Таким образом, можно выделить следующие  особенности банковской системы  России.

    Первый  этап реформирования банковской системы  отличался быстрым ростом кредитных организаций. Однако перестройка деятельности банков была обеспечена в основном в организационном плане. Коренное же изменение качественных показателей работы банков, их отношений с предприятиями, организациями и населением еще не произошло и находится лишь в начальной стадии становления.

    В сочетании с инфляцией, кризисом системы платежей и другими факторами  это обстоятельство является крупным тормозом на пути успешного функционирования большинства банков. В результате за последние годы свое существование прекратило больше банков, чем было создано новых, а общая численность коммерческих банков существенно сократилась. Это значит, что динамику создания и прекращения деятельности коммерческих банков в настоящее время можно оценить как завершение экстенсивного этапа развития банковской системы.

    Несмотря  на быстрый рост банков, общее количесвто банков в России в расчете на 100 тыс. человек еще недостаточна. Особенно мало их в сельской местности и отдаленных районах.

    С принятием в 1990 г. законов «О центральном  банке РФ» и «О банках и

банковской  деятельности» были созданы законодательные  основы функционирования современной банковской системы России. В 1995 и 1996 гг. эти законы были приняты Государственной думой в новой уточненной редакции. В новой редакции «Закона о банках и банковской деятельности» закреплен принцип либерализации ведения банковской деятельности, предусмотрено усиление мер по обеспечению устойчивости банковской системы.

    Вместе  с тем еще не приняты такие  важные для дальнейшего развития банковской практики законы, как «Об обязательном страховании банковских вкладов граждан», «О банкротстве (несостоятельности) кредитных организаций», «О фондовом рынке» и др.

    Общая сложная экономическая ситуация в стране порождает ряд проблем в банковской сфере. Кризис платежеспособности клиентов банков, низкое качество кредитных портфелей, рисковая инвестиционная политика, введение валютного коридора, ужесточение резервных требований и другие факторы привели к резкому снижению доходности банковской деятельности, банкротству ряда банков.

        

           
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Заключение

 

    Банки в условиях рыночной экономики – главные звенья кредитной системы.

    Экономические (денежные) отношения, возникающие при банковском кредитовании, позволяют временно свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц, которые аккумулируют кредитные организации, предоставлять юридическим и физическим лицам на условиях возвратности. Организация же и деятельность банковских и небанковских кредитных организаций регулируются при помощи совокупности юридических норм, которые и составляют банковское право.

    В последние годы активно формируется  законодательная база регулирования финансовых отношений, в том числе и банковских. Россия, взяв на вооружение опыт правового регулирования финансовых отношений в странах, с развитой рыночной экономикой, преломила его на отечественной почве, что выражается во многих экономических и социальных преобразованиях, в развитии производственного потенциала, в укреплении государственных финансов.

    Перед банками в 21 в. возникают проблемы, являющиеся следствием той среды, в которой банки функционируют. Эти явления происходят в глобальном, европейском и общенациональном масштабах. Необходимо отметить основные направления преобразования банков:

    1. Глобализация финансовых рынков, предопределяющая переход от раздробленного рынка финансовых услуг однородному.

    2.  Развитие технологий позволит перейти к мировым интегрированным процессам что дает возможность сформировать единую сеть связанных между собой фирм.

    3. Расширение и развитие Европейского сообщества вместе с интеграцией валюты будут стимулировать создание общего европейского рынка.

    4.  Банки будут приспосабливать предложение своих услуг к конкретным

потребностям  отдельных сегментов рынка с  учетом тенденций их развития. 
 
 

        

    Список  использованной литературы.

 

    1.     Архипов А.И. Экономика: учебное  пособие [Текст] - М.: Проспект, 1998.

    2.   Жуков Е.Ф Банки и банковские операции: учебник для вузов [Текст] – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998.

    3. Куликов Л. Банки и их роль в экономике [Текст] - М.: Финансы и статистика, 2001.

    4.  Эриашвили Н.Д. Банковская система РФ [Текст] - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.

    5. Бородин А.Ф. Актуальные проблемы и перспективы развития региональных банков [Текст] // Деньги и кредит. №1 2001. С. 27-32

    6.  Глазьев С. ЦБ РФ: цена «независимость» [Текст] // Российский экономический журнал  2001 №№5-6.

    7. Матовников М.Ю. О пользе банковской конкуренции [Текст] // Банковское дело 2001 №3 С. 35-40.

    8. Сорвин С. К вопросу о концепции развития регионального банковского сектора [Текст] // Деньги и кредит 2000 №5. С. 12-13. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Практическое  задание.

 Для примера возьмем баланс банка, приведенный ниже.

 

          
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Составим  укрупненный баланс и проанализируем структуру активов и пассивов рассматриваемого баланса.

 

    Проанализируем  полученную таблицу. Начнем с рассмотрения активов.

    Как видно из таблицы, в структуре банка наибольший удельный вес приходится на долговые государственные обязательства (39,8%), а так же на кредиты организациям, населению и лизинг (32,7%). Удельный вес в активах долгосрочных ценных бумаг составляет 12%,  а остатки на счетах в ЦБ, касса и приравненные к ней средства всего 4%, прочих активов – 5,7%.

    На долю средств в кредитных организациях приходится 2,8% в общей сумме активов, а на долю основных средств и нематериальных активов – 2,7%. Меньше всего приходится на долю ценных бумаг для перепродажи, всего 0,3%.

    Теперь  рассмотрим структуру пассивов банка.

    Наибольший  удельный вес в структуре пассивов приходится на средства кредитных организаций  – 44,7%  и на средства клиентов, включая  вклады населения – 30,9%. 7,2% пассивов приходится на прочие обязательства, незначительный удельный вес в структуре пассивов приходится на долговые обязательства банка 1,7%. Резервы на возможные потери по ссудам составляет 0,7% и на долю прочих пассивов приходится 0,2%.

    Из  приведенного баланса видно, что на долю обязательств банка приходится 85,4% пассивов банка. На долю же собственных средств приходится 14,6%,  том числе уставный капитал составляет 7,9%, а на прочие фонды и другие собственные источники приходится 6,7%.

    Не  распределенной прибыли нет, так как в отчетном периоде она была полностью использована банком.