Кредиты коммерческого банка

     4) Межбанковские ссуды — одна из наиболее распространенных форм хозяйственного взаимодействия кредитных организаций.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. СОВРЕМЕННЫЕ  СПОСОБЫ КРЕДИТОВАНИЯ 

     В соответствии с требованиями  Банка  России предоставление кредита на разнообразные  потребности заемщиков может  осуществляться несколькими способами:

     - в разовом порядке;

     - многоразовым образом в пределах  открываемой заемщику линии и  срока кредитования;

     - на базе объединения кредитного  потенциала ряда банков (консорциальный  кредит);

     - другими способами.

     Кредит  может выдаваться как путем оплаты за счет него различного рода платежных  документов, так и путем зачисления денежных средств на расчетный (текущий, корреспондентский) счет. Кредиты юридическим  лицам предоставляются только в безналичном порядке, физическим лицам – в безналичной и наличной форме через кассу банка. При изменении условий кредитования банк-кредитор и клиент составляют дополнительное соглашение.

     Задолженность по кредиту погашается путем списания денежных средств с расчетного счета  заемщика либо по платежному требованию банка-кредитора (если клиент обслуживается в другом банке). Физические лица погашают задолженность по кредиту путем почтового перевода, взноса в кассу банка наличных денег, удержания из заработной платы заемщика являющегося сотрудником данного кредитного учреждения.

     В современных условиях кредитования организаций устанавливаются банками в следующих пределах: до 30 дней, от 30 до 90 дней, от 91 до 180 дней, от 181 дня до 1 года, от 1 года до 3 лет, свыше 3 лет.

     К категории кредитов выдаваемых юридическим  лицам, относятся;

     - кредиты по контокорренту;

     - кредиты по овердрафту;

     - кредиты по укрупненному объекту  в пределах кредитной линии;

     - синдицированные кредиты;

     - целевые кредиты.

     К кредитам предоставляемым физическим лицам, можно отнести;

     - потребительские кредиты;

     - ипотечный кредит. 

     3.1. Кредитные операции 

     Кредитные операции - это отношения между кредитором и заемщиком (дебитором) по представлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности. Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы:

     - активные, когда банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды;

     - пассивные, когда банк выступает в роли заемщика (дебитора), привлекая деньги от клиентов и других банков в банк на условиях платности срочности, возвратности.

     Выделяются  и две основные формы осуществления кредитных операций:

     1. Активные кредитные операции состоят, во-первых, из ссудных операций с клиентами и операций по предоставлению межбанковского кредита; во-вторых, из депозитов, размещенных в других банках.

     2. Пассивные кредитные операции  состоят из депозитов третьих юридических и физических лиц, включая клиентов и иные банки в данном банковском учреждении, и ссудных операций по получению банком межбанковского кредита.  

     3.2.  Виды и формы кредитования 

     Формы кредита тесно связаны с его  структурой и в определенной степени  с сущностью кредитных отношений. Формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:

     1) Ссуженная стоимость (товарная, денежная смешанная).

     Товарная форма кредита не является основополагающей. Однако используется как при продаже товаров в рассрочку платежа, так и при аренде имущества (в том числе лизинге оборудования), прокате вещей.

     Денежная  форма кредита - наиболее типичная, преобладающая в современном хозяйстве. Данная форма кредита активно используется как государством, так и отдельными гражданами, как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.

     Смешанная форма кредита  возникает, в том случае, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах. При приобретения дорогостоящего оборудования потребуется не только лизинговая форма кредита, но и денежная его форма для установки и наладки приобретенной техники.  Если кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньгами или наоборот (предоставлен деньгами, а возвращен в виде товара), то здесь более правильно считать, что имеется смешанная форма кредита.

     2) Кредитор и заемщик.

     В зависимости от того. кто в кредитной  сделке является кредитором. выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная).

     Вместе  с тем в кредитной сделке участвует  не только кредитор, но и заемщик; в кредитной сделке они равноправные субъекты. Предложение ссуды исходит от кредитора, спрос - от заемщика. Если банк предоставляет кредит населению, а физическое лицо вкладывает свои сбережения на депозит в банке, то в этих случаях имеется один и тот же состав участников (банк и население). Вместе с тем каждая из сторон занимает здесь разное положение: в первом случае банк служит кредитором; во втором - заемщиком; в свою очередь в первом случае физическое лицо выступает в качестве заемщика, во втором - кредитора. Кредитор и заемщик меняются местами: кредитор становится заемщиком, заемщик - кредитором. Это меняет и форму кредита.

     3) Целевые потребности заемщика.

         3.1. Банковский кредит – это основная форма современного кредита.

     Субъектами  кредитования  классического банковского  дела являются юридические либо физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные, сделки.

     Заемщиком при этом может выступить любой  субъект собственности, внушающий банку доверие, обладающий определенными материальными и правовыми гарантиями, желающий платить процент за кредит и возвращать его кредитному учреждении.

     Объект  кредитования – это вещь, под  которую выдается ссуда и ради которой заключается кредитная сделка. Обеспечение было и остается фундаментальным элементом системы кредитования. Все дело в качестве обеспечения. Если оно ликвидное и достаточное, то это не так плохо для кредита, и подобное обеспечение следует принять во внимание.

     Необеспеченные  ссуды выдаются далеко не всем,  они  могут предоставляться в крупных суммах только большим предприятиям, крупным торговым компаниям, являющимся первоклассными заемщиками, имеющими квалифицированное руководство и прекрасную историю развития.

         3.2. Коммерческий кредит - одна из первых форм кредитных отношений в экономике, находя практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа.

       Основная цель этой формы кредита  — ускорение процесса реализации  товаров, следовательно, извлечения заложенной в них прибыли.

     Инструментом  коммерческого кредита традиционно  является вексель. Наибольшее распространение получили две формы векселя

     - простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору;

     - переводный вексель (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя.

     Коммерческий  кредит предоставляется исключительно в товарной форме.

     При хозяйственной (коммерческой) форме кредита кредиторами выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании).

     В современных условиях на практике применяются  в основном три разновидности коммерческого кредита:

     - кредит с фиксированным сроком погашения;

     - кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;

     - кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

         3.3. Государственный кредит. Такая форма кредита возникает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам. Государственный кредит следует отличать от государственного займа, где государство, размещая свои обязательства, облигации и др., выступает в качестве заемщика. Займы размещаются, как правило, на длительные сроки (на пять, десять и даже двадцать лет). Государственная форма кредита имеет ограниченное применение, чаще всего предоставляется через банки, а также в сфере международных экономических отношений, по существу становится международной формой кредита.

         3.4. Международный кредит. Состав участников кредитной сделки не меняется, в кредитные отношения вступают те же субъекты - банки, предприятия, государство и население, однако отличительным признаком является принадлежность одного из участников к другой стране.

       В отдельных случаях используются и другие формы кредита.

     Вид кредита - это более детальная  его характеристика, используемая для  классификации кредитов. Единых мировых  стандартов при их классификации  не существует. В каждой стране есть свои особенности. В России кредиты  классифицируются в зависимости от:

     - стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом;

     - отраслевой направленности;

     - объектов кредитования;

     - его обеспеченности;

     - срочности кредитования;

     - платности и др.

     Кредит  подразделяется на виды  в зависимости  от их отраслевой направленности. Когда кредит обслуживает потребности промышленных предприятий, то это промышленный кредит. Бывает также сельскохозяйственный, торговый кредит. Выделяют кредиты промышленности, торговле, сельскому хозяйству и т.д. По отраслям делят кредиты и отдельные коммерческие банки.

     Классификация кредита обусловлена также объектами  кредитования. Чаще всего кредит используется для приобретения различных товаров. В промышленности сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, тара и т.п. В торговле товары разнообразного ассортимента. У населения товары длительного пользования. В сельском хозяйстве на затраты по растениеводству и животноводству.

     Классификация кредита по видам зависит и  от его обеспеченности. По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением и без обеспечения. Полное обеспечение имеется в том случае, если размер обеспечения равен или выше размера предоставляемого кредита. Неполное обеспечение возникает, когда его стоимость меньше размера кредита. Кредит может и не иметь обеспечения. Такой кредит называют бланковым. Чаще всего он предоставляется при наличии достаточного доверия банка к заемщику, уверенности банка в возврате средств.

     При классификации кредита в зависимости  от срочности кредитования выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды.

     Краткосрочные ссуды обслуживают текущие потребности  заемщика, связанные с движением оборотного капитала. Краткосрочными ссудами считаются такие ссуды, срок возврата которых по международным стандартам не выходит за пределы одного года. Среднесрочные и долгосрочные кредиты обслуживают долговременные потребности, обусловленные необходимостью модернизации производства, осуществления капитальных затрат по расширению производства.