Устойчивость, надежность, ликвидность банков: понятия и измерение

в-третьих, от соответствия структуры активов (кредитных вложений) по сроку и характеру структуры пассивов (ресурсов), поскольку, например, повышение удельного веса государственных ценных бумаг (облигаций, казначейских обязательств) в активах банка в условиях постоянного бюджетного дефицита значительно ослабляет ликвидность банковской системы;

в-четвертых, от экономической конъюнктуры, так как, например, застой в экономике побуждает клиентов изымать свои вклады из банков, что не только ухудшает их ликвидность, но и становится часто причиной краха банков;

в-пятых, от нарушения оборота наличных денег, вызванных устойчивыми диспропорциями в экономике;

в-шестых, от роста денежных резервов банка, поскольку максимальной ликвидностью обладает тот банк, сумма депозитов которого превышает объем представленных кредитов (в этом случае уменьшается прибыль банка).

На ликвидность банка влияют также и другие факторы, чрезвычайно неблагоприятно сказывающиеся на всех отраслях экономики. Это бюджетный дефицит, инфляция, разбалансированность платежеспособного спроса на товары и их предложения. В результате влияния этих факторов даже при отсутствии недостатков в деятельности самого банка могут возникнуть проблемы с ликвидностью. Хотя непосредственная вина банков в этом невелика, все же внешне это выглядит как нарушение их ликвидности, причем подобное положение возникает не у отдельного банка, а охватывает многие из них. Для устранения некоторых негативных явлений должны применяться меры, выходящие за пределы компетенции отдельных банков.

Регулируется ликвидность в основном путем рефинансирования (воздействие на спрос и предложение заемных средств) и влияния на их кредитоспособность (воздействие на предложение кредитов). Изменение ликвидности банков выступает стержнем денежно-кредитной политики, проводимой Центральным банком.

Ликвидность – важнейшая качественная характеристика деятельности банка, свидетельствующая о его надежности и стабильности.

Баланс считается ликвидным, если его состояние позволяет за счет быстрой реализации средств по активу покрывать срочные обязательства по пассиву.

В отношении баланса коммерческого банка различают ликвидность активов и ликвидность пассивов. Ликвидность пассивов – легкость, с которой банк может выпустить долговое обязательство для приобретения клиринговых остатков по разумной цене. Ликвидность активов – это возможность их использования в качестве средства платежа (либо быстрого превращения в средство платежа) и способность активов сохранять свою стоимость.

Применительно к балансу банка ликвидность означает способность активов последнего превращаться в денежные средства.

Банк считается ликвидным, если его состояние позволяет за счет быстрой реализации средств по активу покрывать срочные обязательства по пассиву. Все активы можно расположить по порядку от наиболее до наименее ликвидных. Ликвидность банка обусловлена структурой его активов: чем больше доля первоклассных ликвидных средств в общей сумме активов, тем выше ликвидность банка. Ликвидность зависит и от структуры пассивной части баланса, например, увеличение доли срочных вкладов, повышает банковскую ликвидность.

Ликвидность является мерой способности кредитной организации удовлетворять не только текущие требования своих кредиторов, но и законные требования заемщиков.      

 

 

3.1.Измерение ликвидности банков.

 

В условиях неопределенности будущего спроса нормальную величину ликвидности определить трудно. Чтобы реально оценить состояние ликвидности банка, нужны точные прогнозы потребностей в наличных средствах, ожидаемого уровня ликвидных активов и поступления наличности за определенный период. Иными словами, само понятие «измерение ликвидности» предполагает использование понятия потока. Между тем наиболее широко применяемые критерии оценки ликвидности основаны на понятии запаса. Один из них – коэффициент, показывающий отношение задолженности по кредитам к сумме вкладов.

 Когда этот  коэффициент относительно высок, банки не так охотно вкладывают  средства в кредитные и инвестиционные  операции. Более того, они становятся  осторожнее и начинают повышать  процентные ставки по мере ухудшения ликвидности и ужесточения кредитной политики. И хотя верхняя граница этого коэффициента никогда не выражается точной цифрой, она, тем не менее, воздействует на кредитные и инвестиционные решения банка.

За последние годы рассматриваемый коэффициент возрос у всех, но в особенности у наиболее крупных банков страны. Это объясняется, прежде всего, способностью и стремлением крупных банков решать проблему ликвидности через управление пассивами, т.е. с помощью займа недостающих средств на рынке. Использование отношения кредитов к вкладам как показателя ликвидности исходит из допущения, что ссуды являются наименее ликвидным из приносящих доходы активов. Следовательно, чем большая доля вкладов помещается в ссуды, тем ниже показатель ликвидности.

 Этот показатель  ликвидности имеет тот недостаток, что он ничего не говорит  нам о сроках ссуд погашения, не о качестве портфеля кредитов. Для определения последнего надо знать средний срок погашения кредитов, погашаются ли они отдельными взносами или единовременно, а также кредитоспособность заемщиков. Не показывает рассматриваемый коэффициент и потребности в ликвидных средствах. Например, банк, у которого он равен 70%, может быть более ликвидным, чем банк, коэффициент которого равен 50%, если у первого вклады стабильны, а у второго подвержены колебаниям. И, наконец, данный коэффициент не дает информации об активах, не вошедших в портфель кредитов. Один банк может поместить 20% своих депозитов в кассовую наличность и краткосрочные государственные ценные бумаги, а другой – в банковские строения и недвижимость, при этом и у того и другого будет один коэффициент отношения кредитов к вкладам. Другими показателями уровня ликвидности, также основанными на понятии запаса, служат отношение

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

          В заключении хотелось бы подвести итоги Банки являются, одним из важнейших секторов экономики. Финансовое состояние банков и экономики в целом - это два сообщающихся взаимосвязанных сосуда, от того, как обстоят дела в каждом из них, зависит не только их собственное развитие, но и развитие общественных отношений в целом. В силу этого надежность конкретного банка и всей банковской системы является предметом особой заботы органов государственной власти и объектом пристального внимания всей общественности .

Устойчивость - это способность сохранять данное состояние, несмотря на действие различных факторов (сил).

Устойчивость кредитной организации - способность кредитной организации сохранять равновесное состояние в существующей экономической среде в течение относительно длительного периода времени в условиях воздействия изменяющихся внешних и внутренних факторов.

Важнейшими составляющими устойчивости кредитной организации (коммерческого банка) являются: капитальная устойчивость, коммерческая (рыночная) устойчивость, функциональная устойчивость, организационно-структурная устойчивость и финансовая устойчивость.

Ликвидность – это текущая характеристика работы банка, поэтому она относится к сфере компетенции исполнительного менеджмента.

Управление ликвидностью является одним из инструментов получения доходов и вследствие этого – одним из средств повышения эффективности банковской деятельности.

Процесс управления ликвидностью банка включает в себя совокупность действий и методов по управлению активами и пассивами.

В процессе управления ликвидностью коммерческий банк должен так размещать средства в активы, чтобы они, с одной стороны, приносили соответствующий доход, а с другой стороны - не увеличивали бы риск банка потерять эти средства, т.е. всегда поддерживать объективно необходимое равновесие между стремлением к максимальному доходу и минимальному риску.

Существует тесная взаимозависимость между активными операциями и операциями пассивными. Ликвидность можно обеспечить, поддерживая высокий уровень кассовой наличности или помещая средства в высоколиквидные активы, а, также гарантировав банку возможность привлекать дополнительные вклады и занимать деньги из других источников. Большая изменчивость суммы вкладов, требования досрочного погашения долгов, также обуславливают необходимость увеличения ликвидных активов. К тому же имеется прямая связь между издержками банка по вкладам и заемным средствам, с одной стороны, и доходами от различных активных операций - с другой, повышать прибыльность банковских операций, не выходя за границы ликвидности, помогает тщательное сопоставление предельных издержек по привлеченным средствам и предельных доходов от кредитов и инвестиций.

Таким образом, теория управления пассивами дополняет политику управления ликвидностью коммерческих банков. Под управлением пассивными операциями стали понимать действия, направленные на удовлетворение потребности в ликвидных средствах путем активного изыскания заемных средств по мере необходим

 

 

 

 

Список  использованной литературы  

Банковское дело: Учебник/Под ред. Г.Г.Коробовой.М.:Юристъ,2007.

2. Банковское дело: Учебник/Под  ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой, М.: Финансы и статистика, 2008.

3. Банковское дело: Учебник/Под  ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, М.: Финансы и статистика, 2006.

4. Черкасов В. Е. «Финансовый анализ  в коммерческом банке» - М.: Изд-во  «ИНФРА-М», 2008.

5. Голубев С.Г., Галочкин В.В. Коммерческие  банки. Учеб. пособие. – Мн.: Алгоритм, 2004.

6. Товасиев А.М. Банковское дело. М.: «Дело и сервис»,2008.

7. Кузнецова Л.Г., Кутузова Н.В. Платежеспособность  и ликвидность: уточнение понятий// Деньги и кредит.-2007.-№8.

8. Костина Н. Моделирование риска  ликвидности коммерческого банка// Банковские технологии.-2007.-№1.

9. Курников А.В. Метод устранение  недостатков централизованного  управления ликвидностью банка// Банковское дело.-2007.-№8.

10. Исаичева А.В. К определение  ликвидности коммерческого банка// Банковский вестник. – 2007.-№2.

11. Аргунов И.А. Прибыльность и  ликвидность: анализ финансового  состояния банка //Банковский журнал. -2008.-№3.

12. Румас С. Ликвидность коммерческого  банка// Деньги и кредит. -2004.- №2.

13. Ликвидность банка //Деньги и  кредит. 2004.- №11-12.