Отет по организационно-экономической практике в "Приорбанке"

   Уполномоченные  банки на основе анализа своей   деятельности, а также деятельности  других банков могут оценивать  эффективность и качество своей  работы и определять направления  её улучшения, а также делать  выводы о сотрудничестве и  его объёмах с тем или иным  банком. 

   Акционеры  и клиенты банка на основании   такого анализа получают возможность  оценивать его надёжность и  доходность для решения вопроса  о целесообразности дальнейших  взаимоотношений. 

   Устанавливая  рациональную структуру активов   банк должен выполнять требования  к  ликвидности, следовательно,  иметь  достаточный размер  высоколиквидных, ликвидных и  долгосрочно ликвидных  средств  по отношению к обязательствам  с учётом их сроков, сумм и  типов, и выполнять нормативы  ликвидности. 

   Достаточность  капитала банка – способность  в должные сроки и в полной  сумме отвечать по своим обязательствам  перед кредиторами – государством, банками, вкладчиками и др. 

   1. Коэффициент  достаточности  капитала –  показывает, какую долю в структуре  Пассивов занимает собственный  капитал. Минимальный = 0,1; Оптимальный  0,9 – 0,8. 

   К дост-сти кап-ла =Всего капитал / Итого обязательств и капитал (2.1) 

   2006г.=  319 190,9 / 1 888 988,9 =  0,1690 

   2007г. = 371 693,0 / 2 375 905,1 = 0,1564 

   2008г. = 421 665,0 / 4 193 313,7 = 0,1006 

   2. Доля Уставного   фонда в капитале. Минимальный  = 0,15; Максимальный 0,5. 

   К = Уставный  фонд   / Всего капитал      (2.2) 

   2006г. = 102 801,2/  319190,9 = 0,3221 

   2007г. = 102 801,2 / 371693,0 = 0,2766 

   2008г. = 102 801,2/421665,0  = 0,2438 

   3. Уровень  доходных  Активов. Так как  практически все доходные Активы  являются рисковыми, их чрезвычайно  высокая доля увеличивает неустойчивость  банки и риски неплатежей. (65 –  75%) 

   К = (Денежные  средства +  Драгоценные металлы  + Государственные ценные бумаги, ценные бумаги НБ РБ  + Другие  ценные бумаги в торговом портфеле (приобретённые для продажи) +  Средства в других банках и кредиты, выданные другим банкам + Кредиты клиентам + Инвестиционные ценные бумаги  / Итого активы           (2.3) 

   2006г. 1570631,1/1888988,9 = 0,8888         (88,88%) 

   2007г. = 2075213,9/2375905,1 = 0,8734         (87,34%) 

   2008г. =  3872708,3/4193313,7 = 0,9235      (92,35%) 

   4. Коэффициент  размещения платных средств –  определяет долю платных привлечённых  ресурсов, направляемых в доходные  операции. Если коэффициент равен  1 - 1,2, то часть платных ресурсов  используется не по назначению. В этом случае они отвлекаются  либо на собственные нужды,  либо на недоходные операции, что приводит к образованию  убытков. 

   К разм. платн. ср-в =  (Средства НБ РБ + Кредиты, полученные от прави-тельства + Средства других банков + Средства клиентов +Ценные бумаги, выпущенные банком   / (Денежные средства + Драгоценные металлы + Государственные ценные бумаги, ценные бумаги НБ РБ  + Другие ценные бумаги в торговом портфеле (приобретённые для продажи) +Средства в других банках и кредиты, выданные другим банкам + Кредиты клиентам + Инвестиционные ценные бумаги      (2.4) 

   2006г. =  1290834 / 1570631,1 = 0,8219 

   2007г. = 1982166,6 / 2075213,9= 0,9552 

   2008г. = 1982166,6/ 3872708,3= 0,9580 

   Понятие ликвидность  коммерческого банка означает  возможность банка своевременно  и полно обеспечить выполнение  своих долговых и финансовых  обязательств перед всеми контрагентами,  что определяется наличием достаточного  собственного капитала банка,  оптимальным размещением и величиной  средств по статьям актива  и пассива баланса с учётом  соответствующих сроков. 

   Таким образом,  ликвидность коммерческого  банка  базируется на постоянном поддержании   объективно необходимого соотношения   между тремя ее составляющими  - собственным  капиталом банка, привлечёнными  и размещёнными им средствами путём  оперативного управления их структурными элементами.

Коэффициент мгновенной ликвидности определяется как отношение  суммы высоколиквидных активов  банка к сумме обязательств банка  по счетам до востребования. Минимально допустимое значение норматива устанавливается  в размере 20 %. 

   Мгновенная  ликвидность – показатель способности  банка исполнить первоочередные  обязательства за счёт абсолютно  ликвидных активов – средств в кассах банка на корреспондентских счетах и др. Первоочередные обязательства существуют у банка по привлечённым до востребования средствам банков, юридических и физических лиц, а также по ресурсам, сроки возврата которых уже наступили. 

   К мгнов. ликв-сти =(Денежные средства + Драгоценные металлы + Средства в НБ РБ   / (Средства НБ РБ + Кредиты, полученные от прави-тельства + Средства других банков + Средства клиентов + Ценные бумаги, выпущенные банком    * 100 %    (2.5) 

   2006г. = 142379,7/1290834  * 100 =11,03 % 

   2007г. =196964,2 /1982166,6*100 =9,94%  

   2008г. =229491/ 1982166,6* 100 = 11,58 % 

   Соблюдение  данного норматива означает способность   банка выполнить свои обязательства   перед вкладчиками на текущий   момент времени.

Коэффициент общей  ликвидности определяется как отношение  ликвидных активов к суммарным  активам банка. 

   К общ. ликв-сти =(Денежные средства + Драгоценные металлы + Средства в НБ РБ + Другие ценные бумаги в торговом портфеле (приобретённые для продажи) + Средства в других банках и кредиты, выданные другим банкам + Кредиты клиентам + Инвестиционные ценные бумаги / (Средства НБ РБ + Кредиты, полученные от правительства + Средства других банков + +Средства клиентов + Ценные бумаги, выпущенные банком            (2.6)  

   2006г. = 1570631,1/ 1290834= 1,2168 

   2007г. =  2075213,9/ 1982166,6= 1,0469 

   2008г. = 3872708,3/ 1982166,6= 1,9538 

   Данный  норматив  показывает, какова должна быть  минимальная доля ликвидных активов   в общей сумме активов, чтобы   одновременно   

   7. Коэффициент  рентабельности  Активов. Минимальный  = 0,05; Максимальный 0,5. 

   К рент-сти активов = Прибыль отчётного года  / Итого активы    (2.7) 

   2006г. = 65732 / 1888988,9 = 0,0348 

   2007г. = 67977,7 / 2375905,1 = 0,0286 

   2008г. = 73031,2/4193313,7 = 0,0174 

   8. Коэффициент  рентабельности  доходных Активов. 

   К рент-сти дох. акт. = Всего доходы   / (Денежные средства +  +Драгоценные металлы + Государственные ценные бумаги, ценные бумаги НБ РБ  + Другие ценные бумаги в торговом портфеле (приобретённые для продажи) + Средства в других банках и кредиты, выданные другим банкам + +Кредиты клиентам + Инвестиционные ценные бумаги        (2.8) 

   2006г. = 473632,6 / 1570631,1= 0,3016 

   2007г. = 584912,1 / 2075213,9= 0,2819 

   2008г. = 876213,1 / 3872708,3= 0,2270 

   В общем по коэффициентам, характеризующим и оценивающим   активность ГФ по Брестской области «Приорбанк»  ОАО  можно сделать вывод, что  многие коэффициенты имеют положительные  значения и тенденцию к росту.

 

 

 

 

  

   Заключение 

   Из  результатов  проделанной работы,  можно сделать  вывод, что деятельность «Приорбанк» ОАО развивается успешно, а также пользуется достаточным спросом по оказанию различного рода услуг, как для населения, так и для других лиц, несмотря на постоянный  рост банковской конкуренции, также это говорит о высоком уровне банковского менеджмента и хорошей профессиональной подготовке кадров.  

   Стратегическими  целями деятельности ОАО «Приорбанк»  в 2008 году являются:

наращивание собственного капитала и уставного фонда банка;

наращивание ресурсной  базы банка с целью трансформации  в кредиты реальному сектору  экономики, поддержки инвестиционной деятельности предприятий народного  хозяйства;

развитие сберегательного  дела и услуг населению;

повышение качества кредитного портфеля и снижение доли проблемных кредитов в структуре  кредитной задолженности;

обеспечение ликвидного и безопасного ведения банковского  дела, дальнейшее развитие системы  управления банковскими рисками, совершенствование  системы внутрибанковского контроля;

укрепление финансового  состояния банка, обеспечение сокращения числа убыточно работающих филиалов в рамках предоставления им оперативной  самостоятельности в деятельности и повышении ответственности;

укрепление позиций  банка на рынке банковских и финансовых услуг;

совершенствование организационной структуры и  региональной сети банка и развитие материальной базы;

развитие и совершенствование  кадрового потенциала банка, повышение  профессионализма и ответственности  каждого работника. 

   Кредитные  ресурсы банка стали более   доступными для клиентов. Средние   процентные ставки по вновь  выдаваемым кредитам в белорусских  рублях снизились  за год  и составляют  14,9 %, а в иностранной  валюте - на 10,9 %.   

   Как мы  видим, шаги для достижения  поставленных целей уже делаются !  

   Список  использованной  литературы:

Деньги. Кредит. Банки: Учеб. / Под ред. Г. И. Кравцовой. –  Мн.: БГЭУ, 2003

Банковское дело. / Под ред. Лаврушина О.И. – М., 1995

Анализ деятельности банков: Учеб. Пособие/ Под ред. И. К. Козловой. – Мн.: Выш. шк., 2003

Закон Республики Беларусь «О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь»

Банковский кодекс Республики Беларусь в ред. от 25 октября 2000 г.

Инструкции предоставленные банком

Сеть Интернет

www.priorbank.by