускались  государством наряду с золотыми монетами и могли обмениваться на них, но появление  и рост дефицита бюджета вызвало  расширение эмиссии бумажных денег. Золотое обращение постепенно прекратилось, в итоге банкноты стали неразменны на золото.

Безналичные деньги – это векселя, электронные деньги, чеки, пластиковые карты.

Вексель – это письменное обязательство должника уплатить кредитору  определенную сумму денег в определенный срок. Вексель бывает двух видов: простой  и переводной.

Простой вексель (соло) выписывает должник на имя кредитора. Соло представляет собой долговую расписку должника. Здесь участвуют два лица.

Переводной вексель (тратта) выписывает кредитор. Тратта представляет собой приказ должнику об уплате в  указанный срок указанной суммы  денег третьему лицу или предъявителю – ремитенту. Поэтому получается, что кредитор сам не платит деньги третьему лицу, а платеж осуществляет за него его должник.

Вексель как ценная бумага может переходить от одного лица к  другому с помощью передаточной надписи – индоссамента. Индоссамент  делается на обратной стороне векселя.

Электронные деньги – это  денежные средства, которые хранятся на счетах в банках и имеют безбумажную  форму. Они применяются в межбанковских  и других операциях и функционируют  в виде записей на счетах. Современные  технические устройства и системы  связи позволяют производить  автоматическое зачисление и списание денежных средств, перевод со счета  на счет, начисление процентов и  др. Для удобства и простоты носителем  электронных денег служит пластиковая  карта, при помощи которой клиент может снимать наличные деньги и  получать необходимую ему информацию о состоянии счета.

Чек – это денежный документ, содержащий безусловный приказ владельца счета в банке о выплате держателю чека определенной (указанной) суммы. Чеки бывают денежные и расчетные.

Денежные чеки используются для получения наличных денег, расчетные  чеки – для осуществления безналичных  платежей, являются ценными бумагами и должны иметь денежное обеспечение. Различают также именные чеки – это выписанные на определенное лицо с правом передачи посредством нанесения индоссамента.

Пластиковые карточки делятся  на кредитные и дебетные. Платежи по дебетным пластиковым карточкам возможны только в пределах денег на счете. Особенность смарт-карт – наличие микропроцессоров.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Вопрос  №37. Хозяйствующий субъект застраховал свое имущество сроком на один год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 1800 тыс. руб. Ставка страхового тарифа 0,3% страховой суммы. По договору страхования предусмотрена франшиза «Свободно от первых 2%». Скидка к тарифу 6%. Фактический ущерб составил 23 тыс. руб. Рассчитайте сумму страхового платежа и сумму страхового возмещения.

1) Страховое возмещение  составит 23 тыс. руб., поскольку франшиза  меньше фактического ущерба.