Сущность и характеристика кредитных отношений

Экономия издержек обращения. В процессе функционирования предприятия возникает временный разрыв между поступлением и расходованием денежных средств. При этом может образоваться не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому, широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения.

Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильного развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштабы производства и обеспечить дополнительную массу прибыли.

Обслуживание товарооборота. Такие виды кредитных денег как вексель, чек, кредитная карточка, обеспечивая замену наличных расчетов безналичными операциями, упрощают и ускоряют механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную роль в решении этой задачи играет коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.

Ускорение научно - технического прогресса. Наиболее наглядно, эта роль кредита, проявляется в кредитовании деятельности научно - технических организаций, спецификой которых является больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Поэтому нормальное функционирование большинства научных центров не мыслимо без использования кредитных денег.

Принципы кредитования.

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательстве.

Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации.

Срочность кредита. Этот принцип отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое время для заемщика, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре. Сроки кредитования устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат, но не выше нормативных.

Платность кредита. Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и внесения банку определенной платы за пользование ссудой. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении полученной предприятием прибыли за счет использования ссуды между банком и предприятием.

Обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Т.е. наличие у заемщика юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредит: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства, договора-страхования ответственности непогашения кредита.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на получения кредита. Кредит должен предоставляться только тем предприятиям, которые в состоянии вернуть его своевременно. Дифференцированность кредитования должна осуществляться на основании показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Формы кредита

1. Коммерческий кредит — кредит, предоставляемый одними функционирующими  предпринимателями другим в виде  продажи товаров с отсрочкой  платежа. Он оформляется векселем. Его объект — товарный капитал. Цель — ускорение реализации  товаров и получения заключенной в них прибыли.

2. Банковский кредит предоставляется  банками специальными кредитно-финансовыми  учреждениями функционирующим предпринимателям  в виде денежных ссуд. Это основной  вид кредита в современных  условиях. Объект банковского кредита — денежный капитал. Банковский кредит преодолевает границы коммерческого кредита, так как он не ограничен направлением, сроком и суммами кредитных сделок, т. е. он делает кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность.

3. Потребительский кредит предоставляется потребителям в форме коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа) и банковского кредита (ссуды на потребительские цели).

4. Сельскохозяйственный кредит  предоставляется банками на длительный  срок для покрытия крупных капиталовложений в сельскохозяйственное производство, как правило, под обеспечение недвижимостью.

5. Ипотечный кредит — это  долгосрочные ссуды под залог  недвижимости (земли, производственных  и жилых зданий).

6. Государственный кредит —  это совокупность кредитных отношений, в которых заемщиком или кредитором выступают государство и местные органы власти по отношению к гражданам и юридическим лицам. Традиционная форма этого кредита — выпуск государственных займов, которые изымают от 1/3 (США) до 2/3 (ФРГ) ресурсов рынка ссудных капиталов для покрытия бюджетного дефицита. Своеобразной разновидностью государственного кредита являются гарантии государства по частным кредитам.

7. Международный кредит — это  движение ссудного капитала в  сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и платности. В качестве кредиторов и заемщиков выступают банки, предприятия, государства, международные и региональные организации.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Роль кредита в развитии экономики

Экономические категории при их функционировании характеризуются теми результатами, которые проявляются в данных социально-экономических условиях. Роль кредита характеризуется результатами его применения для развития экономики регионов и страны в целом, хозяйствующих субъектов и физических лиц. Эти результаты проявляются при осуществлении различных видов кредитных отношений, возникающих при коммерческом, банковском, потребительском, государственном, ипотечном, международном и прочих кредитах.

При осуществлении всех форм и видов кредита результаты достигаются разными путями, в том числе посредством:

перераспределения материальных ресурсов в интересах развития производства и реализации продукции при мобилизации и предоставлении ссуженной стоимости юридическим и физическим лицам;

регулирования наличного и безналичного денежного оборота. Центральный банк, являясь монополистом в сфере эмиссии наличных денег, организует их обращение, а также руководит безналичными расчётами, стимулируя таким образом весь процесс воспроизводства;

воздействия на непрерывность процессов производства, обмена и потребления продуктов труда. Ссуды удовлетворяют временно возникающие несовпадения текущих денежных поступлений и расходов предприятий. В результате преодолеваются неизбежные задержки воспроизводственного процесса и обеспечиваются его бесперебойность и ускорение. Особенно важна эта роль кредита при сезонном производстве и реализации определенных видов продукции;

участия в расширенном воспроизводстве, когда кредитные ресурсы используются в качестве источника инвестиций, расширения основных фондов, увеличения оборотных средств, капитальных вложений и пр.;

более быстрого получения потребителями товаров, услуг, жилья и прочих благ за счет заемных средств.

По каждому из указанных направлений влияния кредита доминирующее место занимает какой-либо один из видов кредитных отношений. Так, при реализации товаров с отсрочкой платежа главную роль играет коммерческий кредит; при предоставлении взаймы денежных средств первостепенное значение имеет банковский кредит и т.д.

Участие кредита в перераспределении материальных ресурсов предполагает необходимость применения таких денежных отношений, при которых достигается целесообразное использование заёмных средств. Присущая кредитным отношениям возвратность средств в сочетании с взиманием платы за пользование ими усиливают заинтересованность в экономии на размере привлекаемой заёмной стоимости и сроках её использования.

Рассматривая результаты функционирования кредита в современных условиях, очень важно отметить его регулирующую роль, степень и характер воздействия которой на экономические процессы во многом определяются способом производства. По мере совершенствования рыночных отношений, более широкого внедрения экономических методов управления, повышения значимости стоимостных категорий в управлении экономикой регулирующая роль кредита возрастает. В развитом рыночном хозяйстве кредит является инструментом непосредственного регулирования процессов воспроизводства. Формы регулирующего воздействия кредита многообразны. Они проявляются одновременно на макроуровне (через государственную денежно-кредитную политику) и на микроуровне (посредством коммерческого расчета).

Нормальное функционирование кредитных отношений в экономически обоснованных границах предполагает соблюдение равновесия между имеющимися в обществе временно свободными ресурсами и объемом перераспределяемых с помощью кредита средств. Взаимодействуя со сбалансированностью экономики, кредитные отношения непосредственно влияют на ее эффективность путём регулирования (поддержания или оптимизации) пропорций общественного производства.

Кредитная форма перераспределения валового внутреннего продукта и национального дохода охватывает перераспределение между производственной и непроизводственной сферами, между отраслями производства и регионами. Следовательно, кредит в определенной мере влияет на формирование структуры национального производства, на важнейшие экономические пропорции, например, на соотношение между фондами возмещения, накопления и потребления. Способствуя выравниванию нормы прибыли в различных отраслях, кредит влияет на отраслевую структуру экономики страны, так как временно свободные ресурсы перераспределяются в отрасли, где обеспечивается получение большей прибыли.

Характерным является и то, что в конкурентных условиях и при коммерческой направленности деятельности банков ссуды выдаются предприятиям, у которых производство организовано более эффективно и чьи товары пользуются спросом. Тем самым кредит стимулирует расширение объёмов производства товаров, в которых нуждается общество, т.е. способствует расширению емкости рынка с позиции предложения.

Особенностью рынка кредитных ресурсов является то, что здесь создаются новые деньги, удовлетворяющие дополнительный спрос во всех сферах рыночных отношений. При помощи кредита регулируется совокупный денежный оборот, а посредством его - внутрихозяйственный оборот каждого субъекта экономической деятельности и обороты денежных доходов населения. Выполняемую кредитом функцию замещений наличных денег кредитными операциями можно назвать денежной, так как движение кредита непосредственно воздействует на денежную массу, находящуюся в обращении. Вследствие этого кредит способствует расширению емкости рынка с позиции спроса.

Отмеченный аспект роли кредита в рыночных условиях чрезвычайно важен. Кредит, создавая платёжные средства, даёт банкам возможность осуществлять неограниченную эмиссию через использование механизма банковской мультипликации. В этой связи в обществе с развитыми рыночными отношениями кредит становится объектом государственного регулирования. Используя кредитные отношения, центральные банки воздействуют на эмиссионные возможности коммерческих банков, уменьшая или увеличивая выпуск денежной массы в оборот. В результате достигается эластичность денежного оборота.

Взаимовлияния и взаимозависимость кредита и наличных денег имеют чёткую перспективу развития. По мере сокращения удельного веса наличных денег в составе совокупной денежной массы большая часть денег, не участвующих в денежном обороте, будет оседать на банковских счетах и использоваться в качестве кредитных ресурсов. Этому будет содействовать также дальнейшее развитие систем электронных денег, которые, вполне возможно, будут в обозримом будущем приниматься многими, если не всеми, организациями торговли и предприятиями, оказывающими услуги населению.

Пластиковые карточки призваны широко использоваться при банковском кредите. Усилится и регулирующая роль государства в денежно-кредитной сфере. Это будет проявляться в создании компьютерных программ, позволяющих с большой точностью прогнозировать денежные агрегаты, характеризующие объем денежной массы, а также размер задолженности по различным ссудным счетам.

Все это позволит выбирать наиболее оптимальные на данный момент инструменты денежно-кредитного регулирования. В этих условиях для центрального банка появляется возможность воздействовать через кредит не только на пассивы коммерческих банков, но и на структуру и качество их активов.