Организация и технология кредитования физических лиц

     Структура кредита как целого предполагает единство его элементов. В экономической  литературе сущность кредита как  экономической категории зачастую подменяется сущностью банковского кредита. Обеднение сущности кредита происходит и в том случае, когда в объекте передачи (ссуженной стоимости) видят элемент, достаточный для раскрытия сущности экономического явления. Во всех этих случаях сущность кредита как целостного процесса подменяется сущностью одного из его элементов.

     Если  структура кредита при этом обращена к его внутреннему строению, взаимодействию его элементов между собой, то функция кредита – это его взаимодействие как целого с внешней средой [8, с.71].

     Таким образом, специфическое взаимодействие кредита как целостного процесса выражается функциями в обеспечении микро- и макроэкономического равновесия. В этой связи кредиту как финансовой категории присуще выполнение трёх основных функций:

1. Распределение денежных средств на возвратной основе. Эта функция четко проявляется в процессе предоставления на время средств предприятиям и организациям для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Таким образом, хозяйства обеспечиваются оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций [5, с.110].
2. Создание кредитных средств обращения и замещение наличных денег. Эта эмиссионная функция проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, то есть обороту предоставляются деньги как в наличной, так и в безналичной формах. Данная функция кредита обнаруживается и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходят безналичные расчеты.

     Кредитная система может создавать условия, позволяющие полнее использовать кредит для достижения поставленных целей, банкам и заемщикам рекомендуется использовать различные виды ссуд. Выбирая конкретный вид кредита, заемщики учитывают экономическую целесообразность, выясняют, позволяет ли данная форма кредита наиболее полно использовать ссуду для повышения их деятельности [13, с.86].

3. Контроль рублем. На базе кредитных отношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредиторов, оцениваются кредитоспособность и платежеспособность хозяйствующих субъектов, контролируется соблюдение принципов кредитования. Это дает основание говорить о присущей кредиту контрольной функции. Любой кредитор через ссуду контролирует состояние заемщика, стремясь предотвратить несвоевременный возврат долга [6, с.115].

     Кредит  может быть предоставлен не только в виде прямой ссуды, обусловленной заключенным договором, но также в формах аванса, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, если это вытекает из договора купли-продажи и не запрещено законодательными актами.

     Все эти функции отличаются друг от друга  составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента, сферой функционирования и т. д. 
 
 

2. Принципы  кредитования и виды кредитов

 

     Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов.

     Когда говорят о правилах кредитования, имеют в виду главные правила, которые должны соблюдаться при  его осуществлении. Эти положения  и правила определяются природой, ролью, функциями кредита и теми общественными условиями, где они проявляются. Принципы могут меняться в зависимости от конкретных условий использования кредита.

     К принципам кредитования относятся:

     - Возвратность. Означает, что средства должны быть возвращены, а экономической основой возврата служат непрерывность кругооборота средств и их наличие к сроку возврата ссуды. Кредит как определенная система экономических отношений отличается от других денежных отношений тем, что здесь движение денег происходит на условиях возвратности. Следовательно, в данном принципе заключена сущность кредитных отношений: ссуда возвратна и важно обеспечить возврат средств в установленный срок [4, с.98].

     - Срочность кредитования. Представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение [13, с.87].

     - Обеспеченность ссуд как принцип кредитной сделки показывает, что имеющиеся у заемщика имущество, ценности, недвижимость или солидный гарант позволяют кредитору иметь уверенность в том, что возврат ссуженных средств будет обеспечен в срок. Данный принцип подразумевает реальное обеспечение предоставленных заемщику ссуд различными видами имущества или обязательствами сторон. В качестве обеспечения своевременного возврата ссуды кредиторы по договору принимают в залог поручительство и обязательства в других формах, принятых практикой [8, с.73].

     - Платность банковских ссуд означает внесение получателями кредита определенной платы за временное пользование для своих нужд денежными средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента - это своего рода «цена» кредита. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды [6, с.117].

     - Целевое назначение кредита распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля над соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента [8, с.73].

     Совокупное  применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюдать как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки – банка и заемщика.

     Более конкретно базовые услуги кредитования, предоставляемые банками своим клиентам (в том числе и физическим лицам), можно представить в виде следующей классификации.

     1. По экономическому назначению  кредита [13, с.87].

     1.1. Связанный (целевой):

     I. платежные (на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной нужды)

     - на оплату расчетных (платежных)  документов контрагентов клиента,

     - на приобретение ценных бумаг;

     - на авансовые платежи;

     - на платежи в бюджеты;

     - на заработную плату (выдача  денег по чеку со ссудного  счета заемщика);

     - другие.

     II. на финансирование производственных затрат, т.е. на

     - формирование запасов товарно-материальных  ценностей;

     - финансирование текущих производственных  затрат;

     - финансирование инвестиционных  затрат, включая кредиты на лизинговые  и т.п. операции (промежуточные);

     III. учет (покупка) векселей, включая операции репо (покупка с обязательством обратной продажи);

     IV. потребительские кредиты (физическим лицам).

     1.2. Несвязанный (без указания конкретной  цели).

     2. По форме предоставления кредита  [5, с.113].

     2.1. В безналичной форме:

     I. зачисление безналичных денег на соответствующий счет заемщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и предоставление нового;

     II. кредитование с использованием векселей банка;

     III. в смешанной форме (сочетание 2-х предыдущих вариантов).

     2.2. В налично-денежной форме (как  правило, физическим лицам)

     3. По технике предоставления кредита  [8, с.75].

     3.1. Одной суммой.

     3.2. С овердрафтом (схема кредитования, дающая клиенту право оплачивать  с расчетного счета товары, работы, услуги своих контрагентов в сумме, превышающей объем кредитовых поступлений на его счет, т.е. иметь на этом счете дебетовое сальдо, максимально допустимые размер и срок которого устанавливаются в кредитном договоре между банком и данным клиентом; различают краткосрочный, продленный, сезонный виды овердрафта).

     3.3. В виде кредитной линии:

     - простая (невозобновляемая) кредитная  линия;

     - возобновляемая (револьверная) кредитная  линия, включая:

     - онкольную (до востребования)  кредитную линию;

     - контокоррентную кредитную линию;

     Онкольная кредитная линия означает такую  схему, при которой кредитование ведется в пределах согласованного лимита суммы (обусловленного, к примеру, величиной оценки векселей заемщика, заложенных им в банке) и в рамках согласованного периода времени, причем таким образом, что по мере погашения взятых ранее кредитов лимит может непрерывно и автоматически (без заключения дополнительного договора/соглашения) восстанавливаться.

     Контокоррентная кредитная линия предполагает такое  кредитование текущих производственных нужд заемщика (в пределах оговоренного лимита сумм и установленного срока действия соглашения), когда кредиты непрерывно и автоматически выдаются и погашаются, отражаясь на едином контокоррентном счете, сочетающем в себе свойства ссудного и расчетного счетов (дебетовое его сальдо показывает сумму долга заемщика банку, кредитовое — наличие у заемщика свободных средств); лимит при этом каждый раз восстанавливается. Контокоррентный кредит погашается путем зачисления в кредит счета любых поступлений в адрес заемщика.

     3.4. Комбинированные варианты.

     4. По способу предоставления кредита  [4, с.102].

     4.1. Индивидуальный (предоставляемый заемщику  одним банком).

     4.2. Синдицированный.

     5. По времени и технике погашения  кредита [13, с.91].

     5.1. Погашаемые одной суммой в конце срока.

     5.2. Погашаемые равными долями через  равные промежутки времени (этот  вариант, как и следующий, предполагает  согласование графика погашения  основной суммы долга и процентов  с указанием конкретных дат  и сумм). Фактически это так  называемый простой кредит (с ежемесячными равными суммами платежей).

     5.3. Погашаемые неравными долями  через различные промежутки времени:

     - сложный кредит (с выплатой от 20 до 50% суммы кредита в конце  срока);

     - прогрессивный кредит (с прогрессивно  нарастающими к концу срока действия кредитного договора выплатами);

     - сезонный кредит (кредит для сезонных  производств с выплатами только  в те месяцы, на которые приходятся  максимальные суммы выручки).

     Отдельно  можно выделить гарантийные операции банков в части кредитования своих клиентов, а также консультационные услуги по вопросам кредитования.

     Для классификации кредитов на те или  иные группы и виды могут использоваться и другие критерии. 
 
 
 

3. Организация и технология кредитного процесса в  коммерческих банках