2.3
Значение привлечённых
средств банка
Преобладающую
часть банковских
ресурсов составляют
привлеченные средства.
Привлеченные средства
формируются при
помощи следующих
банковских операций:
*
открытие и ведение
счетов юридических
лиц, в том числе
банков-корреспондентов;
*
привлечение во
вклады денежных
средств физических
лиц;
*
выпуск банком
собственных долговых
обязательств.
Привлеченные
таким образом
ресурсы коммерческих
банков называются депозитными
ресурсами.
По
степени надежности
для размещения в
банковские активы привлеченные
средства распределяются
в следующей последовательности:
депозиты
юридических лиц,
средства, привдеченные
под векселя и
депозитные сертификаты;
срочные
вклады физических лиц,
средства, привлеченные
под сберегательные
сертификаты;
вклады
до востребования физических
лиц, остатки на счетах
для расчетов по банковским (пластиковым)
картам, остатки на расчетных (текущих
валютных) счетах юридическоrо
лица, на корреспондентских
счетах банков-корреспондентов.
По
степени ликвидности
они расположены
в данном перечне в обратной
довательности.
«Депозит»
в переводе с латинского
обозначает вещь, отданную
на хране-ние, и, следовательно,
депозитом может
быть любой открытый
клиенту в банке
счет, на котором
хранятся денежные средства.
Депозиты
являются для вкладчиков
потенциальными деньгами.
Вкладчик может выписать
чек и пустить соответствующую
сумму в циркуляцию.
Но в, то, же время "банковские
деньги" приносят
процент. Они выступают
для вкладчика в двойной
роли: в роли денег, с
одной стороны, и в роли
капитала, приносящего
процент, с друrой стороны.
Преимущество депозита
перед наличными деньгами
заключается в том, что
депозит приносит проценты...
и недостаток в том,
что депозит приносит
пониженный процент
по сравнению с тем процентом,
который обыкновенно
приносит капитал. Этот
пониженный процент --
не случайное явление,
а существенный момент
природы банка. Ибо вся
сущность природы банка
заключается в том, что
процент, платимый по
депозитам, ниже того
процента, который банки
получают за помещаемый
ими в различных предприятаях
капитал.[10, с. 75-76]
Существуют
разнообразные депозитные
счета. В основе их
классификации могут
быть такие критерии,
как источники
вкладов, их целевое
назначение, степень
доходности и т.д.
Однако наиболее часто
в качестве критерия
выступают категория
вкладчика и формы изъятия
вклада. Исходя из категории
вкладчиков, различают:
*
депозиты юридических
лиц (предприятий,
организаций, других
банков);
*
депозиты физических
лиц.
В
свою очередь депозиты
как юридических,
так и физических
лиц по форме изъятия
средств подразделяются
на:
*
депозиты до востребования
(обязательства, не
имеющие конкретного
срока);
*
срочные депозиты (обязательства,
имеющие определенный
срок);
*
условные депозиты (средства,
подлежащие изъятию
при наступлении
заранее оговоренных
условий).
Среди
депозитов юридических
лиц самым крупным
источником привлечения
банком ресурсов в
свой оборот являются
средства клиентов на
расчётных (текущих)
счетах и на счетах
банков-корреспондентов.
По своей экономической
сути эти счета
являются депозитами
до востребования.
Депозиты
до востребования
предназначены для
текущих расчетов.
Инициатива открытия
такого счета исходит
от самих клиентов
в связи с потребностями
производить расчеты,
совершать платежи
и получать денежные
средства в свое распоряжение.
Средства с этих счетов
могут быть изъяты, переведены
на счет другого лица
без каких-либо ограничений (полностью
или частично) в любое
время, по первому требованию
их владельцев. При этом
банк уплачивает по
счетам до востребования
самые минимальные процентные
ставки.
Срочные
депозиты -- это денежные
средства, внесенные
клиентом в банк на
фиксированный срок
с целью получения
по ним дохода. Таким
образом, срочные
депозиты не используются
для осуществления
текущих платежей.
Уровень дохода по срочному
депозиту определяется
процентной ставкой,
величина которой варьируется
банком в зависимости
от срока депозита (чем
более долгий срок хранения
вклада, тем выше процентная
ставка по нему), а также
он находится в прямой
зависимости от величины
самого депозита.
Основным
документом, регламентирующим
в коммерческих банках
процесс привлечения
временно свободных
средств предприятий,
организаций и
населения на счета
в банк в различного
рода депозиты (вклады),
является "Депозитная
политика банка".
Это документ, который
разрабатывается каждым
банком самостоятельно
на основе стратегического
плана банка, анализа
структуры, состояния
и динамики ресурсной
базы банка и, исходя
из перспектив её развития
и на базе таких документов,
которые определяют
основные направления
и условия размещения
привлеченных средств,
такие как «Кредитная
политика банка» и «Инвестиционная
политика банка».[3]
В
документе «Депозитная
политика банка» должна
быть определена его
стратегия по привлечению
средств для выполнения
уставных требований,
целей и задач, определенных
меморандумами по кредитной
и инвестиционной политике
с ориентиром на поддержание
банком своей ликвидности
и обеспечение прибыльной
работы.
Объемы
привлекаемых банком
средств в депозиты (вклады)
находятся в зависимости
от состояния спроса
и предложения на денежные
ресурсы, дефицита или
избытка средств у банка,
состояния рынка депозитов.
С
целью привлечения
средств хозяйствующих
субъектов и граждан
в свой оборот банки
разрабатывают и
осуществляют целый
комплекс мероприятий.
Так, прежде всего важным
средством конкурентной
борьбы между банками
за привлечение ресурсов
является процентная
политика, ибо величина
дохода на вложенные
средства служит существенным
стимулом к помещению
клиентами своих временно
свободных средств во
вклады (депозиты).
Помимо
гибкой процентной политики
с целью привлечения
средств банки
должны создавать
вкладчикам гарантии
надежности помещения
средств во вклады.
Для обеспечения
защиты инвесторов,
вкладчиков и предоставления
им гарантий компенсации
средств в случае своего
банкротства банки должны
создавать как в централизованном,
так и в децентрализованном
порядке специальные
фонды страхования депозитов.
Следует
отметить, что не
вся сумма привлеченных
банком средств своих
клиентов может выступать
в качестве ресурсов
для осуществления им
активных операций.
Часть привлеченных
средств подлежит обязательному
депонированию на отдельном
счете в Банк России.
Банк России образует
резервный фонд кредитно-банковской
системы государства.
Он может использоваться
для оказания кредитной
помощи коммерческим
банкам со стороны Банка
России в различных
вариантах, для расчетов
с вкладчиками и кредиторами
в случае банкротства
кредитной организации.
Изменяя
нормы обязательных
резервов, Банк России
оказывает влияние
на кредитную политику
коммерческих банков,
а соответственно и
на состояние денежной
массы в обращении. Hапример,
уменьшение норм обязательного
резервирования привлеченных
банками средств позволяет
им в более полной мере
использовать в своем
обороте сформированные
ресурсы, т.е. увеличивать
кредитные вложения
в народное хозяйство,
и наоборот. [8, 9]