Отчет по практике в ЗАО «ВТБ 24»

         Служба безопасности осуществляет предотвращение случаев мошенничества с кредитными, финансовыми, платежными документами, защиту информации, выполняет охранные и контрольные функции.

         Отдел информационных технологий:

• обеспечивает оперативное пользование необходимой информацией, связанной с деятельностью банка;
• поддерживает компьютерную технику банка в рабочем состоянии, обеспечивает их бережное использование;
• осуществляет мероприятия по совершенствованию и приведению в соответствие с международными стандартами программного обеспечения банка;
• контролирует проводимые операции и обеспечивает их безопасность;
• поддерживает в рабочем состоянии электронную связь банка с Центральным банком РФ и контролирует обмен информацией.

         Административно – хозяйственный отдел обеспечивает решение хозяйственных вопросов и товарно-материального обеспечения офисов, проводит договорную работу.

         Отдел кадров организует подбор, подготовку, расстановку и повышение квалификации работников,  совместно с начальниками отделов и руководителями групп добивается добросовестного отношения работников к своим обязанностям, соблюдения ими трудовой дисциплины и трудового законодательства.

3. Основные показатели детельности  ЗАО «ВТБ 24»

 

         Проанализируем основные технико – экономические показатели ЗАО «ВТБ 24» за 2008-2009 г.г. и 9 месяцев 2010 г. (табл. 1). Источниками информации для анализа является банковская отчетность ЗАО «ВТБ 24» за 2008-2009 гг. и 9 месяцев 2010 г. (Приложения 1-11).

Таблица 1

Основные технико-экономические показатели деятельности ЗАО «ВТБ 24»  за 2008 – 2010 г.г.

Млн. руб.

Показатели	2008 г.	2009 г.	9 месяцев  2009 г.	9 месяцев  2010 г	2009 г.  к 2008 г.		9 месяцев 2010 г. к  9  месяцам 2009 г.
					Абсолютное отклонение, +/- млн. руб.	Темп прироста, %	Абсолютное отклонение, +/- млн. руб.	Темп прироста, %
Чистые доходы	101889	144007	109309	86348	+42118	+41,3	-22961	-21,0
Неиспользованная прибыль  за отчетный период
Величина активов на конец периода
Величина работающих активов на конец периода
Остаток ссудной задолженности  на конец периода
Собственный капитал  на конец периода	221513	357354	358860	362159	+135841	+61,3	+3299	+0,9

 

         Из табл. 1 видно, что чистые  доходы банка в 2009 г. составили 144007 млн. руб. По сравнению с 2008 г. они увеличились на 42118 млн. руб. (на 41,3 %). За 9 месяцев 2010 г. наблюдалось снижение чистых доходов (на 22961 млн. руб., или на 21,0 % по сравнению с аналогичным периодом 2009 г.).

         В 2009 г. неиспользованная прибыль банка составила 31369 млн. руб. По сравнению с 2008 г. показатель увеличился на 17996 млн. руб., или на 134,6 %. За 9 месяцев 2010 г. наблюдается резкое снижение неиспользованной прибыли – в 7,3 раза по сравнению с аналогичным периодом 2009 г.

         Величина активов банка на 1 октября  2010 г. составила 939693 млн. руб.  По сравнению с аналогичным  периодом 2009 г. сокращение активов  составило 679541 млн. руб. (на 34,3 %).

         К работающим активам банка  относятся вложенные в операции, которые могут принести доход. Из табл. 1 видно, что работающие активы ЗАО «ВТБ 24»  за анализируемый период снижаются, что оценивается отрицательно. Сокращение за 2009 г. по сравнению с 2008 г. составило 19,6 %, за 9 месяцев 2010 г. по сравнению с аналогичным периодом 2009 г. – на 38,7 %.

         Ссудная задолженность в ЗАО «ВТБ 24» также имеет тенденцию к снижению. На конец 2009 г. ее объем составил 1368444 млн. руб., за 2009 г. показатель снизился на 267482 млн. руб. (на 16,4 %). По состоянию на 1 октября 2010 г. ссудная задолженность составила 939693 млн. руб. По сравнению с аналогичным периодом 2009 г. ее объем снизился на 739111 млн. руб. (на 44,0 %).

         Собственный капитал банка на  конец анализируемого периода  составил 362159 млн. руб. По сравнению со значением на 1 октября 2009 г. показатель увеличился очень незначительно – всего на 0,9 %. В абсолютном выражении увеличение составило 3299 млн. руб.

         По итогам анализа можно сделать  вывод, что в 2010 г. все основные  показатели деятельности ЗАО «ВТБ 24» имеют тенденцию к ухудшению по сравнению с прошлыми анализируемыми периодами. Данная ситуация обусловлена главным образом негативным влиянием финансового кризиса на банковский сектор.

 

 

 

4. Анализ эффективности финансовой детельности ЗАО «ВТБ 24»

 

         Для оценки эффективности финансовой  деятельности ЗАО «ВТБ 24» проанализируем его финансовые результаты (табл. 2).

Таблица 2

Динамика доходов и  расходов ЗАО «ВТБ 24» в 2008-2010 г.г.

млн. руб.

Показатели	2008 г.	2009 г.	9 месяцев  2009 г.	9 месяцев  2010 г	2009 г.  к 2008 г.		9 месяцев 2010 г. к  9  месяцам 2009 г.
					Абсолютное отклонение, +/- млн. руб.	Темп прироста, %	Абсолютное отклонение, +/- млн. руб.	Темп прироста, %
Процентные доходы	218562	299234	222554	192502	+80672	+36,9	-30052	-13,5
Процентные расходы	86175	99573	76553	77000	+13398	+15,5	+447	-0,6
Чистые процент-ные  доходы
Чистые доходы от операций с ценными бумагами
Чистые доходы от операций с иност-ранной валютой
Комиссионные доходы
Комиссионные расходы
Чистые комисси-онные  доходы
Чистые доходы
Операционные расходы
Прибыль до налогообложения
Начисленные (уп-лаченные) налоги
Прибыль  после налогообложения
Неиспользованная прибыль  за отчетный период	13373	31369	32256	4418	+17996	+134,6	-27838	-7,3 раза

 

 

 

         Из табл. 2 видно, что процентные доходы ЗАО «ВТБ 24» в 2009 г. составили 299234 млн. руб., увеличившись по сравнению с 2008 г. на 806672 млн. руб. (на 36,9 %). За 9 месяцев 2010 г. чистые процентные доходы сократились по сравнению с аналогичным периодом 2009 г. на 30052 млн. руб. (на 13,5 %) и составили 192502 млн. руб.

         За 9 месяцев 2010 г. ЗАО «ВТБ 24» не имело чистых доходов от операций с ценными бумагами. В 2009 г. их объем составил 5573 млн. руб. Это на 5503 млн. руб., или в 79,6 раза больше, чем в 2008 г.

         В течение всего анализируемого  периода ЗАО «ВТБ 24» имело доходы от осуществления валютных операций. В 2009 г. их объем составил 2328 млн. руб., что больше прошлогоднего значения на 1504 млн. руб. (в 2,8 раза). За 9 месяцев 2010 г. доходы от осуществления валютных операций составили 2932 млн. руб., увеличение по сравнению с аналогичным периодом 2009 г. составило 2,8 раза.

         Прочие операционные расходы за 9 месяцев 2010 г. составили 74172 млн. руб., увеличившись по сравнению с аналогичным периодом 2009 г. на 9881 млн. руб. (на 15,4 %). В 2009 г. прочие операционные доходы составили 92190 млн. руб., что больше аналогичного показателя 2008 г. на 28109 млн. руб. (на 43,9 %).

         Прибыль до налогообложения   в 2009 г. составила 51817 млн. руб., увеличившись по сравнению с  2008 г. на 37,1 %. В абсолютном выражении  увеличение составило 14009 млн.  руб. За 9 месяцев 2010 г. прибыль до налогообложения  составила 12176 млн. руб., по сравнению с аналогичным периодом 2009 г. показатель снизился очень существенно – на 32842 млн. руб., или на 73,0 %.

         За 9 месяцев 2010 г. ЗАО «ВТБ 24» уплатило налогов с прибыли в сумме 7758 млн. руб. Показатель снизился по сравнению прошлогодним значением на 1955 млн. руб. (на 20,1 %) за счет снижения суммы налогооблагаемой прибыли.

         Прибыль ЗАО «ВТБ 24» после налогообложения за 9 месяцев 2010 г. составила 4418 млн. руб., по сравнению с аналогичным периодом  прошлого года она сократилась в 8 раз.

         Динамика процентных доходов  и расходов ЗАО «ВТБ 24» в 2008-2009 гг. представлена на рис. 2.

Рис. 2. Динамика процентных доходов и расходов ЗАО «ВТБ 24»

 в 2008-2009 гг.

 

         Проанализируем динамику показателей  рентабельности и других показателей  эффективности  финансовой деятельности  в ЗАО «ВТБ 24» за 2008-2009 г.г. и 9 месяцев 2010 г. (табл. 3).

         Коэффициент доходности капитала  К1 определяется как отношение чистой прибыли к собственному капиталу. Как видно из табл. 3, максимальное значение показателя было достигнуто в 2009 г. – 0,088. За 9 месяцев 2010 г. данный показатель сократился до 0,012. Следовательно, в ЗАО «ВТБ 24» снижается эффективность использования собственного капитала, что оценивается отрицательно.

         Коэффициент прибыльности активов  (К2) характеризует объем прибыли,  полученный на каждый рубль  активов. Из табл. 3 видно, что в 2008 г. на 1 руб. стоимости активов банком была получена прибыль в сумме 0,006 руб. В 2009 г. анализируемый показатель увеличился до 0,018 руб., а за 9 месяцев 2010 г. снизился до 0,003 (это минимальное значение показателя за анализируемый период). Расчеты свидетельствуют о снижении эффективности размещения банком своих активов и оценивается отрицательно.

Таблица 3

Анализ показателей  эффективности  финансовой деятельности в ЗАО «ВТБ 24» за 2008-2010 гг.

млн. руб.

Показатели	2008 г.	2009 г.	9 месяцев 2010 г.
Коэффициент доходности капитала К1	13373 : 221513 = 0,060	31369 : 357354 = 0,088	4418 : 362159 = 0,012
Коэффициент прибыльности активов (К2)
Мультипликатор чистой стоимости  собственного капитала (К3)
Показатель прибыльности доходов  К4 (маржа прибыли)
Коэффициент использования активов (К5)
Коэффициент эффективности проведения пассивных операций (Э1)
Коэффициент эффективности привлечения  ресурсов (Э2)	86175 : 2095779 = 0,041	99573 : 1696321 = 0,059	77000 : 1299875 = 0,059

 

         Мультипликатор чистой стоимости  собственного капитала (К3) определяется отношением средней величины активов к средней величине собственного капитала. Этот показатель показывает структуру источников формирования ресурсной базы банка. Как видно из табл. 3, мультипликатор  чистой стоимости собственного капитала в 2008 г. составил 9,461, в 2009 он сократился до 4,747, а за 9 месяцев 2010 г. снизился до 3,589. Снижение показателя оценивается положительно, поскольку это свидетельствует об увеличении доли собственного капитала банка в структуре пассивов.

         Показатель прибыльности доходов К4 (маржа прибыли) характеризует удельный вес прибыли в объеме полученных доходов. Расчеты в табл. 3 свидетельствуют об увеличении прибыльности доходов в ЗАО «ВТБ 24». Показатель увеличился с 0,131 в 2008 г. до 0,218 в 2009 г. За 9 месяцев 2010 г. показатель прибыльности доходов увеличился до 0,238.

         Коэффициент использования активов  (К5) определяется отношением сум-мы  доходов к сумме активов и  характеризует степень отдачи  активов. Расчеты в табл 3 свидетельствуют о повышении доходности использования активов. В 2008 г. на один рубль стоимости активов были получены доходы в сумме 0,049 руб. В 2009 г. данный показатель увеличился до 0,085 руб., а за 9 месяцев 2010 г. возрос до максимального значения за анализируемый период – 0,279 руб.

         Коэффициент эффективности проведения  пассивных операций (Э1) рассчитывается  как отношение общей суммы  привлеченных ресурсов к общей  величине работающих активов.  Анализ показывает, что в ЗАО «ВТБ 24» снижается эффективность использования  привлеченных ресурсов, что оценивается отрицательно. Коэффициент эффективности проведения пассивных операций в 2009 г. составил 0,935. В 2009 г. он снизился до 0,830, а за 9 месяцев 2010 г. – до 0,811.

         Коэффициент эффективности привлечения ресурсов (Э2) можно опреде-лить в виде отношения процентных расходов к объему пассивов. Расчеты свидетельствуют о снижении эффективности привлечения ресурсов в ЗАО «ВТБ 24». Свидетельством этого является увеличение Коэффициента эффективно-сти привлечения ресурсов с 0,041 в 2008 г. до 0,059 в 2009 г. и за 9 месяцев 2010 г.

5. Применение информационных технологий в ЗАО «ВТБ 24»

 

         ЗАО «ВТБ 24» является первым банком в России, который перешел на принцип «один федеральный округ — один филиал банка». В соответствии с данным принципом была осуществлена беспрецедентная в отрасли централизация. Одновременно с административной трансформацией выполнялась ИТ-трансформация филиальной сети: 39 автоматизированных банковских систем (АБС) филиалов были централизованы в 7 АБС базовых филиалов. Трансформация, связанная с переносом счетов, договоров, исторических данных клиентов, длившаяся более полутора лет, была успешно завершена в 2009 г.

         В Москве создана высокопроизводительная  отказоустойчивая инфраструктура на базе промышленных серверов IBM и дисковых массивов Hitachi, позволившая реализовать столь амбициозный проект. Для оптимизации процессов существующей АБС выполнен переход на единую технологию закрытия дня и новую технологию расчета резервов.

         Банк продолжает успешное внедрение  новой АБС на платформе Fidelity Profile и BPM-системы компании Lombardi (выполнен  тираж более чем на 7 тыс. рабочих  мест). В 2009 г. в новой АБС  в дополнение к базовому функционалу разработаны следующие технологии операционного CRM:

• мастер-счет;
• единый клиентский файл для физических лиц;
• единый клиентский файл для юридических лиц;
• система управления активными продажами (СУАП) для массового клиентского сегмента.