Принципы организации и формы безналичных расчетов в России

    Банк-эмитент  имеет право привлекать для выполнения поручений клиента иной банк.

    Типичная  схема расчетов по инкассо выглядит следующим образом:

                                                

                                                     4                                            

                                                      7

    3                               8                        6                                    5

                                                    1

                                                      2 

      Кредитные организации (филиалы) организуют доставку расчетных документов своих клиентов самостоятельно.

      Платежные требования и инкассовые поручения  клиентов кредитных организаций (филиалов), предъявляемые к счету кредитной  организации (филиала), должны направляться в учреждение или подразделение  Банка России, обслуживающее данную кредитную организацию (филиал). 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 3.Расчеты с использованием чеков, векселей и банковских карт 

    3.1. Расчеты чеками. 

    Чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обособленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Оплата должна быть произведена конкретным банком с конкретного счета чекодателя. В итого чекодержатель может не получить причитающуюся ему денежную сумму, если на конкретном счете не окажется необходимого количества средств, в то время как на других счетах чекодателя может быть средств достаточно

    Для обеспечения платежей по выданным чекам  чекодатель может депонировать на отдельный  счет в обслуживающем банке необходимую  сумму.

    Поскольку чек является ценной бумагой, он может  передаваться другому лицу с помощью  передаточной надписи (индоссамента). Лицо, получившее чек по индоссаменту, считается его законным владельцем. Не подлежит передаче именной чек.

    Платеж  по чеку может быть гарантирован частично или полностью посредством аваля (гарантии). Гарантом платежа по чеку может быть любое лицо, исключая плательщика. На лицевой стороне  чека или на дополнительном листе  делается надпись «Считать на аваль» и указывается, кем и за кого он дан.

    На  практике бывают случаи отказа от оплаты чека. В этом случае чекодержатель  может предъявить иск к одному, нескольким или ко всем отвечающим по чеку лицам (чекодателю, индоссантам, авалистам), которые несут солидарную ответственность перед чекодержателем. Иск к этим лицам может быть предъявлен в течении шести месяцев  со дня окончания срока предъявления чека к платежу. 

    3.2. Расчеты векселями. 

    Вексельная  форма расчетов представляет собой  расчеты между поставщиком и  плательщиком за товары или услуги с отсрочкой платежа (коммерческий кредит) на основе специального документа-векселя.

    Вексель — это безусловное письменное долговое обязательство строго установленной законом формы, дающее его владельцу (векселедателю) бесспорное право по наступлении срока требовать от должника уплаты обозначенной в векселе денежной суммы. Закон различает два основных вида векселей: простые и переводные.

    Простой вексель (соло-вексель) представляет собой  письменный документ, содержащий простое  и ничем не обусловленное обязательство  векселедателя (должника) уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте получателю средств или его приказу. Простой  вексель выписывает сам плательщик, и по существу он является его долговой распиской.

    Переводной  вексель (тратта) — это письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя (кредитора) плательщику  об уплате указанной в векселе  денежной суммы третьему лицу или  его приказу. В отличие от простого в переводном векселе участвуют  не два, а как минимум три лица: векселедатель (трассант), выдающий вексель; плательщик (трассат), к которому обращен  приказ произвести платеж по векселю; векселедержатель (ремитент) — получатель платежа по векселю. Переводный вексель  обязательно должен быть акцептован плательщиком (трассатом), и только после этого он приобретает силу исполнительного документа. Акцептант  переводного векселя, так же как  векселедатель простого векселя, является главным вексельным должником, он несет  ответственность за оплату векселя  в установленный срок.

    Положение о простом и переводном векселе  предусматривает, что платеж по акцептованному плательщиком векселю может быть дополнительно гарантирован посредством  выдачи поручительства (аваля). Такое  поручительство дается третьим лицом (обычно банком) как за первоначального  плательщика, так и за каждого  другого обязанного по векселю лица. Авалист и лицо, за которое он поручился, несут солидарную ответственность  за платеж по векселю. В случае оплаты векселя авалистом к нему переходят  все права, вытекающие из векселя.

    Действующее вексельное законодательство предусматривает  возможность передачи векселя из рук в руки в качестве орудия платежа  с помощью передаточной надписи (индоссамента). Передача векселя по индоссаменту означает передачу вместе с векселем другому лицу и права  на получение им платежа по данному  векселю. Лицо, передающее вексель по индоссаменту, называется индоссаментом. Лицо, получающее вексель по индоссаменту, — индоссатом. К индоссату переходят  все права и обязательства  по векселю. Закон предусматривает, что все зачеркнутые индоссаменты считаются ненаписанными и не имеют юридической силы. По векселю, оформленному передаточными надписями, все участвующие в нем лица несут солидарную ответственность  за платежи .

 

     3.3. Расчеты с  использованием банковских  карт 

      Банковские (пластиковые) карты, эмитируемые банками, являются удобной формой осуществления расчетов. Такие расчеты на территории Российской Федерации регламентируются Положением Центрального банка РФ от 9 апреля 1998 г.»О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием».

    Корпоративная банковская карта позволяет ее владельцу  производить операции по счету юридического лица. Держателем такой карты, как  правило, является сотрудник организации, который уполномочен совершать  операции по счету.

    Корпоративные банковские карты бывают двух видов: расчетные корпоративные карты  и кредитные.

    Расчетная корпоративная карта – это банковская карта, которая позволяет ее держателю, уполномоченному юридическим лицом, распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете юридического лица, в пределах расходного лимита согласно условиям договора с клиентом.

    Кредитная корпоративная карта – это банковская карта, которая позволяет держателю, уполномоченному юридическим лицом, осуществлять операции в размере представленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом в соответствии с условиями договора с клиентом, согласно перечню разрешенных операций.

    Для получения корпоративной банковской карты организация должна открыть  в банке-эмитенте счет и заключить  договор, который предусматривал бы проведение расчетов по счету с использованием банковской карты. 

    Заключение 

    Основой для осуществления Банком России эффективной денежно-кредитной политики государства является стабильно  работающая платежная система, представляющая собой совокупность организационных форм, процедур, которые способствуют обращению денежных средств.

    Банк  России не только является участником платежной системы, но так же координирует, регулирует расчетные, в том числе  и клиринговые системы, устанавливает  правила, формы и сроки осуществления  безналичных расчетов.

    Модернизация  расчетов, совершенствование банковских технологий в целях создания современной системы расчетов является одним из основных направлений деятельности Банка России. Цель – создание к началу следующего столетия современной автоматизированной системы расчетов, работающей преимущественно в режиме реального времени.

    Для более эффективного функционирования системы электронного обмена информаций по безналичным расчетам между учреждениями Банка России и кредитными организациями  необходимы активные действия по подключению  к системе электронного обмена информацией.

    Результаты  внедрения системы многогранны. Это:

    сокращение  сроков прохождения платежей, то есть если банк плательщика и банк получателя работают по новой технологии обмена информацией, то время прохождения платежа от плательщика до получателя занимает от одного до полутора часов;

    заинтересованность  кредитных организаций во внедрении  системы “клиент-банк”, что в  свою очередь повышает скорость и  надежность прохождения платежей в  банковской системе;

    сокращение  затрат ручного труда в расчетно-кассовых центрах и в банковской системе  в целом.

    Эффективное проведение денежно-кредитной политики зависит от быстродействия и надежности платежной системы, в том числе создания совершенной банковской технологии и инструмента перевода денежных средств. Хорошая работающая платежная система способствует сокращению избыточных ресурсов в виде остатков средств банков на корреспондентских счетах в Банке России

    Важную  роль в развитии безналичных расчетов могут играть негосударственные  расчетные и клиринговые организации, система прямых расчетов кредитных организаций через взаимные корреспондентские счета, которые Центральный Банк РФ намерен стимулировать и поддерживать их развитие.

 

     Список используемой литературы: 

    Гражданский кодекс РФ, часть 2, гл. 46.

    Закон о денежной системе РФ, № 3537-1, от 25.9.92.

    Закон “О банках и банковской деятельности в РСФСР”, в ред. ФЗ от 3.02.96.

    Закон “О Центральном Банке РФ”, ред. 26.04.95.

    Положение Банка России от 12.04.2001 №2-П "О безналичных  расчетах в РФ".

    Положение   ЦБ   РФ   от   12.03.1998г.   №   20-П   "О   правилах   обмена   электронными документами  между Банком России, кредитными организациями  и другими клиентами БР при  осуществлении расчетов через расчетную  сеть БР".

    Банковское  дело/Под ред. В.И. Колесникова. - М.: Финансы  и статистика, 2002.

    Воронин В.П., Федосова С.П. Деньги, кредит, банки: Учеб.пособие. – М.: Юрайт-Издат, 2002.- 269 с.

    Денежное  обращение и банки/Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В.Толоконцевой.- М.: Финансы  и статистика, 2000.

    Деньги. Кредит. Банки,: Учебник/Под ред. Е.Ф. Жукова. -  М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003-600 с.

    Стратегия развития платежной системы России // Деньги и кредит, 2000, №6

    Финансы предприятий.: Учебное пособие/ Под  ред. Н.В. Колчиной, М.: Финансы, ЮНИТИ, 1999.