Проблемы развития банковской системы и основные направления ее совершенствования

     Принципы  организации и деятельности Банка России , его статус, задачи, функции, полномочия определяются Конституцией Российской Федерации,  Законом о Центральном Банке и другими федеральными законами. 
 

     Цели, задачи и функции деятельности ЦБ РФ

           Основными целями деятельности Банка России являются:

           -  защита  и  обеспечение   устойчивости  рубля,  в  том   числе   его покупательной   способности  и  курса   по  отношению  к  иностранным  валютам;

           - развитие и укрепление банковской  системы Российской Федерации;

           -  обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования  системы расчетов.

           Основными задачами ЦБР  являются  регулирование  денежного   обращения, проведение единой  денежно кредитной политики, защита  интересов  вкладчиков, банков, надзор  за  деятельностью  коммерческих  банков  и  других  кредитных учреждений, осуществление операций по внешнеэкономической деятельности.

     Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

     Основные  функции ЦБ РФ

           К основным функциям ЦБ РФ  относятся:

     1) монопольная эмиссия наличных  денег и организация их обращения

     2) функция финансового агента, банкира  Правительства

     3) финансирование кредитно-банковских  институтов («банк банков»)

     4) кредитно-денежное регулирование  и банковский надзор

        Остановимся подробно на каждой из функций.

     1) Эмиссия  банкнот  и  организация   их  обращения.  За  Банком  России  как представителем государства  законодательно закреплено  осуществление   эмиссии наличных  денег,  организация   их  обращения  и  изъятия   из  обращения   на территории Российской Федерации. Совет директоров принимает решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет и об изъятии старых, утверждает номиналы и  образцы  новых  денежных знаков.

     В  целях  организации  наличного  денежного  обращения  на  территории Российской  Федерации  на  Банк  России   возлагаются   следующие   функции: прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение  банкнот  и монет,  создание  их  резервных  фондов;   установление   правил   хранения, перевозки  и  инкассации   наличных   денег   для   кредитных   организаций; установление признаков платежеспособности денежных знаков и  порядка  замены поврежденных банкнот и монет, а также их  уничтожения;  определение  порядка ведения кассовых операций.

     2) Функция финансового агента,  банкира  Правительства.  Являясь  по  своему статусу  финансовым  агентом  Правительства,  ЦБ  осуществляет  операции  по размещению  и  погашению  государственного   долга,   кассовому   исполнению бюджета,  ведению  текущих  счетов  Правительства,  надзору  за   хранением, выпуском и изъятием из обращения  монет  и  казначейских  билетов,  а  также переводу  валютных  средств  при  осуществлении  расчетов  правительства с другими странами.

     Важная  роль ЦБ в решении таких проблем, как предоставление кредитов на покрытие  государственных  расходов  и  дефицита  государственного  бюджета, соответствует   его   функции   кредитора   государства.   Основная    форма государственных   заимствований,   используемых   на   цели   финансировании государственных  расходов  и  государственного  бюджета  –   государственные займы. Государственные займы используются для  покрытия  бюджетных  дефицитов государства посредством  аккумуляции  временно  свободных  денежных  средств физических и юридических лиц. Они предоставляются на  определенный  срок  на условиях   выплаты   дохода   и   оформляются   удостоверяющими    долговыми обязательствами в бумажной или безбумажной форме.

       Выполняя  функцию финансового агента  Правительства,  Центральный  Банк осуществляет  кассовое  исполнение  бюджета,  прием,   хранение   и   выдачу государственных бюджетных средств, ведение  учета  и  отчетности.  В  основу кассового исполнения бюджета положен принцип единства  кассы,  то  есть  все мобилизованные  государственные   доходы   направляются   на   единый   счет Министерства финансов в ЦБ, с которого черпаются средства для  осуществления государственных   расходов,   таким   образом,   ЦБ    выступает    кассиром Правительства.

       Единство  кассы  предоставляет  Министерству   финансов   возможность осуществлять постоянный контроль над поступлением средств на его счет  и  за движением кассовой наличности;  обеспечивает  централизацию  государственных бюджетных средств и балансирование доходов и расходов  каждого  из  бюджетов (федерального, региональных, местных), образующих в совокупности  бюджетную систему  страны;  позволяет  проводить  операции  по  кассовому   исполнению бюджета  на  всей  территории  страны.  Осуществление  кассового  исполнения центральным  банком   дает   возможность   отделить   функции   распоряжения бюджетными  средствами  и   распорядителя   кредитами,   которые   выполняют финансовые  органы,  от  функции  приема,  выдачи,  хранения  этих  средств, которые входят в компетенцию ЦБ. В результате создаются необходимые  условия для контроля над целевым использованием бюджетных средств.

     3)   Финансирование   кредитно-банковских   институтов   («банк    банков»). Рефинансирование коммерческих банков –  предоставление  им  заимствований  в случаях,  когда  они испытывают  временные   финансовые   трудности.   Цель рефинансирования  -  воздействие на  состояние   денежно-кредитной   сферы. Выполняя функцию рефинансирования, ЦБ выступает в качестве банка банков. Кредиты рефинансирования  предоставляются только  устойчивым  банкам, испытывающим временные финансовые трудности, и различаются в зависимости  от формы обеспечения (учетные и  ломбардные  кредиты);  методов  предоставления (прямые кредиты и кредиты, предоставляемые на основе проведения  аукционов); сроков предоставления (среднесрочные - на 3-4 мес. и краткосрочные -  на  1 день или несколько дней);  целевого  характера (корректирующие  кредиты и продленные сезонные кредиты).

     1.2.2 Коммерческие Банки  и НКО 

     В механизме функционирования кредитной системы огромная роль принадлежит коммерческим банкам. Они аккумулируют основную долю кредитных ресурсов, предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая выдачу ссуд, прием депозитов, расчеты, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и т.д. По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные, государственные, частные, кооперативные, смешанные. Во всех странах преобладают акционерные банки.

     Коммерческий  банк — это предприятие, организующее движение ссудного капитала с целью получения прибыли. Сущность коммерческого банка проявляется в его функциях:

     ♦          аккумуляция и мобилизация денежного капитала;

     ♦          посредничество в кредите;

     ♦          создание кредитных денег;

     ♦          проведение расчетов и платежей в хозяйстве;

     ♦          организация выпуска и размещения ценных бумаг;

     ♦          оказание консультационных услуг.

     Аккумуляция и мобилизация денежного капитала. Это одна из старейших функций  банков. Мобилизуемые банком свободные денежные средства предприятий и населения, с одной стороны, приносят их владельцам доходы в виде процента, а с другой — создают базу для проведения ссудных операций. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал.

     Посредничество  в кредите является другой важной функцией коммерческих банков. Прямым кредитным отношениям между владельцами  свободных денежных средств и  заемщиками препятствует несовпадение объема капитала, предлагаемого в  ссуду, с потребностью в нем. Не совпадает и срок высвобождения этого капитала со сроком, на который он требуется заемщику. Непосредственные кредитные связи между владельцами капитала и заемщиками затрудняет также риск неплатежеспособности заемщика. Коммерческие банки, выполняя роль финансового посредника, устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные сектора экономики, обеспечивают расширение производства. Ссуды предоставляются и потребителям на приобретение товаров длительного пользования, домов, их ремонт и т.д., способствуя тем самым росту уровня их жизни, решению социальных проблем. Заемщиком коммерческих банков выступает и правительство, поскольку государственные расходы нередко не покрываются доходами.

     Создание  кредитных денег. Особая функция  банков — создание кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, карточек, электронных переводов. Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов. При этом общее количество денег в обращении не увеличивается, происходит лишь замена одного вида кредитных денег (банкнот) другим (депозитами).

     Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и  золота. При этом происходит увеличение объема денежной массы в обращении. Когда клиент снимает наличные деньги со счета в банке, общая денежная масса остается неизменной: деньги просто переходят из безналичной формы в наличную. Списание денег с депозитного счета (при погашении ссуд, продаже банком своим клиентам ценных бумаг, валюты, золота) ведет к сокращению денежной массы. В промышленно развитых странах коммерческие банки являются главным эмитентом денег. Поэтому центральные банки регулируют процесс денежной эмиссии прежде всего путем воздействия на масштабы и характер операций коммерческих банков.  

     Проведение  расчетов и платежей в хозяйстве. Основная часть расчетов между предприятиями  осуществляется безналичным путем. Банки — посредники в платежах. Они осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач.

     Эффективное функционирование платежной системы  в странах с развитой банковской структурой требует совершенствования  технологии расчетных операций. В  этих странах создаются различные расчетные системы. Например, так называемые клиринговые системы крупных коммерческих банков с широкой сетью их филиалов и отделений. Они позволяют банкам производить клиринговый зачет значительной части платежей в стране. Другой пример — жиросистемы, образованные банками — участниками расчетов, включая центральные банки. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения, а для ускорения и повышения надежности операций внедряются электронные системы расчетов.

     Организация выпуска и размещения ценных бумаг. Через эту функцию реализуется важная роль банков в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг. Осуществляя для своих клиентов выпуск и размещение акций и облигаций, коммерческие банки имеют возможность направлять капитал для производственных целей, для финансирования государственных расходов. Рынок ценных бумаг дополняет систему кредита и взаимодействует с ней. Например, банки предоставляют посредникам рынка ценных бумаг ссуды для подписки на ценные бумаги новых выпусков, а те продают ценные бумаги банкам для перепродажи. Если компания — учредитель, на имя которой зарегистрированы ценные бумаги, сама продает их, то банк может обеспечивать подписчиков на выпущенные ценные бумаги. С этой целью банк создает консорциум по размещению ценных бумаг. Выпущенные крупными компаниями обязательства на большие суммы банки размещают среди своих клиентов, а не путем свободной продажи на фондовой бирже.

     Оказание  консультационных услуг. Консультационные услуги коммерческих банков заключаются в консультировании клиентов по таким вопросам, как повышение их кредитоспособности, получение лизинговых и инновационных кредитов, применение новых форм расчетов, использование пластиковых карточек, составление отчетности и др. За последние годы расширяются информационные услуги, связанные со сбором и предоставлением информации о кредитоспособности клиентов коммерческого банка, о рынке банковских услуг, процентных ставках по активным и пассивным операциям и т.д.

     Организационная структура коммерческого банка  определяется его Уставом, в котором содержатся положения об органах управления банком, их полномочиях, ответственности и взаимосвязи при осуществлении основных банковских операций.

     Главным органом управления коммерческим банком является общее собрание акционеров. Оно принимает следующие решения: утверждает и изменяет Устав, выбирает Совет директоров, утверждает годовой отчет, распределяет доходы банка, принимает решения о формировании его фондов, создании и ликвидации филиальной сети, а также, решает и другие важнейшие вопросы деятельности банка.

     На  общем собрании акционеров из числа  Совета банка назначается Президент, который и руководит исполнительным органом банка — Советом директоров (или Правлением банка). Совет директоров состоит из вице-президентов и  осуществляет руководство за деятельностью банка. Вице-президенты (их число зависит от размеров и специфики деятельности банка) контролируют соответствующие подразделения и отделы банка.