Природа и сущность современных денег

     Важное  значение в развитых странах приобрели  межбанковские системы электронного перевода средств. Банки осуществляют инкассовые, переводные и аккредитивные операции. Инкассо — операция по получению банками для клиентов денег по их поручению и за их счет по различным документам. На инкассо принимаются чеки, векселя, ценные бумаги и т.д. При переводных операциях клиент поручает своему банку перевести определенную сумму с его счета адресату, за что банк взимает комиссию.

     Аккредитив  является одной из важнейших посреднических операций, выполняемых банками. Аккредитив — это обязательство банка производить по поручению клиента и за его счет платежи определенному физическому или юридическому лицу в пределах суммы и на условиях, указанных в поручении. Участниками аккредитивной операции обычно выступают: клиент, давший поручение банку об открытии аккредитива; банк, открывший аккредитив; банк, исполняющий аккредитив; лицо, в пользу которого он открыт.[6 с.35]

Основными видами аккредитива являются денежный и  товарный. Денежный аккредитив — именной денежный документ, содержащий поручение банка банку-корреспонденту выплатить его держателю указанную в нем сумму полностью или частями в пределах определенного срока.[6 с.35] Товарный аккредитив применяется для расчетов между поставщиком и покупателем в оптовом обороте или по внешнеторговым операциям. Покупатель открывает аккредитив в банке продавца и обязуется оплачивать счета после отгрузки товара при предъявлении в банк документов, указанных в поручении.[6 с.36] 

     Операции  по безналичным расчетам отражаются на расчетных, текущих и иных счетах, которые открывают банки своим клиентам после представления последними соответствующих документов. Каждое предприятие, организация могут иметь в банке, только один основной счет — расчетный или текущий. 
Расчетные счета открываются всем предприятиям вне зависимости от их формы собственности, работающих на принципах коммерческого расчета и обладающих статусом юридического лица. Владелец расчетного счета имеет право распоряжаться средствами на счете. Он имеет свой отдельный баланс, выступает самостоятельным плательщиком всех причитающихся с него платежей в бюджет, выступает самостоятельным плательщиком всех причитающихся с него платежей в бюджет, самостоятельно вступает в кредитные взаимоотношения с банками. Таким образом владелец расчетного счета имеет полную экономическую и юридическую независимость. 

     2.2 Характеристика законов  денежного обращения 

Закон стоимости  и форма его проявления в сфере  обращения — закон денежного  обращения — характерны для всех общественных формаций, в которых  существуют товарно-денежные отношения. [7 с.116] Анализируя пути развития форм стоимости и денежного обращения, К. Маркс открыл закон денежного обращения, сущность которого выражается в том, что количество денег, необходимых для выполнения функции средства обращения, должно быть равно сумме цен реализуемых товаров, деленной на число оборотов (скорость обращения) одноименных денежных единиц. Закон денежного обращения выражает экономическую взаимозависимость между массой обращающихся товаров, уровнем их цен и скоростью обращения денег.[7 с.117]

     С развитием товарного производства, денежного обращения, использования денег в функции средства платежа закон денежного обращения приобретает следующий вид:

     Количество  денег, необходимых  в качестве средства обращения и средства платежа =(сумма цен реализуемых товаров и услуг – сумма цен товаров, проданных в кредит, срок оплаты которых не наступил + сумма платежей по обязательствам – сумма взаимопогашающихся платежей) /Среднее число оборотов денег как средства обращения и средства платежа.

Таким образом, на количество денег, необходимых для  обращения, оказывают влияние разнообразные факторы, которые зависят от условий развития производства. Одним из них является изменение количества обращающихся товаров. Потребность хозяйства в деньгах определяется также уровнем цен на товары и услуги.

     Обратное  влияние на количество денег, необходимых для обращения, оказывают:[7 с.117]

• степень развития кредита, так как чем большая часть товаров Продается в кредит, тем меньшее количество денег требуется в обращении;
• развитие безналичных расчетов;
• скорость обращения денег.

     При металлическом обращении количество денег в обращении регулировалось стихийно, с помощью денег в функции накопления сокровища: если потребность в деньгах сокращалась, то излишние деньги (золотые монеты) уходили из обращения в сокровище, если увеличивалась — происходил прилив денег в обращение из сокровища. Следовательно, количество денег в обращении всегда поддерживалось на необходимом уровне. При обращении разменных на золото банкнот возможность их свободного размена на металл (золото и серебро) исключает нахождение в обращении их излишнего количества.

     Если  обращение обслуживается банкнотами, не разменными на золото, или бумажными  деньгами (казначейскими билетами), то обращение наличных денег совершается в соответствии с законом бумажно - денежного обращения, который описан в работе К.Маркса  Ф. Энгельса: «Специфический закон обращения бумажных денег может возникнуть лишь из отношения их к золоту, лишь из того, что они являются представителями последнего. И закон этот сводится к тому, что выпуск бумажных денег должен быть ограничен тем их количеством, в каком действительно обращалось бы символически представленное ими золото (или серебро)».

     Следовательно, когда количество выпущенных бумажных денег будет равно теоретическому количеству золотых денег, необходимому для обращения, никаких отрицательных явлений не возникнет — бумажные деньги или неразменные банкноты будут исправно играть роль денежных знаков, т. е. заместителей золотых денег. Указанное требование обеспечивает устойчивость денег и имеет силу во всех общественных формациях, где существует денежное обращение.

     Стоимость, представляемая каждой бумажно-денежной единицей, соответствует стоимости того количества золота, которое необходимо для обращения, деленной на количество находящихся в обращении бумажных денег.

Ничем не ограниченная эмиссия денег приводит к нарушению этого закона, переполнению сферы денежного обращения излишними денежными знаками и их обесценению.  

     2.3 Денежная масса  и денежные агрегаты 

Самым основным показателем денежного обращения является денежная масса. Она представляет собой совокупный объем покупательных и платежных средств, которые обслуживают хозяйственный оборот и принадлежат частным лицам, предприятиям и государству. Как видно из приложения Б в Росси произошло уменьшение наличных денег в обороте. По данным Национального банка Молдовы, денежная база в Молдове в феврале 2009 года сократилась в сравнении с   предыдущим месяцем на 5,4% (589,9 млн. леев), составив 10 млрд. 331,8 млн. леев. (Приложение Б)

     Для анализа количественных изменений денежного обращения на определенную дату и за определенный период, а также для разработки мероприятий по регулированию темпов роста и объема денежной массы используются различные показатели (денежные агрегаты).

В финансовой статистике промышленно развитых стран для определения денежной массы применяется следующий набор основных денежных агрегатов:[8, с.15]

• Ml - включает наличные деньги в обращении (банкноты, монеты металлические, а в некоторых странах казначейские билеты) и средства на текущих банковских счетах;
• М2 — состоит из агрегата Ml плюс срочные и сберегательные вклады в коммерческих банках (до четырех);
• МЗ — содержит агрегат М2 плюс сберегательные вклады и специализированных кредитных учреждениях;
• М4 — состоит из агрегата МЗ плюс депозитные сертификаты крупных коммерческих банков.

     В состав денежной массы России входят следующие денежные агрегаты:

• МО— наличные деньги в обращении;
• Ml — состоит из агрегата МО плюс средства на расчетных, текущих и специальных счетах предприятий и организаций, на счетах местных бюджетов, бюджетных, профсоюзных, общественных и других организаций, плюс средства Госстраха, плюс вклады населения и предприятий в банках; плюс депозиты населения до востребования в Сбербанке;
• М2 — состоит из агрегата Ml плюс срочные вклады населения в Сбербанке;
• МЗ — состоит из агрегата М2 плюс сертификаты и облигации государственных займов.

Самостоятельным компонентом денежной массы Российской Федерации является денежная база. Она включает агрегат МО (наличные деньги в обращении), плюс денежные средства в кассах банков, обязательные резервы банков в Банке России и их средства на корреспондентских счетах в Центральном банке РФ.

Изменение объема денежной массы может быть результатом  изменения массы денег в обращении, либо ускорении их оборота. Скорость обращения денег — показатель интенсификации движения денег при функционировании их в качестве средства обращения и средства платежа.[8, с.17] Он трудно поддается количественной оценке, поэтому для его расчета используются косвенные данные. В основном исчисляются два показателя скорости обращения денег:[8. с.18]

1. Показатель скорости обращения в кругообороте доходов - отношение валового национального продукта (ВНП) или национального дохода к денежной массе, а именно, к агрегату Ml или М2. Этот показатель раскрывает взаимосвязь между денежным обращением и процессами экономического развития.
2. Показатель оборачиваемости денег в платежном обороте, определяемый как соотношение суммы переведенных средств к средней величине денежной массы.

     Изменение скорости обращения денег зависит  от многих факторов как общеэкономических (циклического развития экономики, темпов экономического роста, движения цен), так и чисто монетарных (структуры платежного оборота, развития кредитных операций и взаимных расчетов, уровня процентных ставок на денежном рынке и т. д.).

Ускорению обращения  денег способствуют такие факторы, как: развитие системы взаимных расчетов, внедрение ЭВМ в банковское дело, применение электронных средств денежных расчетов. При прочих равных условиях ускорение скорости обращения денег равнозначно увеличению денежной массы и является одним из факторов инфляции.

     Заключение 

     Деньги  представляют собой всеобщий эквивалент, выступающий в качестве реальной связи хозяйствующих субъектов в рамках национального рынка. Их эволюция внешне выступает в виде перехода от одного типа всеобщего эквивалента к другому, что предопределено эволюцией рыночных отношений.

   Существуют  две научные теории возникновения денег: рационалистическая и эволюционная.

Рационалистическая  концепция объясняет происхождение  денег как результат соглашения между людьми, которые пришли к пониманию того, что для передвижения стоимостей в обмене товаров необходимы специальные инструменты.

Согласно эволюционной концепции появление денег, результатом их возникновения является развитие общественного разделения труда, обмена, товарного производства.

Общество развивалось  и менялись взгляды на теории денег. В обращение были выпущены бумажные деньги, которые в обязательном порядке подкреплялись золотым запасом страны. Если по какой-то причине нарушается это равновесие, то в стране происходит финансовый кризис, обнищание населения, то есть несоответствие доходов и возможностей приобретения на них средств для существования. Деньги являются средством обмена. С помощью денег можно приобрести то, что предлагает рынок, обладатель денег мысленно обладает всем, что они позволяют получить.

     Деньги  обладают определенными функциями: мера стоимости, средство платежа, средство обращения, средство накопления (сбережения), мировые деньги.

     К.Маркс  открыл закон денежного обращения, его сущность заключается в том, что количество денег, которые нужны  для выполнения функции средства обращения, должно быть равно сумме  цен реализуемых товаров, деленной на число оборотов одноименных единиц. Важнейшим количественным  показателем  денежного  обращения  является денежная  масса,  представляющая  собой  совокупный  объем  покупательных  и платежных  средств,  обслуживающих  хозяйственный  оборот  и   принадлежащих частным лицам, предприятиям и государству.