Теоретические основы валютной системы России

     ВВЕДЕНИЕ  
 

     Среди наиболее актуальных теоретических  и практических задач в условиях реформирования экономики одной  из наиболее сложных является создание развитой валютной системы, которая  является одним из условий успешной интеграции страны в систему мирового хозяйства.

     Построение  современной развитой валютной системы  представляет собой длительный и  трудный процесс. Снижение объемов  производства и ВВП, хронический  бюджетный дефицит, развивающаяся  инфляция, а отсюда, нестабильность национальной валюты, проблемы курсообразования, давление на золотовалютные резервы  государства - все эти трудности  приходится преодолевать при проведении валютной политики, направленной на стабилизацию всех вышеуказанных процессов. Поэтому, можно сказать, что задача построения валютной системы, отвечающей потребностям новой экономики, носит долговременный характер и является одной из основных макроэкономических задач государства  на долговременную перспективу.

     Решение текущих задач, связанных с решением этой проблемы, тесно взаимосвязано  с макроэкономической политикой  государства, в первую очередь, с  реализацией денежно-кредитной политики, проблемой развития реального сектора  экономики, обеспечением конкурентоспособности  продукции.

     Переход к новой системе хозяйствования делает необходимым подробное изучение теоретических разработок, касающихся развития и совершенствования валютных отношений отдельных государств и экономических систем. Однако, необходимо отметить, что механическое перенесение их закономерностей  в странах с развитой экономикой на российскую почву, в отечественную  теорию и практику нецелесообразно, так как любые валютные отношения, прежде всего, отражают особенности развития национальной экономической системы на том или ином временном промежутке, с учетом особенностей государственных приоритетов развития экономики.

     Для успешной реализации задачи построения валютных отношений в переходной экономике необходим анализ существующих теоретических разработок, а также  полученных от их внедрения практических результатов в отдельных станах. Это позволит вычленить в теории и практике создания и совершенствования  валютных отношений некоторые закономерности их становления и развития, которые  могут быть применены в российских условиях.

     Для успешной реализации задачи необходим  глубокий анализ макроэкономических процессов, их влияние на отдельные элементы валютных отношений. Именно совокупность всех этих факторов, их теоретическая  и практическая значимость определили выбор темы, цель и основные направления данного исследования.

     Предмет работы – закономерности развития валютной системы.

     Объект  исследования – Российская Федерация.

     Цель  и задачи работы.

     Цель  работы – дать анализ развитию валютной системы в России.

     Задачи:

     - рассмотреть теоретические основы  развития валютной системы;

     - провести анализ валютного курса  в 2007 – 2009 гг.;

     - определить проблемы и перспективы  развития валютной системы в  РФ.

     В данной работе использовались труды отечественных экономистов, таких как Глазьев С., Гриценко Г., Фетисов Г.Г., Красавина Л.Н. и других. Также были использованы аналитические материалы Центрального Банка РФ.

     Работа  состоит из введения, трёх глав, заключения, списка литературы. 
 

     ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ВАЛЮТНОЙ СИСТЕМЫ  

     1.1. Понятие валютной системы 

     Валютная  система – это совокупность двух понятий – валютного механизма  и валютных отношений. Под валютным механизмом понимаются правовые нормы  и институты, представляющие их на национальном и международном уровнях [2, с. 121].

     Валютные  отношения – это повседневные связи, в которые вступают частные  лица, фирмы, банки на валютных и  денежных рынках с целью осуществления  международных расчетов, кредитных  и валютных операций.

     В условиях углубления интеграции экономик промышленно-развитых стран валютная система играет все более важную и самостоятельную роль в мирохозяйственных  связях. Кроме того, оказывает непосредственное влияние на определяющие экономическое  положение страны факторы: темпы  роста производства и международного обмена, на цены, заработную плату и  т.п.

     Различают национальные, региональные и мировые  валютные системы. Базой мировых  и региональных валютных систем является международное разделение труда, товарное производство и внешняя торговля. Мировая валютная система включает международные кредитно-финансовые институты и комплекс международных  договорных и государственно-правовых норм, обеспечивающих функционирование валютных инструментов. Элементами мировой  валютной системы являются определенный набор платежных средств, валютные курсы и валютные паритеты, условия  конвертируемости, формы международных  расчетов, режим международных рынков валюты и золота, международных и  национальных банковских учреждений.

     Национальная  валютная система – это совокупность экономических отношений, с помощью  которых осуществляется платежный  оборот, формируются и используются валютные ресурсы, необходимые для процесса общественного производства. Элементы национальной валютной системы – это национальная валюта, объем и состав валютных резервов, валютный паритет и  курс национальной валюты, условия конвертируемости валюты, статус национальных органов и учреждений, регулирующих валютные отношения страны, условия функционирования национального рынка валюты и золота [2, с. 122].

     От  эффективности валютного механизма, степени вмешательства государственных  и международных валютно-финансовых организаций в деятельность валютных, денежных и золотых рынков во многом зависит экономическое развитие, внешнеэкономическая стратегия  промышленно-развитых стран. Рост значения валютной системы заставляет промышленно-развитые страны совершенствовать старые и искать новые инструменты и методы государственно-монополистического регулирования валютной сферы на национальных и наднациональных  уровнях. 

     1.2. Эволюция валютной системы и становление валютного рынка России 

     В истории развития валютной системы  в послереволюционной России выделим  несколько основных этапов [2, с. 122].

     Первый  этап — до 1986 года — обладал всеми характерными чертами валютной монополии государства. В это время имела место полная централизация валютных доходов от экспорта, который был монополизирован государством, от имени и за счет которого на мировых рынках выступали государственные внешнеторговые объединения. Выручка от экспорта в иностранной валюте концентрировалась на счетах одного банка-монополиста, обслуживающего все международные расчеты СССР — Внешторгбанка СССР (позднее — Внешэкономбанк).

     Использование доходов от экспорта, сумм привлеченных валютных кредитов и накопленных  золотовалютных резервов осуществлялось на основе планового распределения  средств государством в лице Госплана СССР, Минфина СССР, Госбанка СССР в  соответствии с потребностями регионов и отраслей. Валютные планы государства (источники и объемы поступлений, направления и суммы расходов) утверждались в составе народнохозяйственных планов Верховным Советом СССР. Министерства, ведомства, предприятия, местные органы власти расходовали выделенные им валютные средства в пределах установленных  им лимитов в процессе исполнения соответствующих смет.

     Практически полная изолированность внутреннего  товарного и денежного рынка  от мировых рынков товаров, услуг  и капиталов (что проявлялось, например, в уровне курса рубля к иностранным  валютам, который к началу 80-х  годов практически не отражал  экономических и ценовых пропорций, а служил лишь инструментом пересчета  внешнеторговых цен в рубли для  ведения учета в национальной валюте); централизация управления валютными ресурсами государства; минимальное число непосредственных участников внешнеэкономической, прежде всего внешнеторговой деятельности, обслуживаемых в основном через  один банк-хранитель единой валютной «копилки» государства — все  это объективно не требовало систем валютного регулирования, характерных  для стран с рыночной экономикой на различных этапах их развития.

     Валютная  политика СССР сводилась, главным образом, к перераспределению валютной выручки и привлеченных иностранных кредитов внутри страны в соответствии с валютным планом, к переговорам о кредитах и финансовых условиях торговых сделок, управлению официальными золотовалютными резервами и надзору за жестко ограниченными валютными операциями физических лиц (у предприятий таких операций вообще не могло быть). В целом это было не регулирование, а прямое администрирование, государственное командование [8, с. 25].

     Второй  этап развития валютного рынка в России начался в 1986 году децентрализацией внешнеэкономической деятельности, когда субъекты хозяйственной деятельности (предприятия, учреждения, организации) получили право прямого выхода на внешние рынки. Была установлена и стала развиваться система так называемых «валютных фондов» и «валютных отчислений», подразумевающая отчисления от формально принадлежащей государству валютной выручки в виде фиксированного процента (40 – 50% для предприятий машиностроительного комплекса, 70% для аграрно-промышленного комплекса и более низкие для сырьевых отраслей). Таким образом, предприятиям предоставлялась возможность оставлять себе часть валютной выручки от экспорта товаров, работ, услуг. Число участников внешнеэкономической деятельности и разнообразие форм их участия в осуществлении этой деятельности существенно возросли в 1987 - 1988 годах с началом бурного развития совместного (с участием иностранного капитала) предпринимательства на территории страны [8, с. 30].

     Другой  качественный скачок в процессе интеграции в мировую экономику был сделан начавшейся широкомасштабной реформой банковской системы. Появилось большое  число независимых от государства  коммерческих банков, получивших право  открытия и ведения валютных счетов клиентов и проведения международных  расчетов.

     В течение нескольких лет отсутствовал специальный орган валютного  регулирования (его роль, наряду с  другими функциями, фактически выполняла  Государственная внешнеэкономическая  комиссия Совета Министров СССР), и  источниками валютного законодательства служили решения Совета Министров  СССР, а также издаваемые в их развитие нормативные акты министерств  и ведомств.

     Нарушение «планового» характера валютных отношений страны с внешним миром, быстрое расширение круга предприятий-участников внешнеэкономических связей и банков, осуществляющих их валютное обслуживание, привели к пониманию необходимости  специального законодательного регулирования валютных отношений, создания единых правил совершения валютных операций, придания функций органа валютного регулирования одному из органов государственного управления. Это послужило основанием для разработки в 1990 году проекта специального закона о валютном регулировании.

     С вступлением в силу в марте 1991 года Закона СССР «О валютном регулировании» начался третий этап развития валютного регулирования в стране. На уровне закона впервые в юридическую практику были введены такие понятия валютного регулирования как «валютные ценности», «валюта СССР», «иностранная валюта», «резиденты», «нерезиденты», «валютные операции», «текущие валютные операции», «валютные операции, связанные с движением капитала».

     Законом были установлены основные принципы проведения операций с валютой СССР и с иностранной валютой на территории СССР, операций на валютном рынке, разграничены полномочия органов  власти и определены функции банковской системы (Госбанка СССР и уполномоченных банков) в валютном регулировании  и управлении валютными ресурсами.

     В законе впервые провозглашено гарантируемое  и защищаемое государством право  собственности резидентов и нерезидентов на валютные ценности в стране; определены общие принципы владения, пользования  и распоряжения валютными ценностями государством, предприятиями и организациями, а также гражданами; установлены  основные положения порядка осуществления  валютных операций резидентами и  нерезидентами.

     Законом намечены основные цели и направления  валютного контроля, введены понятия  органа валютного контроля, а также  положения об отчетности по валютным операциям и ответственности  за нарушение валютного законодательства. Основным органом валютного регулирования  был определен Государственный  банк СССР, что соответствует практике большинства стран мира, где подобные функции осуществляют центральные (национальные) банки соответствующих  государств [13].