Кредитные отношения

Капитал физически, в виде средства производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли. Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала.

В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений.

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки, он активно изучается практически всеми ее разделами. Такой интерес к кредиту и кредитным отношениям продиктован уникальной ролью, которую играет это экономическое явление не только в хозяйственном обороте, национальной и международной экономики, но и в жизни человеческого общества в целом.

В кредите видят долговое обязательство, напрямую связанное с доверием одного человека, передавшего другому определенную ценность. Такая трактовка происхождения слова «кредит» вполне правдоподобна, поскольку кредит и кредитные отношения возникают из сделок, в которых одна сторона представляет другой стороне некий обладающий ценностью предмет в обмен на обещание заемщика вернуть этот предмет или его эквивалент в будущем.

По справедливому замечанию немецкого экономиста XIX в. Шеффле, доверие есть спутник кредита, но не составляет его экономического существа.

Однако одного доверия мало. Для возникновения и развития кредитных отношений необходимы веские экономические основания, серьезные экономические причины.

Основными принципами кредитования являются возвратность, срочность и платность. Возвратность предполагает, что переданные в долг ценности в оговоренной заранее форме (кредитном соглашении), чаще всего денежной, будут возвращены продавцу кредита (кредитору). Нарушение принципа возвратности может нанести непоправимый ущерб кредитору, поэтому в современных условиях в кредитных соглашениях принято оговаривать способы страхования кредитного риска. Целевая направленность кредитования обеспечивает возвратность и платность ссуды.

Кредитное соглашение — письменный договор кредитора и должника при предоставлении-получении кредита, подробно оговаривающий условия возвратности, срочности и платности.

Согласно ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора.

Кредитный риск — риск невозврата дебитором кредитору кредита. Страхование кредитного риска — система мер по обеспечению возврата кредитору ссуды в срок.

Срочность кредитования — это естественная форма обеспечения возвратности кредита. Она означает, что ссуда должна быть не просто возвращена, а возвращена в строго оговоренный в кредитном соглашении срок. Для этого в кредитном соглашении подробно разрабатывается график погашения кредита и уплаты процентов. Например, график погашения кредита, выданного с условием возврата через 10 лет из 10% годовых, выглядит следующим образом:

 

Рисунок 2 – График погашения кредита на 10 лет из 10% годовых

Обеспеченность кредита — дополнительный принцип кредитования, который всегда включается в кредитное соглашение.

С принятием закона "О банках и банковской деятельности" коммерческие банки получили возможность выдавать своим клиентам кредиты под различные формы его обеспечения.

Наиболее распространенными видами обеспечения ссуд являются:

§ материальные ценности, оформленные залоговым обязательством;

§ гарантии посредников платежеспособных юридических и физических лиц (банков и т. п.);

§ страховые полисы, оформленные заемщиками в страховой компании по риску непогашения ссуды;

§ ликвидные ценные бумаги.

Принцип платности кредита означает, что заемщик денег должен внести определенную единовременную плату за пользование кредитом или платить в течение оговоренного срока.

Дополнительным принципом кредитования является его целевая направленность, которая создает условия для соблюдения принципов возвратности и платности ссуд, а также в определенной степени и их срочности. Этот принцип предполагает выдачу ссуды под четкую цель ее использования (оговаривается в кредитном соглашении). Целевая направленность ссуды позволяет кредитору четко представлять возможности заемщика по возврату ссуды в срок с процентами. Наиболее стабильным считается кредитование на производительные цели, когда вложенные деньги дают реальную отдачу- прибыль.

Принцип дифференцированности кредита означает различный подход к заемщикам в зависимости от их реальных возможностей погасить ссуду.

Принцип дифференцированного подхода к заемщикам в зависимости от их реальных возможностей погасить взятый кредит предполагает деление заемщиков на первоклассных и сомнительных. Внутри этих групп обычно применяют более подробную дифференциацию, используя систему кредитных рейтингов. Внутри кредитных рейтингов должники дифференцируются достаточно подробно с учетом целого комплекса критериев.

Кредитный рейтинг — это система дифференциации заемщиков по признаку платежеспособности.

Платежеспособность — это способность заемщика погасить кредит в сроки с процентами. Зависит от экономических и социально-политических факторов.

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки банка и заемщика.

 

3. Характеристика понятия займа.

 

Заем – родовое понятие по отношению к другим формам кредитования, положения Гражданского Кодекса о займе распространяются на все кредитные отношения, если в Гражданском Кодексе не установлено для них особое регулирование либо иное не вытекает из существа кредитного договора.

Юридическая природа заключается в том, что заем реальный, (с момента начисления средств на счет заемщика). Нельзя понудить заимодавца передать деньги. Обязанности возникают только у заемщика, а права только у заимодавца. Договор займа является возмездным по общему правилу. Если иное не предусмотрено законом или договором. Если нужно сделать договор безвозмездным, нужно указать это в договоре. Плата – проценты. Если нет условия о процентах, отсутствует условие о безвозмездности, то проценты определяются ставкой рефинансирования.

По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

Предметом договора займа являются деньги, валюта, вещи. Возврату подлежат не те же вещи, а вещи того же рода и качества.

Форма: простая и письменная. Договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, а в случае, когда займодавцем является юридическое лицо, - независимо от суммы. В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.

Несоблюдение письменной формы не влечет недействительности, а лишает стороны права ссылаться на свидетельские показания в подтверждение заключения договора и его условий. В подтверждение – расписка или иной подобный письменный документ. Расписка имеет доказательственное значение и не является доказательственной формой договора, т. к. может и не содержать всех существенных условий.

В случаях, предусмотренных законом или иными правовыми актами, договор займа может быть заключен путем выпуска и продажи облигаций.

Облигацией признается ценная бумага, удостоверяющая право ее держателя на получение от лица, выпустившего облигацию, в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации или иного имущественного эквивалента. Облигация предоставляет ее держателю также право на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права.

К отношениям между лицом, выпустившим облигацию, и ее держателем правила настоящего параграфа применяются постольку, поскольку иное не предусмотрено законом или в установленном им порядке.

В случаях, когда в соответствии с соглашением сторон заемщиком выдан вексель, удостоверяющий ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы, отношения сторон по векселю регулируются законом о переводном и простом векселя

С момента выдачи векселя правила настоящего параграфа могут применяться к этим отношениям постольку, поскольку они не противоречат закону о переводном и простом векселе.

Виды векселей:

-простой  – обещание уплатить определенную  денежную сумму, взятую взаймы. Участвуют 2 лица.

- переводной  вексель. Предложение векселедателя  другому лицу (плательщику) уплатить определенную денежную сумму. Участвуют фактически 3 лица

- договор  займа может быть заключен  путем новации иного обязательства.

Обязанности заемщика:

Возвратить сумму займа в срок и в порядке, установленном договором. Если в договоре нет иного, сумма погашается в следующем порядке: сначала проценты за пользование, затем основной долг. Обязанность считается исполненной в момент зачисления средств на счет заимодавца или в момент непосредственного вручения. если срок возврата не указан, то сумма займа должна быть возвращена в течение 30 дней с момента предъявления требований, если договором не установлено иное. Досрочный возврат при беспроцентном займе. Хотя в договоре это правило может быть изменено. если долг под проценты, то только с согласия заимодавца.

Договором может быть предусмотрена обязанность заемщика обеспечить исполнение: залог, поручительство, банковская гарантия.

Права заемщика.

Он в праве оспаривать договор займа по его безденежности – безвалютный займ. Если договор был с нарушением письменной формы, то заемщик может использовать свидетельские показания только в случае, когда договор был заключен под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя заемщика с заимодавцем или при стечении тяжелых обстоятельств. если безденежность доказана, то договор считается не заключенным. Если сумма денег или количество вещей оказалось меньшим, то договор считается заключенным на это количество денег или вещей.

Ответственность по договору займа.

При нарушении срока возврата суммы займа на эту сумму подлежат уплате проценты, предусмотренный п. 1 ст. 395 ГК РФ. Со дня, когда она должна быть возвращена до дня ее возврата. Независимо от уплаты процентов по договору. На проценты, являющиеся платой по договору, проценты не начисляются, если иное не установлено законом или договором.

Если в договоре предусмотрено, что заем будет возвращен частями, нарушение срока возврата очередной части дает право заимодавцу требовать досрочного возврата всей оставшейся суммы и процентов.

Виды договора займа:

1. целевой

2. государственный.

Государственные займы являются добровольными.

Договор государственного займа заключается путем приобретения займодавцем выпущенных государственных облигаций или иных государственных ценных бумаг, удостоверяющих право займодавца на получение от заемщика предоставленных ему взаймы денежных средств или, в зависимости от условий займа, иного имущества, установленных процентов либо иных имущественных прав в сроки, предусмотренные условиями выпуска займа в обращение.

Изменение условий выпущенного в обращение займа не допускается. Правила о договоре государственного займа соответственно применяются к займам, выпускаемым муниципальным образованием.

Заимодавец – гражданин или юридическое лицо. Договор заключается путем приобретения государственных облигаций или иных ценных бумаг.

 

3. Сравнительная характеристика ссуды, кредита и займа

 

Самым характерным отличием займа от кредита является отсутствие платы за пользование. Беря кредит, при заключении договора оговариваются проценты причитающие кредитору, что не может присутствовать в договоре займа.