Развитие кредитной системы Республики Казахстан

Содержание:

Введение……………………………………………………………………………..3

1. Кредитная система и кредитные отношения

1.1. Сущность кредитной системы…………………………………………….. 5

1.2. Структура кредитной системы……………………………………………..9

2. Становление кредитной системы Республики Казахстан

2.1. Историческое развитие кредитной системы……………………………...14

2.2. Правовое регулирование кредитной системы на современном этапе…..18

3. Развитие кредитной системы Республики Казахстан…………………………22

Заключение………………………………………………………………………….34

Список литературы…………………………………………………………………36

Введение

       В последние годы вопросы, связанные с формированием и развитием кредитной системы республики Казахстан, приобретают все большую актуальность, так как внедрение новых механизмов оптимизации кредитной системы способствует повышению эффективности кредитного процесса и созданию правовых и информационных основ экономической деятельности рыночных субъектов Казахстана, отвечающих современным мировым стандартам.

Мировой опыт показывает, что важными процессами в современной кредитной системе развитых стран являются:

      концентрация и централизация капитала кредитно-финансовых институтов;

      дальнейшее усиление конкуренции между различными типами (видами) кредитно-финансовых институтов;

      продолжение сращивания крупных кредитно-финансовых институтов с мощными промышленными, торговыми, транспортными корпорациями и компаниями;

      интернационализация деятельности кредитно-финансовых институтов и создание международных банковских объединений и групп.

На сегодняшний день становятся очевидными серьезные структурные изменения кредитной системы развитых стран: снижение роли банков и рост влияния других кредитно-финансовых институтов (страховых компаний, пенсионных фондов, инвестиционных компаний и т.д.). Это, как правило, выражается как в росте общего числа новых кредитно-финансовых институтов, так и в увеличении их удельного веса в совокупных активах всех кредитно-финансовых институтов.

Растущий уровень конкуренции, новые требования к качеству предоставляемых услуг обусловливают постоянное стремление кредитно-финансовых институтов к достижению высоких стандартов качества, завоеванию лидирующего положения в финансовой сфере, получению конкурентных преимуществ.

В этой связи изучение текущих потребностей, своевременный анализ динамики спроса на предоставляемые услуги, принятие научно обоснованных решений о перспективах развития кредитной системы страны являются необходимыми условиями обеспечения эффективной работы кредитно-финансовых институтов.

На данном этапе кредитная система республики Казахстан находится на качественно новом уровне своего развития, и большинство реформ, направленных на создание основы для ее успешного функционирования в дальнейшем, уже осуществлены. Повышение кредитного рейтинга Казахстана до мирового уровня подтверждает, что финансовый сектор Казахстана развивается успешно, а меры, предпринятые в целях эффективного развития кредитной системы республики, ставят ее на первое место среди других стран СНГ.

Цель курсовой работы заключается в рассмотрении становления развития кредитной системы в Республике Казахстан.

Задачи:

      изучить литературу по теме;

      рассмотреть сущность и структуру кредитной системы;

      определить основные этапы становления и развития кредитной системы в нашей стране.

1. КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА И КРЕДИТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ

                      1.1. Сущность кредитной системы

Современная рыночная экономика немыслима без разветвленной, гибкой и многообразной системы кредитных отношений, которые наряду с финансами способствуют ускоренной мобилизации средств для осуществления расширенного воспроизводства, ускорения структурной перестройки экономики в условиях научно-технического прогресса, повышения конкурентоспособности, усиления динамизма всех экономических процессов.

Современная кредитная система - это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала. Через кредитную систему реализуются сущность и функции кредита. Кредит есть движение ссудного капитала, то есть денежного капитала, который отдается в ссуду на условиях возвратности за определенный процент.

Кредит выполняет следующие функции:

      аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала;

      перераспределение денежного капитала;

      экономию издержек;

      ускорение концентрации и централизации капитала;

      регулирование экономики [6].

Современная кредитная система включает два основных понятия: совокупность кредитно-расчетных и платежных отношений, которые базируются на определенных, конкретных формах и методах кредитования; совокупность функционирующих кредитно-финансовых институтов (банков, страховых компаний и др.). Первое понятие, как правило, связано с движением ссудного капитала в виде различных форм кредита. Второе означает, что кредитная система через свои многочисленные институты аккумулирует свободные денежные средства и направляет их предприятиям, населению, правительству.

Кредитная система функционирует через кредитный механизм. Он представляет собой, во-первых, систему связей по аккумуляции и мобилизации денежного капитала между кредитными институтами и различными секторами экономики, во-вторых, отношения, связанные с перераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала, в-третьих, отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами.

Кредитный механизм включает также все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительской, посреднической, консультативной, аккумуляционной, перераспределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов [12].

В послевоенный период кредитная система содействовала обеспечению условий для значительного роста производства, накопления капитала и развития научно-технического прогресса. Благодаря кредиту, в различных его формах происходят мобилизация денежного капитала и огромная концентрация капиталовложений в ключевых, технически наиболее прогрессивных отраслях экономики. Только мощные банки и страховые компании могут осуществлять кредитные операции в масштабах, необходимых для финансирования современных крупных промышленных, транспортных и других объектов. Государственные средства, участвующие в финансировании капиталовложений, также часто поступают в хозяйство в кредитной форме.

Кредитная система играет важнейшую роль в поддержании высокой нормы народно-хозяйственного накопления, что характерно для большинства промышленно развитых стран. Однако в США данный показатель несколько ниже, чем в других промышленно развитых странах. Это объясняется прежде всего тем, что на процессы накопления денежного капитала в США влияли такие факторы, как частые колебания конъюнктуры, высокая доля военных затрат в национальном доходе и бюджете, падение покупательной способности денег, большой удельный вес инвестиций в непроизводственную сферу, устойчивость рынка ценных бумаг до конца 60-х гг.

Кредит занимает важное место в разрешении проблемы реализации товаров и услуг на рынке. Большой рост потребительского и жилищно-ипотечного кредитования населения в значительной мере расширил рынок для потребительских товаров длительного пользования и сыграл заметную роль в быстром развитии соответствующих отраслей промышленности и строительства.

На формирование международных условий воспроизводства в большой степени оказывает влияние также развитие кредитных отношений в различных формах и деятельность банков на мировой арене. Эти факторы способствовали росту международной торговли, который в свою очередь активизировал производство [22].

Рынок кредитов - сфера обращения ссудных средств. Модель любой кредитной сделки можно представить в виде цепочки, состоящей как минимум из трех агентов (держателя сбережений, одного или нескольких финансовых институтов и реципиента), цепочки, по которой движутся кредитные ресурсы.

Механизм кредитного рынка является составной частью кредитного механизма каждого отдельного банка, включая принципы кредитования, кредитное планирование и управление кредитом. С помощью кредитного механизма банком проводится кредитная политика.

Включение основных моментов в положение, определяющее кредитный механизм, позволит руководству банка выявить сильные и слабые стороны его деятельности, а позиции в отношении конкурентов - определить общую линию поведения и обеспечить единообразный подход к клиентам [12].

Итак, мы можем отметить, что при выполнении кредитной системой своей функции возникают кредитные отношения. Экономические связи между кредитными учреждениями и разными субъектами по поводу и аккумуляции, и перераспределения временно свободного денежного капитала на условиях возврата и платы определяют содержание кредитных отношений.

Однако содержание кредитных отношений не исчерпывается лишь аккумуляцией денежного капитала и передачей его юридическим и физическим лицам во временное пользование. В процессе кредитования создается дополнительная масса платежных средств для производственной стоимости, то есть для денежного оборота расширенного воспроизводства. Громадный поток платежного оборота проходит через кредитную систему, создавая экономические отношения между плательщиками и кредитными учреждениями и между последними и получателями, дополняя содержание кредитных отношений.

Кредитные отношения носят двусторонний характер и в одинаковой мере необходимы как для хозяйствующих субъектов, так и учреждений кредитной системы. Хранение денег в кредитных учреждениях означает создание кредитных ресурсов, а их размещение для нужд экономики и населения - предоставление кредита.

Двусторонние отношения могут быть между: хозяйственными организациями и кредитной системой, кредитной системой и населением, между государством и кредитной системой, между кредитными учреждениями, между кредитными учреждениями разных государств.

Кредитные отношения осуществляются в основном в денежной форме при функционировании экономической категории кредита. Внешнее проявление кредитных отношений характеризует форма кредита. Она синтезирует сущность и организацию кредитных отношений. Изменение производственных отношений приводит к изменению содержания кредитных отношений и форм кредита [21].

Кредит бывает в двух формах: товарный и денежный. Товарный кредит представляет собой первую основу коммерческого кредита. Принимая товарную форму при выдаче ссуд хозяйствующими субъектами друг другу, данный кредит поглощается денежной формой. Дело в том, что получающий субъект выписывает кредитору в подтверждение полученного товарного кредита вексель, закладные листы или другие документы, которые предъявляются кредитором в банк для получения ссуды в денежной форме. Субъектами кредитных отношений здесь являются хозяйствующие субъекты и банк. Вследствие изменений в ее содержании кредитных отношений товарная форма перерастает в денежную форму. Таким образом, на основе товарной формы возникает и развивается денежная форма кредита, прежде всего банковского.

Совокупность кредитных отношений, форм кредита и кредитных учреждений составляет понятие кредитной системы в широком смысле.

Кредитная система в узком смысле - это сеть кредитных учреждений, организующих кредитно-расчетные отношения, регулирующих денежное обращение и оказывающих другие финансовые услуги в стране [21].

Другими словами, кредитная система характеризуется совокупностью банковских и иных кредитных учреждений, правовыми формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций. Выделяются две подсистемы организации кредитных отношений: в рамках банковских и небанковских институтов. Соответственно образуются два основных звена кредитной системы: банковские и специализированные кредитно-финансовые учреждения.

1.2. Структура кредитной системы

Главные участники кредитной системы – банки. Это финансовые посредники, которые, с одной стороны, привлекают свободные средства населения или фирм, а с другой - передают их другим клиентам. Право на осуществление любых банковских услуг обеспечивает наличие у банка специального документа - лицензии. В ней четко указано, какие именно виды деятельности вправе то или иное учреждение предоставлять. Например, привлекать средства частных лиц и/или компаний, размещать их, а также осуществлять расчеты по поручению клиентов от своего имени или за свой счет банк обязан на условиях возвратности, платности, срочности.

Банковская система - это совокупность разных видов взаимосвязанных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма. В Казахстане банковская система двухуровневая. На первом уровне находится центральный банк, а на втором уровне – сеть коммерческих банков и других расчетно-кредитных учреждений, в том числе, многочисленных микрофинансовых учреждений.

Контроль и регулирование кредитной системы осуществляет государство в лице целого ряда различных учреждений. Чтобы такая работа была эффективной, а финансовая система стабильной, - власти и разделили банки на два уровня. Банк первого уровня - Национальный банк Республики Казахстан (Нацбанк). Печать тенге и денежно-кредитная политика государства - лишь немногие из его не менее важных функций. Так, неотъемлемая часть работы Нацбанка – быть банком банков или иными словам обеспечивать контроль и надзор за деятельностью работающих в республике кредитных институтов [18].

Остальные кредитные учреждения представляют собой нижний или второй уровень. Число участников этого круга вполне достаточно для того, чтобы обслужить каждого жителя страны – 36 организаций. В основном, это коммерческие кредитные учреждения, работающие одновременно как с физическими, так и с юридическими лицами. Впрочем, есть среди них и один государственный институт – Жилстройсбербанк.

В отличие от банков, микрофинансовые институты (к ним относятся кредитные кооперативы, товарищества, ломбарды) занимают менее обеспеченным клиентам меньшие суммы. Из-за этого для собственной устойчивости микрофинансовые организации вынуждены искать способы снижения своих же рисков. Один из ставших стандартным способом сделать это - давать займы под более высокий процент. Порой это может увеличивать ставку по кредиту в два раза. Однако насколько такая дороговизна услуг будет устраивать заемщика, зависит уже от его конкретной ситуации, в частности, размера дохода или наличия обеспечения по кредиту. Впрочем, возможно, определяющую роль в принятии решения сыграют даже не все перечисленные моменты, а то насколько сложное финансовое положение у обратившегося за займом. Согласитесь, часто получается так, что время – деньги.

В целом общая структура кредитной системы схематично может быть представлена следующим образом (рисунок 1).

Каждому этапу историко-экономического развития экономики соответствует свой тип организации кредитного дела, своя структура кредитной системы, отвечающие соответствующим потребностям в кредитно-денежном обслуживании. Например, планово-централизованной экономике СССР соответствовала жесткая централизованная структура кредиткой системы во главе Госбанка, для рыночной экономики нужна другая широкая сеть демонополизированной структуры из банковских и небанковских учреждений.

Рисунок 1. Структура кредитной системы [18]

Помимо банков в Казахстане финансовые услуги оказывают ипотечные компании, кредитные союзы и товарищества (КТ), кредитные ассоциации, компании по финансированию продаж товаров в рассрочку, общества потребительского кредита, факторинговые, форфейтинговые, лизинговые компании, микрокредитные организации (МКО) и т.д. В Казахстане наибольшее распространение получили микрокредитные организации, кредитные товарищества и ломбарды. Если крупным банкам выгоднее оформлять средние и большие займы с твердым залоговым обеспечением, то мелкое кредитование для заемщиков, которым сложнее всего подтвердить свой доход, берут на себя микрокредитные организации, кредитные товарищества и ломбарды. Они традиционно берут на себя эти заботы и предлагают достаточно узкий перечень финансовых услуг.

Услуги кредитных товариществ, как правило, стоятся на системе поручительств групп заемщиков. При этом члены группы сами выбирают, кто в нее войдет. Право на получение ссуды получает каждый участник. Традиционно предлагаемые программы кредитования включают возможности получения кредитов на получение потребкредитов для сотрудников бюджетных организаций, на развитие сельскохозяйственного или другого бизнеса.

В Казахстане микрокредитные организации (МКО) и кредитные товарищества (КТ) не имеют права привлекать вклады населения. Основным источником финансирования для них являются средства собственных учредителей и банковские займы. Особенности финансирования небанковских кредитных организаций Казахстана не предполагают возникновения особых рисков. Поэтому для таких компаний не предполагается специальных регулирующих норм со стороны государства. Заемщиков это, кстати, обеспечивает определенными преимуществами. Отсутствие необходимости жесткого регулирования делает политику этих организаций по сравнению с банками более либеральной, а кредиты - более доступными. Также возможность самостоятельно определять критерии по основным финансовым коэффициентам и высокая конкуренция с банками в сегменте малых кредитов стимулируют такие организации к использованию новых технологий. Некоторые МКО предоставляют беззалоговые займы группам предпринимателей с солидарной ответственностью, которые прежде проходят соответствующее обучение в этих же микрокредитных организациях [18].

Несколько иную работу ведут ломбарды. В отличие от микрокредитных организаций они выдают ссуды под залог золота, серебра, разнообразных драгоценных металлов, а также ювелирных изделий, техники и разнообразных меховых изделий.

Микрофинансовые организации и ломбарды вносят все больший вклад в усиление позиции банков, занимаясь активной мобилизацией сбережений и взращиванием потенциальных клиентов – будущих пользователей банковских продуктов.

Банки второго уровня принято условно делить на казахстанские и иностранные. Последние уже несколько лет работают в Казахстане. Среди тех, кто сделал это одним из первых - HSBC, RBC, Citibank и другие. На первый взгляд, у этих игроков в сравнении с местными есть ряд преимуществ – более длинная история, отработанные десятилетиями решения и технологии. Впрочем, до сих пор это им хотя и помогало, но все же не позволило осуществить масштабное развитие в Казахстане. Что касается набора предлагаемых ими продуктов услуг, то он схож с предложениями местных банков [15].

Итак, современная кредитная система имеют сложную, многозвенную структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, которые кредитные учреждения предоставляют своим клиентам, то можно выделить три важнейших элемента современной кредитной системы: Центральный (эмиссионный) банк; коммерческие банки; специализированные кредитные учреждения (страховые, сберегательные, ипотечные, трастовые и т.д.).

2. СТАНОВЛЕНИЕ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

2.1. Историческое развитие кредитной системы

Формирование финансовой и денежно-кредитной политики современного государства основывается на научно-теоретической базе и глубоком исследовании реальной экономики. В этой связи стоит проанализировать финансовые и денежно-кредитные отношения Казахстана в переходный к рынку период с 1986 по 1993 гг. Анализ будет неполным, если не учитывать объективные экономические условия и реальные перемены, которые происходили в республике в переходный к рынку период. Чем же они характеризуются?

Первый период (1986-1989 гг.) связан с критическим анализом развития экономики в предшествующие годы, принятием курса на ускорение экономического развития, интенсификацию производства (1986-1987) гг. на полный хозрасчет и самофинансирование, снятием запретов на рост заработной платы, переходом на договорные цены по широкому кругу продукции производственно-технического назначения и потребительских товаров.

Второй период (1990-1991 гг.) характеризуется принятием программы чрезвычайных мер по финансовой стабилизации экономики и курса на внедрение рыночных отношений в республике. Были приняты решения по сдерживанию бесконтрольного роста выплат населению денежных средств, связыванию наличных денег, сокращению ассигнований средств государственного бюджета на производственное строительство, по конверсии оборонных отраслей промышленности [22].

Начиная с 1990г. в республике произведенный национальный доход впервые за годы двенадцатой пятилетки сократился по сравнению с 1989 г. на 4,4 процента. Спад производства охватил все сферы экономики, что вызвало тотальный дефицит не только товаров народного потребления, но и средств производства.

Третий период (1992 г. и последующие годы). 2 января 1992г. в Республике Казахстан был сделан первый шаг по реальному переходу к рыночной экономике: на большинство товаров народного потребления и средств производства цены были отпущены, ибо держать их дальше было просто невозможно, поскольку ситуация конца 1991г., особенно в крупных промышленных центрах и городах настолько обострилась, что в печати стали появляться даже статьи об угрозе голода практически во всех странах СНГ, в том числе и в Казахстане.

Сокращение размеров ссудной задолженности было вызвано тем, что за счет повышения цен произошло некоторое улучшение финансового состояния предприятий (также в связи с переходом на хозрасчет и самофинансирование), прекращением выдачи кредитов подрядным организациям под затраты незавершенного производства СМР, изменением методов кредитования, погашением предоставленных ранее ссуд на временное восполнение недостатка собственных оборотных средств и прирост норматива, а также частично просроченных кредитов в промышленности и в сельском хозяйстве. В торговле сокращение кредитов произошло в результате снижения остатков товарных запасов при одновременном увеличении розничного товарооборота.

Вместе с тем, следует отметить, что в целом по республике сокращение задолженности по краткосрочным ссудам произошло не за счет улучшения работы народного хозяйства и укрепления его финансового состояния, а в результате трансформирования ее в неплатежи поставщикам, сумма которых возросла против )985г. более чем в 3,7 раза и составила на начало 1991 г., по данным Национального банка республики, 2,5 млрд. [14].

Значительная часть кредитных ресурсов отвлечена в просроченную задолженность по ссудам банков. Наиболее крупные неплатежи поставщикам и банкам имели совхозы, колхозы, предприятия по производственно-техническому обслуживанию и строи тельные организации. Ухудшение состояния финансов и платежной дисциплины в народном хозяйстве республики в этот период в основном было вызвано бесхозяйственностью в обеспечении сохранности и использовании собственных оборотных средств, отсутствием экономических стимулов к эффективному ведению дел. Каждый четвертый рубль кредитных ресурсов был истрачен не на производительные цели, а на покрытие бюджетного дефицита и государственного долга, то есть на проедание.

Совершенно неприглядная картина складывалась с использованием централизованных кредитных ресурсов. Из кредитов, выданных в 1991г. за счет централизованных ресурсов, почти 36% приходилось на государственный долг. Такое крайне нерациональное размещение денежной массы привело к тому, что на 1 января 1992г. Казахстан по расчетам с государствами бывшего СССР вышел с дефицитом (дебетовым сальдо), что означает заимствование средств в указанной сумме у других суверенных государств.

В целом по республике на 1 января 1992г. объем кредитных вложений увеличился почти в 2,6 раза. Увеличение кредитных вложений произошло практически во всех отраслях народного хозяйства.

В 1991г. произошли значительные изменения в структуре кредитных вложений. Так, снизился удельный вес кредитов, направленных на мероприятия, связанные с решением продовольственной программы с 49,0 до 26,8 %, социальных программе 19,2 до 14,2 %, а также увеличением производства товаров народного потребления и расширением услуг населения соответственно с 6,6 до 6,3 % и с 1,5 до 1,1 %, что свидетельствует о недостаточной эффективности кредитных отношений в республике [9].

Резко продолжают уменьшаться объемы краткосрочных кредитов, предоставляемых населению, потребительской кооперации, а также тем, кто занимается индивидуальной трудовой деятельностью и кооперативам, поскольку возросли размеры процентных ставок. Естественно, при таких высоких процентных ставках, кредитами, как правило, пользуются лишь торгово-посреднические структуры, у которых выше оборачиваемость денежных средств и доходность производимых операций и услуг. Большая сеть коммерческих банков занималась в основном кредитованием мелких частных коммерческих структур, деятельность которых заключалась в перепродаже одних и тех же товаров, в основном завозимых извне, а также в обналичивании части безналичности со счетов в банке и выпуске их на потребительский рынок, где не имелось достаточной товарной массы для их покрытия. В этой связи деньги оседали в личных сбережениях, не вступали в «кругооборот», тем самым подпитывали новый виток инфляции.

Как видно из анализа состояния финансовых и денежно-кредитных отношений, ценовой фактор оказал негативное влияние на всю финансово-кредитную сферу республики.

Однако нельзя не отметить и о главных положительных моментах перехода на свободные цены. К ним в первую очередь следует отнести достижение некоторой сбалансированности между денежной и товарной массой. Известно, что до начала либерализации цен, ни один товар не стоил так дешево как деньги. Это был единственный товар, в котором не было дефицита. Главной задачей предприятий в тех условиях было выбить фонды на материальные ресурсы, а деньги, как правило, были всегда в избытке либо их легко можно было взять в банке [9].

Таким образом, произошло принципиальное изменение роли денег, финансов и кредита в народном хозяйстве и поведения предприятий по отношению к этим стоимостным категориям. Внимание предприятий переключилось с поиска дефицитных ресурсов к поиску путей сбыта собственной продукции, платежеспособного потребителя. Экономика из традиционно ориентированной на затраты становится ориентированной на спрос. Ресурсоограниченная экономика заменяется спросоограниченной экономикой. Это радикальное изменение всей системы приоритетов в поведении хозяйственных звеньев, которою существенно повышает реальные возможности государства управлять экономикой через деньги, финансы и кредит.

Экономическая и финансовая стабилизация в республике связана с поиском стратегии и выработкой эффективной денежно-кредитной политики в современных условиях, которая должна быть направлена на ограничение и сдерживание денежной и кредитной эмиссии. Проведение политики жесткой денежно-кредитной, рестрикции связано с нарастанием диспропорций в сфере производства и в сфере обращения, ростом цен и инфляции.

В этих условиях правительство и Нацбанк, в принципе правильно выбрали основные направления своей политики на стабилизационный период: снижение темпов падения производства и темпов инфляции, укрепление покупательной способности национальной валюты и т.д. Указанные направления в основном базируются па регулировании денег в обращении с помощью активной монетарной политики, проводимой правительством и Нацбанком республики.

2.2. Правовое регулирование кредитной системы на современном этапе

Любая деятельность в Республике Казахстан осуществляется в соответствии с положениями основного закона страны – Конституцией Республики Казахстан. Поэтому, основным законодательным актом является Конституция. Кроме того, правовое регулирование банковской деятельности в Казахстане осуществляется на основе ряда законодательных и подзаконных актов, в числе основных их которых – Закон Республики Казахстан, от 31 августа 1995г. №2444 «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (с изменениями и дополнениями на 28.02.2007) и Закон Республики Казахстан от 30 марта 1995 года №2155 «О Национальном банке Республики Казахстан» (по состоянию на 20.02.2007г.) [11].

Организационно-правовое оформление двухуровневой банковской системы произошло с принятием Закона Казахской ССР от 7 декабря 1990 года «О банках и банковской деятельности в Казахской ССР». Дальнейшее совершенствование и реорганизация банковской системы, оформление изменений происходило с принятием Закона Республики Казахстан от 13 апреля 1993 года «О Национальном банке Республики Казахстан», Закона Республики Казахстан от 14 апреля 1993 года «О банках в Республике Казахстан», Постановления Президента Республики Казахстан от 15 февраля 1995 года №2044 «Об утверждении Программы реформирования банковской системы в Казахстане на 1995 год», Указа Президента Республики Казахстан, имеющего силу закона, от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан», Указа Президента Республики Казахстан, имеющего силу закона, от 31 сентября 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».

В соответствии с Закон РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» банк - юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, которое в соответствии с Указом правомочно осуществлять банковскую деятельность. Официальный статус банка определяется государственной регистрацией юридического лица в качестве банка в органах Министерства юстиции Республики Казахстан (далее - органы Министерства юстиции) и наличием лицензии Национального банка Республики Казахстан (далее - Национальный банк) на проведение банковских операций [11].

В Законе РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» также даются понятия государственного банка, межгосударственного банка и банка с иностранным участием, особенности создания которого также регулируется постановлением Правления Национального банка Республики Казахстан от 29 февраля 1996 г. №50. С точки зрения организационно-правовой формы банк представляет собой юридическое лицо в форме акционерного общества, а государственный банк может создаваться также в форме государственного предприятия.

Принимая во внимание методологический подход к определению «банка» посредством использования понятия «кредитной организации», представляется возможным кратко остановиться на терминологическом содержании этого понятия в законодательстве Республики Казахстан.

Следует сказать об отсутствии законодательного определения термина «кредитная организация» в казахстанском законодательстве. Вместо этого термина используются другие:

      организация, осуществляющая отдельные виды банковских операций (ст. 5 Закона РК «О банках и банковской деятельности»);

      кредитное товарищество (п.2 Постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 12 апреля 1997г. №106 «О Правилах о кредитных товариществах»).

Ст. 5 Закона РК «О банках и банковской деятельности» определяет организацию, осуществляющую отдельные виды банковских операций как юридическое лицо, не являющееся банком, которое на основании лицензии Национального Банка правомочно проводить отдельные виды банковских операций, предусмотренных законом. Фактически на этом законодательное определение этого субъекта банковской деятельности исчерпывается и далее осуществляется на уровне подзаконных нормативных правовых актов Национального Банка.

Согласно Правилам лицензирования и регулирования деятельности организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, утвержденных Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 16 августа 1999 года №271 (далее - Правила), организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, именуются как небанковские организации. Их правовой статус, определенный указанным документом, весьма расплывчат и позволяет констатировать только некоторые, далеко не принципиальные отличия от банков; кредитное товарищество определяется как юридическое лицо, не являющееся банком, образованное в результате добровольного объединения юридических и/или физических лиц, с целью удовлетворения потребностей в финансовой помощи путем аккумулирования свободных денег его участников и осуществляющее свою деятельность на основании лицензии Национального Банка на проведение отдельных видов банковских и иных операций [16].

Важно отметить, что действующее законодательство закрепляет несколько видов кредитных товариществ: кредитно-депозитные товарищества, кредитные товарищества и сельские кредитные товарищества (п. 2 Постановления Национального Банка «О кредитных товариществах»).

В указанном нормативном правовом акте Национального Банка отсутствует единый критерий классификации кредитных товариществ. Так, согласно п. 2 Постановления Национального Банка «О кредитных товариществах», особенностью осуществления кредитно-депозитным товариществом своей деятельности является возможность приема депозитов юридических лиц. В свою очередь сельское кредитное товарищество есть юридическое лицо, осуществляющее отдельные виды банковских операций, образованное в результате добровольного объединения юридических и/или физических лиц путем аккумулирования денег его участником для взаимного кредитования. В этом определении подчеркивается правоспособность участника банковской деятельности, так как деятельность сельского кредитного товарищества направлена на решение вопросов кредитования сельского хозяйства и оказания банковских услуг участникам такого товарищества.

Указанные законы закрепляют тенденции, которые, как мы полагаем, обусловили необходимость их разработки. Общей тенденцией для обоих законов является необходимость расширения числа участников банковской деятельности, которая сегодня практически составляет исключительную компетенцию банков как юридических лиц, имеющих особый правовой статус. Причем, указанная тенденция свойственна и другим странам СНГ.

3. РАЗВИТИЕ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

В настоящее время мы можем отметить, что основной кредитной организацией в Республике Казахстан являются банки второго уровня (коммерческие банки). Поэтому развитие кредитной системы в нашей стране во многом определяется условиями развития банковской системы.

Ситуация в банковском секторе Казахстана, сложившаяся к моменту наступления кризиса на рынке ипотечного кредитования в США определялась благоприятными общеэкономическими факторами и относительной стабильностью на мировых финансовых рынках, позволившим банкам страны развиваться сверхвысокими темпами.

Банки Казахстана в максимальной степени использовали возможности по наращиванию ресурсной базы, которые, как известно, заключались в следующем:

      в росте доверия к отечественным банкам со стороны населения, что привело к резкому росту объемов вкладов физических лиц, в том числе росли объемы именно срочных депозитов, что предопределялось уже укреплением макроэкономической стабильности в стране и ростом доходов населения;

      в значительном улучшении финансовых результатов деятельности отечественных предприятий, когда у них начали увеличиваться объемы свободных финансовых ресурсов, которые можно было разместить на депозитных счетах в банках.

Кроме того, огромную роль сыграло, то, что казахстанским банкам удалось в результате значительного улучшения качества их деятельности одновременно с ростом количественных показателей получить серьезные рейтинговые оценки со стороны ведущих рейтинговых агентств мира. Это дало возможность нашим банкам приобретать недорогие (можно даже сказать дешевые) финансовые ресурсы на мировых финансовых рынках.

В целом предшествующие 6-7 лет характеризовались чрезвычайно высокими темпами развития банковского сектора страны. Особенно высокими темпы роста активов были в последние три года: в 2004 г. – 160,3%, в 2005 г. – 167,86%, в 2006 г. – 196,5%. На начало 2010 года совокупные активы банков составили 8 872,0 млрд. тенге, превысив показатель 1999 года (341,1 млрд. тенге) в 26 раз. Совокупные обязательства составили 8 001,6 млрд. тенге, в том числе вклады юридических лиц – 3 680,7 млрд. тенге, вклады физических лиц – 1 034,2 млрд. тенге. В течение прошедшего периода 2010 года бурный рост продолжался. На 1 июня 2010 года объем совокупных активов банков составил 10 100, 3 млрд. тенге, прирост по сравнению с началом года – 13,8%.

В основе бурного роста активов лежали сверхвысокие темпы роста ссудного портфеля банковской системы. На 01.01.2010 года объем займов клиентам (не считая межбанковских займов – 408,8 млрд. тенге) составил 5583,0 млрд. тенге (63,0% от всего объема активов), прирост по сравнению с 2009 годом – 89,0%. На 1 июня 2007 года объем займов клиентам (не считая межбанковских займов – 251,7 млрд. тенге) составил 7 270,0 млрд. тенге, прирост по сравнению с началом года – 30,2% Как видим, прирост объемов займов клиентам банковской системой Казахстана в течение пяти месяцев текущего года более чем в два раза превысил в целом прирост совокупных активов за этот же период.

Объем вкладов в банках второго уровня на 01.01.10 г. составил 4 714,9 млрд. тенге (прирост по сравнению с 2009 годом 86,9%). Соотношение вкладов физических и юридических лиц было равно: 78,0% и 22,0% соответственно[17].

Такой бурный рост вкладов в БВУ раскрывал также одну из негативных сторон состояния казахстанской экономики, суть которого заключается в недостаточной развитости фондового рынка и в отсутствии пока достаточно большого количества альтернативных банковскому депозиту разнообразных и выгодных для инвесторов финансовых инструментов. Необходимо отметить также, имеющую место на сегодняшний день слабую информированность населения об уже существующих финансовых инструментах на рынке Казахстана.

На 1 июня 2010 года объем вкладов составил 5 948,6 млрд. тенге, прирост по сравнению с началом года 26,2%, что говорит о некотором замедлении темпов роста депозитной базы в течение прошедшего периода текущего года. Соотношение вкладов физических и юридических лиц по сравнению с началом года практически не изменилось и составило – 78,3% и 21,7% соответственно [17].

Одним из негативных моментов развития отечественного банковского сектора в предшествующие годы было существенное отставание темпов роста совокупного собственного капитала БВУ от темпов роста совокупных активов. В 2009 году ситуация начала меняться в лучшую сторону: совокупный собственный капитал банковского сектора страны в 2009 году вырос до 1 168,6 млрд. тенге на 99,8% в сравнении с 2008 годом, что выше показателя динамики роста совокупных активов банковского сектора (96,5%). В течение пяти месяцев текущего 2010 года данная тенденция продолжала иметь место: прирост совокупного собственного капитала банковского сектора составил 18,5%, в то время как уже отмечалось выше, прирост совокупных активов составил 13,8% [17].

По состоянию на 1 июня 2010 года, как и в предыдущие периоды, уровень ликвидности банковской системы сохранялся на избыточном уровне. Сводные коэффициенты текущей и краткосрочной ликвидности на эту дату составили 1,57 и 1,25 при минимальной норме 0,3 и 0,5 соответственно.

Доходность банковского сектора в настоящий момент растет: если на 1 января 2009 года банками был получен совокупный чистый доход после уплаты подоходного налога в размере 73,1 млрд. тенге, то уже на 01.01.10 г. этот показатель составлял 101,9 млрд. тенге. На 1 июня 2010 года банками был получен совокупный чистый доход после уплаты подоходного налога в размере 92,7 млрд. тенге (по состоянию на 1 июня 2009года – 49,0 млрд. тенге).

К другим наиболее значимым тенденциям, характеризующим развитие в целом банковского сектора страны можно отнести следующие:

      банки Казахстана постепенно все большее внимание стали уделять ведению розничного бизнеса, о чем говорят следующие данные: на 1 июня 2010 года количество филиалов банков составило 343 против 324 на начало текущего года, количество расчетно-кассовых отделов на 1 июня 2010 года 1749 единиц против 1489 единиц на начало года (на начало прошлого 2009 года их было 1312 единиц); кредиты физическим лицам за первые пять месяцев 2010 года выросли на 29,2% до 2 трлн. тенге. Здесь развернулась острая конкурентная борьба между банками;

      крупный иностранный финансовый капитал самым серьезным образом усилил свое присутствие на казахстанском рынке, что выразилось в частности в приобретении крупной итальянской финансовой группой Uni Credit Group одного из самых крупных отечественных банков. Также наметилось достаточно серьезное развитие процессов слияний и поглощений в банковском секторе страны;

      медленно, но последовательно продолжала снижаться степень концентрации банковского сектора страны. Если на 1 января 2009 года доля трех крупнейших банков в совокупных активах банковского сектора страны составляла 58,8%, то на 1 января 2010 года она снизилась до 57,9%, а на 1 июня 2009 года уже составляла 57,5%;

      с начала 2009 года происходило снижение качества ссудного портфеля банков второго уровня: доля стандартных кредитов в 2009 году снизилась и составила 52,7% против 58,2% в 2008 году, доля сомнительных кредитов увеличилась с 39,6% до 45,7%. На 1 июня 2010 года доля стандартных кредитов составила уже 46,0%, а доля сомнительных кредитов увеличилась до 52,8%;

      в результате широкого выхода казахстанских банков на международные рынки капитала произошло кардинальное увеличение объемов внешних заимствований отечественного банковского сектора. По последним данным сумма задолженности, которую необходимо рефинансировать, составляет примерно 3 млрд. долл. США. Тем самым впервые в истории нашей экономики возникла ситуация достаточной степени зависимости казахстанских банков от изменений на мировых финансовых рынках [17].

Таким образом, к началу кризиса на рынке ипотечного кредитования США и наступления состояния неопределенности на мировых финансовых рынках казахстанскую банковскую систему отличали следующие черты:

В целом развитие банковской системы шло сверхвысокими темпами. Особенно выделялись сверхвысокими темпами роста объемы выдаваемых банками ссуд.

На фоне сверхвысоких темпов роста ссудного портфеля банков шло значительное ухудшение его качества. Необходимо отметить, что ухудшение качества ссудного портфеля проявлялось в отчетности, предоставляемой банками АФН еще в то время, когда шло практически массированное кредитование населения и юридических лиц, и большой объем вновь выдаваемых кредитов нивелировал долю кредитов плохого качества. Таким образом, можно предположить, что в условиях кредитной рестрикции ухудшение качества ссудного портфеля, которое будет отражаться в отчетности БВУ и без наступления кризиса невыплат по работающим ссудам может приобрести опасный характер.

Казахстанские банки начали уделять значительно большее внимание ведению бизнеса в розничном секторе. Очень высокими темпами стали увеличиваться объемы кредитования физических лиц, в том числе ипотечного кредитования, а также беззалогового экспресс-кредитования. Такое развитие ситуации несло для банковского сектора страны, как плюсы, так и минусы. В частности выгоды розничного кредитования заключаются в широкой дифференциации кредитных рисков, а также в увеличивающихся возможностях привлечения на банковское обслуживание значительно большего количества клиентов – физических лиц. Минусы заключаются в опасности наступления кризиса массовых невыплат населением по полученным кредитам по причине падения платежеспособности населения в случае возникновения экономических кризисов, а также в случае совершения серьезных просчетов менеджментом банков в процессе осуществления риск-менеджмента. Что касается ипотечных кредитов, то здесь кроме риска наступления неплатежеспособности заемщиков, существует также риск обесценения залоговой базы банков в случае наступления кризиса на рынке недвижимости, то есть значительного падения цен на объекты недвижимости.

Банковский сектор Казахстана, кроме того, что осуществлял косвенное кредитование строительного сектора через развитие ипотечного кредитования населения, в течение 2010 года увеличил также объемы прямого кредитования компаний строительного сектора [17]. Следовательно, значительно увеличилась зависимость банковского сектора страны от ситуации на рынке недвижимости. Рынок недвижимости, как известно, является одним из наиболее непредсказуемых и подверженных значительным ценовым корректировкам рынков. Более того, в современных условиях на этом рынке возможны и обвальные падения цен, о чем говорит опыт и других стран.

Казахстанская банковская система в значительной степени начала зависеть от ситуации на мировых финансовых рынках, в связи с большими объемами заимствования на них и истощением внутренних источников фондирования для отечественных банков.

Резюмируя можно сказать, что к моменту наступления кризиса ипотечного кредитования на рынке недвижимости США банковская система Казахстана, кроме того, что имела много серьезных достоинств, связанных с достаточной степенью устойчивости, а также с благоприятной общеэкономической ситуацией, сложившейся в стране, была также подвержена множеству рисков, связанных в целом с высокими темпами роста, высокими темпами роста объемов выдаваемых кредитов, а также большими объемами заимствований на мировых финансовых рынках.

В дальнейшем изложении, необходимо, на наш взгляд, обратить внимание на те явления и тенденции экономической жизни, которые в наибольшей степени подвергают опасности благоприятное развитие экономики Казахстана. К ним в первую очередь относятся:

      большие объемы, выданных казахстанскими банками кредитов экономике, сверхвысокие темпы роста кредитного портфеля, имевшие место в последние годы, которые другими словами можно назвать «кредитным бумом» и вытекающая отсюда опасность сильной подверженности экономики страны системным рискам кредитования;

      разворачивающийся кризис на рынке ипотечного кредитования США, наступившая в связи с этим ситуация неопределенности на мировых финансовых рынках и негативное влияние этих событий на банковскую систему Казахстана.

Общеизвестной тенденцией является многократное опережение темпов роста банковской системы Казахстана над темпами роста в целом казахстанской экономики. Общеизвестно также, что, несмотря на развитость банковской системы в целом финансовая система страны находится в стадии развития, в частности фондовый рынок страны является еще слаборазвитым. Следовательно, высокие темпы роста кредитования экономики не были связаны с фундаментальными факторами, что подтверждает наличие ситуации кредитного бума в стране. Другие данные, которые подтверждают имевшую место в стране ситуацию кредитного бума, мы уже в достаточной степени приводили выше. Поэтому в данной главе наиболее предпочтительным было бы указать в наиболее сжатом виде на основные факторы системных рисков, которые приводят к подверженности экономики страны системным рискам кредитования, то есть к банковскому кризису в целом, а также к резкому падению курса национальной валюты и дальнейшему развитию инфляционных процессов, уже значительно более высокими темпами. В данном случае мы говорим о возможности наступления всех этих событий, абстрагируясь от разразившегося в последние месяцы кризиса рынка ипотечного кредитования в США и последовавших вслед за этим корректировок политики отечественных банков, в частности кредитной политики, исходя из того, что указанный кризис может носить и краткосрочный характер, с последующим возобновлением казахстанскими банками кредитной экспансии.

К основным факторам системных рисков кредитной экспансии в современных условиях можно отнести следующие:

      ухудшающееся качество выданных кредитов, данные по которым уже приводились выше;

      возможная угроза массовых невыплат по выданным кредитам в связи с уменьшением платежеспособности населения по разным причинам;

      возможная корректировка цен на недвижимость, связанная кроме всего прочего с нереальным ее уровнем на сегодняшний день;

      недостаточная развитость риск-менеджмента в отечественных банках. Как известно технологии риск-менеджмента только начали внедряться в казахстанских финансовых институтах;

      высокая степень зависимости казахстанской экономики от мировых цен на энергоносители и другие сырьевые товары нашего экспорта. В случае существенного падения мировых цен на сырьевые товары произойдет значительное сокращение внутреннего спроса и деловой активности.

Опасное сочетание вышеуказанных факторов, связанных с имеющими место на сегодняшний день слабыми участками в деятельности казахстанских банков и зависимостью отечественной экономики от мировых цен на сырье уже означали существование для казахстанской экономики реальной угрозы полномасштабного экономического кризиса в случае реализации на практике негативных сценариев дальнейшего развития [17].

Однако, как известно, пока еще не разрушительное, но в то же время достаточно пагубное воздействие на казахстанский банковский сектор пришло с другого участка деятельности казахстанских банков. Как уже указывалось, большие объемы заимствований казахстанских банков привели к их серьезной зависимости от ситуации на мировых финансовых рынках. Кризис на рынке ипотечного кредитования США и последовавшая за этим нестабильность и неопределенность на мировых финансовых рынках значительно сократили возможности наших банков рефинансироваться на этих рынках.

Несмотря на отсутствие в экономическом сообществе нашей страны серьезных опасений по поводу возможных потрясений на мировых финансовых рынках, сложилась ситуация при которой отечественный банковский сектор был подвержен серьезным рискам, связанным с большими объемами внешних заимствований БВУ на мировых финансовых рынках. В связи с этим регулирующие органы страны действовали достаточно продуманно и активно, с тем, чтобы обезопасить банковскую систему на случай наступления серьезных финансовых потрясений и придать ей еще большую устойчивость. Национальный Банк Республики Казахстан и Агентство по регулированию и надзору финансовых рынков и финансовых организаций Республики Казахстан совместными усилиями провели ряд мероприятий, в том числе и увеличение ставки минимальных резервных требований по заемным средствам, привлекаемым с мировых финансовых рынков. На счетах НБ РК были аккумулированы серьезные объемы ресурсов БВУ.

Кризис рынка ипотечного кредитования в США, который начал разворачиваться в июле и получил дальнейшее развитие в августе 2010 года, имел в своей основе дефолты хедж-фондов, инвестировавших на рынке США в высоко доходные, но в то же время в высоко рисковые ипотечные облигации типа «subprime». Дефолты указанных хедж-фондов были вызваны массовыми неплатежами по выданным высоко рисковым ипотечным кредитам, по которым были значительно снижены требования к заемщикам. Снижение требований к заемщикам компенсировалось более высокими процентными ставками [13].

Как указывалось выше, воздействие на казахстанский банковский сектор последствий ипотечного кризиса в США оказалось достаточно пагубным. В связи со значительным сокращением ликвидности на мировых финансовых рынках и ужесточением условий кредитования субъектов развивающихся рынков у казахстанских банков значительно сократились, а в некоторых случаях и вовсе были утрачены возможности рефинансирования на этих рынках. В результате наши банки вынуждены были в свою очередь повысить процентные ставки по выдаваемым кредитам, ужесточить другие условия, а в ряде случаев, связанных с проблемами ликвидности ввести так называемые мониторинги на выдачу кредитов. До наступления рассматриваемых кризисных явлений речь в банковском секторе шла о массированной кредитной экспансии и в первую очередь темпы роста кредитования были очень высокие в розничном секторе, то есть в секторе кредитования физических лиц. Теперь же, как раз таки именно у физических лиц кардинальным образом сократились возможности кредитования в коммерческих банках. И это произошло буквально в течение одного месяца. Таким образом, в данном случае можно говорить о резком сжатии выпускаемых банками в экономику кредитных ресурсов.

Мировой финансовый кризис, начавшийся во второй половине 2010 года, негативно отразился на функционировании экономики, в том числе и на развитии финансового сектора Казахстана, обозначив проблемы с ликвидностью в банковском секторе, вызванной необходимостью погашения внешних обязательств банков при отсутствии возможности рефинансирования из внешних источников.

В этих условиях Национальный банк проводил политику, направленную на обеспечение стабильности финансового сектора страны, в результате чего были увеличены объемы предоставляемой банкам краткосрочной ликвидности, досрочно погашались ноты Национального банка, расширялся перечень залогового обеспечения при предоставлении займов рефинансирования. Был смягчен механизм минимальных резервных требований, а также постепенно снижены нормативы минимальных резервных требований.

Эти меры Национального банка способствовали постепенному восстановлению банковской ликвидности. Так, объем ликвидности банков в Национальном банке в декабре 2010 года по сравнению с декабрем 2009 года увеличился в 3 раза, составив 1,3 триллиона тенге. В 2010 году ситуация с банковской ликвидностью несколько меняется. Достигнув пикового значения в марте 2010 года, объем резервов банков, размещенных в инструментах Национального банка, начал постепенно снижаться. Так, по итогам сентября 2010 года он составил 1,5 триллиона тенге, что на 21,6% меньше по сравнению с объемом на конец марта 2010 года [4].

При этом, несмотря на то что ситуация с ликвидностью в банках значительно улучшилась, они продолжают проявлять осторожность на рынке кредитования. Естественно, что обеспечение необходимого уровня денежного предложения и объема кредитования экономики банками является фактором, стимулирующим ее рост, однако низкая кредитная активность банков может стать серьезным барьером для роста экономики.

Так, за январь – август 2010 года кредиты банков уменьшились на 2,5%, при этом кредитование юридических лиц снизилось на 1,6%, физических – на 4,8%. В основе снижения кредитной активности лежит падение кредитования в иностранной валюте. С начала года кредитование в национальной валюте увеличилось на 3,3%, а в иностранной валюте – снизилось на 8,7% [4].

Рост рисков в сегменте валютного заимствования, снижение интереса к этому виду займов со стороны потенциальных заемщиков, а также работа АФН в части ужесточения требований по формированию провизий по кредитам, предоставленным в иностранной валюте заемщикам, не имеющим валютной выручки, – все это оказывает воздействие на состояние валютного сегмента кредитного рынка.

Но несомненно, что меры государственной финансовой поддержки по мере выхода из кризиса должны снижаться, однако у нас есть проблемы сырьевой направленности экономики Казахстана, которая несет в себе значительные внешние риски, обусловленные зависимостью от мировых цен и спроса на нефть и газ. Поэтому для поддержания устойчивых и динамичных темпов экономического роста и построения сбалансированной экономики в перспективе необходимо отходить от привязки к динамике развития мировой экономики.

Диверсификации экономики и развитию несырьевых отраслей будет содействовать Государственная программа по форсированному индустриально-инновационному развитию экономики страны на 2010–2014 годы (ГПФИИР). Для содействия процессу реализации ГПФИИР и в целях финансовой поддержки несырьевых отраслей за счет банковского кредитования разработана «Дорожная карта бизнеса-2020».

В «Дорожной карте бизнеса-2020» предусмотрено три направления: поддержка новых бизнес-проектов, финансовое оздоровление предприятий, поддержка экспортоориентированных производств. Финансовая часть программы заключается в субсидировании государством части процентной ставки по кредитам банков и в частичном гарантировании кредитов. При ставке кредита в 14% государство компенсирует по первому направлению 7%, а по третьему направлению – 8%, при этом размер выдаваемой гарантии достигает 50% от суммы кредита.

Естественно, когда государство оплачивает часть процентной ставки по кредиту заемщика и он получает заем под 7% или 6%, а также выступает гарантом по половине суммы займа, то риски по таким займам для банков существенно снижаются, и они более охотно идут на выдачу кредитов таким заемщикам.

Завершение процесса реструктуризации в трех проблемных банках, улучшение макроэкономической ситуации в Казахстане и преодоление в целом негативных последствий кризиса в мировой экономике, а также реализация «Дорожной карты бизнеса-2020» – все это должно изменить отношение банков к кредитным операциям на внутреннем рынке и способствовать активизации их деятельности [4].

Заключение

          В развитии любого государства кредитная система во многом определяет развитие экономики, рост потенциальных возможностей государства и благосостояния его населения. Неэластичность кредитной системы и ее слабая реакция на запросы экономики требуют реформирования и разработки новой финансово-кредитной политики в стране.

Очевидно, что развитие и повышение эффективности кредитной системы в условиях глобализации экономики необходимо рассматривать, прежде всего, как функцию государства, а не только Центрального банка той или иной страны. Исходя их этого, можно сделать вывод, что одним из главных критериев эффективности функционирования кредитной системы выступает уровень оптимизации институциональных условий, структуры банковской системы, способной обеспечить всем членам общества равный доступ к базовому набору банковских услуг.

Основным результатом, свидетельствующим об эффективной реализации государственной функции развития кредитной системы должны выступать: формирование государством необходимой инфраструктуры для осуществления финансовых операций в стране; защита интересов всех членов общества, использующих государственную денежную единицу и осуществляющих сбережения в национальной валюте; эффективная трансформация сбережений в производительные инвестиции.

Из этого следует, что государство должно принимать участие в решении задач обеспечения деятельности всех уровней кредитной системы, стимулируя за счет бюджетных ассигнований приоритетные направления ее развития. При этом у государства должны быть соответствующие рычаги и инструменты воздействия на ход этого процесса.

Для эффективной реализации функции развития кредитной системы у государства должно быть ясное понимание ее целей, сформулированных в виде системных требований к определенным параметрам состояния системы.

Еще одним важным критерием эффективности кредитной системы выступает обеспеченность оптимального уровня конкурентной среды в банковском секторе кредитной системы. Оптимизация данного критерия также входит в первоочередные задачи государства, решаемые с помощью тех органов, которым может быть делегировано их выполнение: антимонопольных или Центрального банка.

Государство должно быть заинтересовано в том, чтобы кредитная система страны стремилась к максимальной эффективности, то есть, была способна привлекать средства и являться трансформатором сбережений в инвестиции для всех членов общества на всем экономическом пространстве страны.

Там, где требуемый уровень банковского обслуживания может быть достигнут без участия государства, только за счет коммерческой деятельности кредитных организаций, вмешательства государства и поддержки с его стороны не требуется. Однако если с помощью только рыночных инструментов этот уровень благ не может быть достигнут, то восполнение пробела должно стать государственной задачей.

Кроме того, государство должно быть заинтересовано в необходимом уровне капитализации банковского бизнеса, в достаточных масштабах развития банковской сети на всей территории страны. Поддержка оптимального уровня мощности банковской системы и предотвращение системных рисков, которые могут быть вызваны уходом с рынка кредитных организаций, также входят в обязанности государства.

Эту заинтересованность можно наблюдать в Республике Казахстан, возможно поэтому, наша страна более безболезненно перенесла мировой экономический кризис. Кроме того, учитывая, что страны, входящие в Таможенный союз, при проведении денежно-кредитной политики придерживаются похожих принципов, их денежно-кредитная политика не претерпит существенных изменений.

Список литературы

1.            Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (с изменениями и дополнениями на 28.02.2010) // СПС «Юрист».

2.            Закон Республики Казахстан от 4.07.2003. №474-11 «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» // http://www.zakon.kz.

3.            Постановление Правительства Республики Казахстан от 19 июля 2007 года № 610 «Об утверждении ставок лицензионного сбора за право занятия отдельными видами деятельности» // http://www.kaec.kz.

4.            Акишев Д. Из тех сценариев денежно-кредитной политики этого года жизнь «выбрала» самый оптимистичный // http://www.zakon.kz

5.            Алимбаев А.А., Белялов А.З., Алкеева А.Б. Финансово-кредитная система Казахстана: актуальные проблемы и перспективы развития. – Караганда, 2003.

6.            Ахметов Н. Денежно - кредитная политика и управление экономической системой // Транзитная экономика. - 2007. - №6. - С.32 - 40.

7. Багадаева Д.Б., Какимжанов З.Р. Ретроспективный анализ становления банковской структуры в Республике Казахстан // Вестник КАСУ 2007. - №4 // http://www.vestnik-kafu.info
8. Банковское дело / Под ред. А. Абишева. – Алматы, 2007.
9. Баймуратов У. Новая модель национальной денежно- финансовой системы РК // Транзитная экономика. – 2004. - №5-6. – С. 6-11.
10. Гайсин С. Современное состояние финансового рынка Казахстана // Саясат. – 2009. - №2. – С. 63-65.

11.       Давыдова Л.Е., Райманов Д.Ф. Банковское право Республики Казахстан. – Алматы, 2009.

12.       Деева А.И. Финансы – М., 2007.

13.       Зиябеков Б. Что сейчас переживает казахстанская банковская система? // http://gazetakapital.kz.

14.       Златкис Б.И. Роль и функции государственного кредита в осуществлении государством бюджетной политики //Финансы – 2006. - № 7.

15.       Искаков У.М. Финансовые рынки и посредники. – Алматы, 2007.

16. Калиева Г.Т. Развитие финансовой системы в республике Казахстан: сущность и тенденции развития на современном этапе // Финансы Казахстана – 2008. - № 2 – С. 12-16.

17.       Краткая характеристика банковского сектора Казахстана в условиях неопределенности // http://www.cmrek.kz.

18. Кредитная система Казахстана // http://www.fingramota.kz
19. Куренкеева Е.Д. Теоретические аспекты финансового рынка // Вестник КазНУ. Серия экономическая. – 2004. - № 1. – С.33-37.

20.       Мадиярова Д.М., Марчевский B.C. Основы современного банковского дела. - Алматы, 2008.

21.       Мельников В.Д. Основы финансов. – Алматы, 2005.

22. Нуркенов Н.Ж. Формирование и развитие кредитной системы Республики Казахстан. Автореферат. – М., 2005.
23. Основные направления денежно-кредитной политики на 2010 год // http://www.pro-financier.kz

24.       Основные направления денежно-кредитной политики на 2011 год // http://www.nationalbank.kz

25. Развитие банков и банковской системы // Банки Казахстана. – 2007. - № 1. – С. 4-8.
26. Прогноз социально-экономического развития Республики Казахстан на 2010-2014 годы // http://www.itcp.kz

27.       Симонов В. В. Кредитная система и государственное регулирование // Деньги и кредит. – 2007. - № 4. - С. 68-77.

28.       Худяков А.И. Финансовое право Республики Казахстан (Общая часть). – Алматы, 2008.

4