Организация деятельности банка "Русский Ипотечный Банк"

Счета до востребования (СДВ) = расч.счета  юр.лиц+текущие и довостреб.физ.лиц (табл.2)

2. Срочные депозиты

Депозиты срочные (ДС) = депозиты срочные юр.лиц+ депозиты срочные.физ.лиц (табл.2)

Срочные депозиты – это средства, привлекаемые банками на определенный срок. Срочные депозиты в национальной и иностранной валюте классифицируются в зависимости от их срока на:

1) депозиты  со сроком до 3 месяцев;

2) депозиты  со сроком от 3 до 6 месяцев;

3) депозиты  со сроком от 6 до 9 месяцев;

4) депозиты  со сроком от 9 до 12 месяцев;

5) депозиты  со сроком более года.

 Также  можно провести следующую их  классификацию:

- вклады, ограниченные минимальной суммой  и без ограничения сумм;

- безотзывный  вклад - вклад, не имеющий возможностей  одностороннего отзыва;

- отзывной  вклад - вклад, имеющий возможность  одностороннего отзыва;

- пополняемый  вклад - позволяет вкладчику периодически  пополнять вклад дополнительными  взносами;

- не пополняемый  вклад;

- вклады  с фиксированной процентной ставкой  на весь срок;

 - вклады с фиксированной, увеличивающейся «прогрессивной» с течением срока процентной ставкой;

- вклады  с нефиксированной в течение  срока процентной ставкой;

- капитализированные  вклады - вклады, по которым сумма  начисленных процентов присоединяется  к сумме основного вклада.

Таблица 2 (тыс.руб)

Пассивы привлеченные			Изменения	Изм,%
3.Счета до востребования(СДВ)= расч.счет юр. лиц+текущие и довостреб.физ.лиц	3349721	3217787	-131934	-3,94
4.Депозиты срочные(ДС)=депозиты  сроч.физ.лиц+депозиты сроч.юр.лиц	7914084	8662513	748429	9,46
Итого пассивов:	11263805	11880300	616495	5,47

 

 

 

 

	2012	2013	Изменения	Изм,%
деп ср физ	7381880	8419913	1038033	14,06
деп ср юр	532204	242600	-289604	-54,42
текущ ср юр лиц	2812578	2619127	-193451	-6,88
тек ср физ лиц	537143	598660	61517	11,45

 

 

Доходы и расходы

Показатели  сформированы из отчета о прибылях и убытках.

Таблица 3 (тыс.руб)

Доходы и расходы
Название показаетля	2012	2013	Изменения	Изм,%
1.Доходы кредитного портфеля(ДКП)=%юр.лиц+%физ.лиц	318647	287453	31194	14
2.Доходы от банковских  гарантий(ДБГ)	0	0	0	0,00
3.Доходы портфеля ценных  бумаг(ДПЦБ)=доход по облигациям+доход  по векселям	23649	24215	566	1,3
4.Доход валютных операций(ДВО)=сальдо  переоценки вал.ср-в+сальдо курсовых  разниц	-1653	-3843	-1830	108,66

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Расчет коэффициентов

На основе перечисленных показателей рассчитываем следующие коэффициенты:

Таблица 4

Коэффициент концетрации  КП= КП/работающие активы	0,7834	0,8021
Коэффициент концентрации ПЦБ=ПЦБ/работающие активы	0,1674	0,1476
Коэффициент отдачи КП=ДКП/КП*100%	0,0387	0,0269
Коэффициент отдачи ПЦБ=ДПЦБ/ПЦБ*100%	1,3107	1,4239
Коэффициент доходности КП=ДКП/все % доходы	1,1652	0,7968
Коэффициент доходности ПЦБ=ДПЦБ/все % доходы	0,0785	0,0626
Коэфф эфф-ти кредитования=ДКП+БГ/чистый % дох+чистый ком дох	2,1647	1,5893
Коэфф эфф казначейства=ДПЦБ+ДВО/чистый % дох+чист ком дох	0,1297	0,1193
Коэфф трансформации=раб  активы/пассивы привлеч	0,8874	0,8290
Коэфф покрытия=все % дох/ все % расх	2,2365	1,0852
Маржа прибыли=Чистая прибыль/все  доходы	0,0186	0,0743
Доходность активов=все  доходы/все активы	0,0451	0,0594
Мультипликатор капитала=все  активы/собственный капитал	5,5764	34,3865
Коэфф оседаемости остатков=СДВ/работающие активы*100%	31,4396	29,1285

 

 

 

 

Анализ деятельности банка

Русский Ипотечный банк занимает 244 место по имеющимся активам среди всех банков России. По сравнению с 1 кварталом предыдущего года, поднялся на 48 позиций в рейтинге банков. Плохие  результаты банк показал по показателю Чистая прибыль, упал на 135 позиций. Однако по показателям Кредиты физическим лицам поднял свои позиции на 61 пункт.

 

                               Анализ изменений основных финансовых показателей

Размер  капитала Банка увеличился на 478707 тыс. рублей или на 15%. Активы возросли на 3999589 тыс. рублей (40%) по сравнению с 2012 годом, в основном за счет увеличения кредитов физическим лицам. Кредитный портфель Банка увеличился на 692780 тыс. рублей, или на 7,8% и составил 5148712 тыс. рублей.

Доходы и расходы

Анализ отчета о прибылях и убытках

Структура доходов на 1й квартал 2013

Основными источниками доходов Банка являются процентные доходы, составляющие 60,12% от общей суммы доходов, комиссионные вознаграждения – 13,05%, прочие операционные доходы 0,14% и доходы от операций с иностранной валютой – удельный вес 0,59%.

Структура расходов на 1й квартал 2013

Основными направлениями расходов Банка являются процентные расходы – удельный вес 58,47%, расходы, связанные с обеспечением деятельности – 41,32% от общей суммы, уплата налогов–2,47%, а также уплата комиссионных сборов – удельный вес 2,13%,

Прибыль

По сравнению  с 1м кварталом 2012 года прибыль на 1й квартал 2013 года уменьшилась на 36625 млн рублей и составила 20696 млн рублей.

 

 

Оценка деятельности по рассчитанным коэффициентам (таблица 4)

Концентрация кредитного портфеля и портфеля ценных бумаг

Уровень концентрации кредитов характеризует коэффициент концентрации кредитов по выданным суммам. Определены следующие критерии для отнесения индикатора к той или иной зоне риска:

- допустимый  риск - объем кредитного портфеля меньше суммы обеспечения (значение коэффициента до 0,9);

- критический  риск - объем кредитного портфеля соответствует сумме обеспечения (0,9-1,0);

- катастрофический риск - сумма кредитного портфеля больше суммы обеспечения (коэффициент > 1).

Коэффициент концентрации кредитного портфеля за 1й квартал 2013 составил 0,80, за 1й квартал 2012 – 0,78. Следовательно, риск допустимый.

Коэффициент концентрации портфеля ценных бумаг за 1й квартал 2013 составил 0,14, за 1й квартал 2012 – 0,16. Критический уровень концентрации свидетельствует о низком вложении в выпущенные ценные бумаги (облигации и векселя -0) .

 

Коэффициент доходности кредитного портфеля и портфеля ценных бумаг

Коэффициент доходности кредитного портфеля за 1й квартал 2013 составил 0,79%, за 1й квартал 2012 – 1,16%. Этот коэффициент характеризует доходность вложений в кредитный портфель и показывает, сколько банк получает доходов с каждого рубля выданных кредитов. Наблюдаются плохие результаты, доходность слишком мала.

Коэффициент доходности портфеля ценных бумаг за 1й квартал 2013 составил 0,0626%, за 1й квартал 2012 – 0,0785%. Негативные результаты выявлены за оба периода, так за отчетный период у Банка нет чистых доходов от операций с ценными бумагами.

 

Коэффициент трансформации

Коэффициент трансформации характеризует  степень обеспеченности финансовыми  накоплениями привлеченных ресурсов. Коэффициент трансформации за 1й квартал 2013 составил 0,82, за 1й квартал 2012 –0,88.  Оптимальным уровнем являются значения 0,1-0,2. Полученные значения говорят об обеспеченности финансовыми накоплениями привлеченных ресурсов.

 

Коэффициент покрытия

Коэффициент покрытия показывает способность компании погашать текущие (краткосрочные) обязательства  за счёт только оборотных активов. Чем  значение коэффициента больше, тем  лучше платежеспособность предприятия. Коэффициент покрытия за 1й квартал 2013 составил 1,08, за 1й квартал 2012 –2,23. Нормальным считается значение коэффициента 1.5 - 2.5, в зависимости от отрасли экономики. Значение ниже 1 говорит о высоком финансовом риске, связанном с тем, что предприятие не в состоянии стабильно оплачивать текущие счета. Значение более 3 может свидетельствовать о нерациональной структуре капитала. А уменьшение коэффициента по сравнению с прошлым годом связно с увеличением процентных доходов на большую сумму, чем увеличение процентных расходов.

Маржа прибыли

Маржа прибыли - англ. Profit Margin, коэффициент рентабельности, рассчитанный как отношение чистого  дохода ко всем доходам от реализации, или отношение чистой прибыли  к размеру выручки. Маржа прибыли за 1й квартал 2013 составила 0,07%, а за 1й квартал 2012 –0,01%. Это означает, что раньше Банк был более рентабелен, и лучше контролировал свои затраты.

Доходность активов банка

Доходность  активов банка - единичный показатель оценки эффективности банка, характеризующий  в относительных единицах использование  всех ресурсов, полученных банком в  свое распоряжение. Доходность активов банка за 1й квартал 2013 составила 0,05, а за 1й квартал 2012 –0,04.

Мультипликатор капитала

Мультипликатор  капитала — показатель максимальной способности банка привлекать депозиты и выдавать кредиты или расширять  цепи «депозит — ссуда» в расчете  на одну денежную единицу своего капитала, т.е. мультипликатор — это рычаг  управления банком структурой собственного и привлеченного капитала, с помощью  которого он должен обеспечивать нужную структуру капитала (соотношение  собственного и заемного капиталов), т.е. желательную сбалансированность между капитальной базой (собственным  капиталом) и ее возможностями привлечения  дополнительных финансовых ресурсов. Другими словами, это способность  капитала банка привлекать в свой оборот дополнительные деньги, не нарушая  устойчивой и доходной работы банка. Мультипликатор капитала за 1й квартал 2013 составил 34,3, а за 1й квартал 2012 –5,6. Увеличение мультипликатора означает увеличение рентабельности капитала, или уменьшение активов с повышенным риском.

Заключение

Анализ  деятельности Русского Ипотечного Банка  показал, что Банк работает прибыльно. Как и любое предприятие –  банк стремится повысить свои доходы и понизить расходы для получения  максимальной прибыли. Банк занимает деньги у населения и предприятий, привлекая  их во вклады под определенный процент, и выдает эти деньги в виде кредитов заёмщикам – физическим или юридическим  лицам. Доход банка в данном случае – это разница между процентами по кредитам и процентами по вкладам. Следовательно, чтобы получить максимальную прибыль, нужно как можно больше разместить средств в кредитных  организациях и клиентах, не являющимися  таковыми. Также банк должен стремиться к увеличению комиссионных доходов  для устойчивого финансового  состояния в целом. А также, Банку  необходимо увеличить выпуск ценных бумаг. Это поспособствует:

• формированию ресурсной базы банков за счет выпуска долговых ценных бумаг;
• повышению ликвидности банка, баланса банка;
• укреплению имиджа банка как надежного, финансово стабильного кредитного института
• предоставлению дополнительных услуг клиентам на основе выпуска обращающихся инструментов рынка ценных бумаг, расширяющих возможности инвестирования;
• секьюритизации активов

Расходы коммерческого банка – это  затраты денежных средств на выполнение банком операций и обеспечение его  функционирования. Очевидно, что процентные расходы занимают значительную долю в общих расходах банка.

Банку следует  уменьшать те затраты, которые занимают наибольший удельный вес. Но это должно происходить не в ущерб деятельности самого банка. Нецелесообразно сокращать  расходы по обеспечению функционирования банка, но можно уменьшить сумму  штрафов, неустоек и т.д.