Анализ финансового состояния коммерческого банка

   Прибыль коммерческого банка – одна из основных целей его деятельности. Полученная прибыль является базой для увеличения и обновления основных фондов банка, прироста его собственного капитала, гарантирующего стабильность финансового положения и ликвидность баланса, обеспечения соответствующего уровня дивидендов, развития и повышения качества банковских услуг.

   За  счет доходов банка покрываются  все его операционные расходы, включая  административно-управленческие, формируется  прибыль банка, размер, которой определяет уровень дивидендов, увеличение собственных средств и развитие пассивных и активных операций.

   Для полного анализа прибыльности банка  необходимо провести оценку эффективности  деятельности и финансовых коэффициентов. 

     Таблица 2. Анализ эффективности деятельности банка.

 

   К1 увеличивается на 0,81 это говорит  об эффективности работы активов, которые приносят банку прибыль, в частности за счет: чистых вложений в торговые ценные бумаги; чистую ссудную задолженность; чистых вложений в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения; чистых вложений в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи.

   К2 этот показатель также увеличился на 10,22. Этот показатель показывает сколько прибыли получается с каждого рубля доходов. В данном случае банк попадает в оптимальное значение показателя.

   К3 показывает эффективность использования собственного капитала банком. Данный показатель увеличился 5,96% и больше предельного значения вследствие опережающего роста капитала по сравнению с прибылью.

   Итак, можно сказать, что у банка  существуют доходные активы, которые  приносят ему прибыль, так же банк начал рационально использовать собственный капитал, который также привел к увеличению прибыли.

   3.  Целевой клиентский  сегмент «Малый  бизнес»

   3.1. Характеристика целевой  аудитории ЦКС  МБ:

   В данном отчете необходимо выделить целевой  клиентский сегмент «Малый бизнес» (ЦКС МБ), так как практика проходилась в отделе кредитования малого бизнеса.

   Банк  УРАЛСИБ ставит своей задачей  создание условий для становления  и роста предприятий малого бизнеса, способствование развитию предпринимательской  активности населения России, предоставляя клиентам широкий спектр финансовых услуг, максимально удовлетворяющих ключевые потребности развития бизнеса.

   Характеристика  целевой аудитории ЦКС МБ:

   Малый бизнес – российские предприятия  и индивидуальные предприниматели с выручкой до 200 млн. руб. в год и численностью работников мене 100 человек. По итогам работы в 2009 году количество клиентов данного сегмента увеличилось до 134,3 тыс. и составило более 95% всех корпоративных клиентов Банка.

   Отрасли: оптовая и розничная торговля, производство промышленно-хозяйственных товаров и продуктов питания, сфера услуг.

   Статус: собственники, руководители, главные  бухгалтеры малых предприятий (лица, принимающие решения), индивидуальные предприниматели, желающие развивать  свой бизнес и расширять собственную сеть продаж. 
 
 

   3.2. Анализ бизнеса Банка УРАЛСИБ в ЦКС МБ

   На 01.06.2010 кредитный портфель МБ содержит в себе 7 продуктов:

• Бизнес-Экспресс;
• Бизнес-Оборот;
• Бизнес-Овердрафт;
• Бизнес-Гарантия;
• Бизнес-Инвест;
• Бизнес-Авто;
• Бизнес-Ипотека.

   Преимущества  кредитования в Банке «УРАЛСИБ»:

• Конкурентная процентная ставка без скрытых комиссий и платежей.
• Штрафные санкции за досрочное погашение не применяются.
• Возможно неполное покрытие кредита обеспечением (до 20%), но не более 1 млн. рублей.
• Возможно предоставление кредита наличными до 3,5 млн. рублей.
• Возможно предоставление индивидуального графика погашения кредита.
• Возможно предоставление отсрочки погашения основного долга.
• Возможно снижение процентной ставки для клиентов с положительной кредитной историей в любом банке.
• Персональный кредитный менеджер: помощь при подготовке кредитной заявки, выезд к клиенту.

   В качестве обеспечения по Кредитным  продуктам Банк рассматривает залог  следующего имущества:

• товары в обороте;
• машины и оборудование (энергетические, рабочие и информационные);
• инвентарь (в т.ч. хозяйственный);
• животные (сельхоз);
• автотранспорт и технические средства;
• речной и морской транспорт;
• недвижимое имущество (здания, сооружения, помещения, земельные участки), в том числе объекты незавершенного строительства, на которые
• оформлено право собственности;
• долговые обязательства Банка.

   Допускается неполное обеспечение по Кредиту  для клиентов с Первоклассной  кредитной историей, а также предоставления кредитов без обеспечения в рамках продукта «Бизнес-Экспресс».

   При сегментации клиентской базы Банка  были определены следующие приоритеты работы с ЦКС МБ:

   1) Технологии клиентского менеджмента  – с клиентами сегмента «Малый  бизнес» работает финансовый  консультант.

   2) Продуктово-сервисное предложение – для клиентов сегмента «Малый бизнес» существует перечень стандартных продуктов.

   3) Продуктовые технологии – для  клиентов сегмента «Малый бизнес»  реализован и запущен «кредитный  конвейер», позволяющий применить  поточные технологии и минимизировать  срок рассмотрения кредитной заявки.

   4) Каналы продвижения и обслуживания  – массовое привлечение клиентов  сегмента «Малый бизнес» осуществляется  с помощью дистанционных каналов  предпродаж и партнеров, а также  путем создания специализированных  точек продаж.

   В 2007 году были внедрены поточные кредитные  технологии для сегмента «Малый бизнес», ориентированные на сокращение сроков рассмотрения заявок за счет сокращения количества служб, участвующих в  кредитном процессе, и на удовлетворение потребностей клиентов в части снижения требований к обеспечению и предоставляемым документам. Также для данного сегмента введены льготные условия по страхованию залогового обеспечения.

   По  прогнозам благодаря нововведениям кредитный портфель Банка по ЦКС «Малый бизнес» должен увеличиться за год на 50% и на 1 января 2011 года составить 12,3 млрд. руб.  
 
 
 
 

Заключение 

   В процессе практики была собрана необходимая  информация и были рассмотрены следующие  вопросы:

• Нормативно-правовая база;
• Основные направления деятельности предприятия;
• Финансовый анализ филиала Банка УРАЛСИБ в г. Иркутск;
• Целевой клиентский сегмент «Малый бизнес», где непосредственно проходилась практика.

     Анализ деятельности ОАО «БАНК УРАЛСИБ» показал, что в целом он работает успешно и имеет достаточно большую прибыль. Сложившаяся структура операций банка на финансовых рынках определила финансовый результат за счет увеличения объема продаж, комиссионных услуг и роста операций банка на рынке кредитования корпоративных и частных клиентов. Основную часть активов банка составляет чистая ссудная задолженность.

   Процесс объединения банков и создания масштабной сбытовой сети федерального уровня отразился  на финансовых показателях объединенного  Банка. Бурный рост активов — результат экстенсивного процесса объединения банков под единым брендом «УРАЛСИБ». После объединения рост активов продолжился темпами, отражающими интенсивный процесс.

   Наибольший  рост собственного капитала Банка отмечался  в 2005 году. Преимущественно он связан с экстенсивными факторами: объединением пяти банков под брендом «УРАЛСИБ» и увеличением акционерного капитала на 12,8 млрд руб. путем конвертации акций присоединенных банков в акции объединенного Банка. Динамика собственного капитала в целом адекватна динамике активов и соответствует нормативу достаточности капитала.

   Два ведущих мировых рейтинговых агентства — Standard & Poor’s и Fitch Ratings — повысили кредитные рейтинги Банка «УРАЛСИБ» по международной шкале до «B+» (с позитивным и стабильным прогнозами соответственно). Повышение международных кредитных рейтингов было обусловлено следующими факторами:

   ■ успешное завершение объединения пяти банков, минимизировавшее интеграционные риски;

   ■ растущая диверсификация направлений  бизнеса;

   ■ значительный потенциал роста на быстроразвивающемся российском рынке  банковских услуг;

   ■ качественная клиентская база;

   ■ высокий уровень капитализации;

   ■ тенденция к повышению рентабельности основной банковской деятельности;

   ■ высокое качество кредитного портфеля;

   ■ высокий уровень ликвидности  активов.

   Современная банковская система – это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. В Российской Федерации, в последние годы, она претерпела значительные изменения. Модифицируются все компоненты банковской системы. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений. 
 

     Приложение  1

     Годовая бухгалтерская отчетность филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Иркутск

     БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

     НА 1 ЯНВАРЯ 2010 ГОДА

     Филиал  открытого акционерного общества «УРАЛСИБ»  в г. Иркутск

     Филиал  ОАО «УРАЛСИБ» в г. Иркутск

     (фирменное  (полное официальное) и сокращенное  наименование)

     тыс. руб.