Кредитные отношения

     Подлежит  ли договор о залоге обязательному  нотариальному удостоверению? Это  необходимо только в случаях, предусмотренных  законом для отдельных видов  залога (ипотека, залог транспортных средств) либо соглашением банка  и предприятия. Поэтому, если кредитный  договор был нотариально удостоверен, то и договор о залоге должен быть также удостоверен в органе, удостоверившем основной договор.

     В установленных законом случаях  залог подлежит государственной  регистрации, причем такой договор  о залоге считается заключенным  с момента регистрации, государственной  регистрации подлежит залог предприятия  в целом, залог транспортных средств  и космических объектов. Важно  отметить, что несоблюдение установленной  формы договора о залоге влечет за собой недействительность договора.

     Залогодателем в кредитных отношениях с банком может быть предприятие, которому предмет  залога принадлежит на праве собственности  или полного хозяйственного ведения. Необходимо учитывать, что предприятие, за которым имущество закреплено на праве полного хозяйственного ведения, осуществляет залог предприятия  в целом, его структурных единиц и поздравлений как имущественных  комплексов, а также отдельных зданий и сооружений только с согласия собственника этого имущества или уполномоченного им органа. Не допускается залог государственных предприятий, строений, зданий, сооружений и иных объектов имущества, непосредственно связанных с землей, права пользования земельным участком, если перечисленное имущество подлежит приватизации. Запрещена передача государственного имущества в виде недвижимости в заклад. Залогодателем прав может быть предприятие, которому принадлежит передаваемое в залог право.

     Предприятие-залогодатель по кредитному договору обязан вносить  в свою книгу залога запись, содержащую данные о виде и предмете залога, а также объеме обеспеченности залогом  кредитного обязательства. За счет заложенного  имущества банк вправе удовлетворить  свои требования по кредитному договору в полном объеме, определяемом к  моменту фактического удовлетворения, включая проценты, убытки, причиненные  просрочкой исполнения, а в случаях, предусмотренных этим договором, - неустойку; возмещению подлежат также необходимые  издержки по содержанию заложенного  имущества и расходы по осуществлению  обеспеченного залогом требования.

     Обращение взыскания на заложенное имущество  предприятия -ссудозаемщика производится по решению арбитражного суда или третейского суда, а в случаях, предусмотренных законодательством России, - в бесспорном порядке по исполнительной надписи нотариуса. В случае, когда суммы, вырученной от продажи заложенного имущества, недостаточно для полного удовлетворения требований банка-залогодержателя, он вправе получить недостающую сумму из другого имущества должника, не пользуясь при этом преимуществом, основанным на праве залога.

     В кредитных отношениях предприятия  и банка могут быть четыре возможные  варианта залога: 1) залог с оставлением  имущества у ссудозаемщика; 2) залог  предприятия, строения, здания, сооружения и иных объектов, непосредственно  связанных с землей (ипотека); 3) залог  товаров в обороте и переработке и 4) залог с передачей заложенного имущества банку (заклад). В первом случае банк вправе проверять по документам наличие, размер, состояние и условия хранения предмета залога, требовать от ссудозаемщика принятия мер, необходимых для сохранения предмета залога. Если предмет залога утрачен и залогодатель его не восстановит или с согласия банка не заменит другим имуществом той же стоимости, банк вправе потребовать досрочного исполнения, обеспеченного залогом кредитного обязательства. Залогодатель вправе владеть и пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением, если иное не предусмотрено в договоре о залоге. Залогодатель-заемщик обязан застраховать за свой счет предмет залога на его полную стоимость, а также принимать меры, необходимые для сохранения предмета залога, включая капитальный и текущий ремонт.

     Как указывалось выше, ипотека подлежит обязательной государственной регистрации  и оформляется в нотариальном порядке. Следует иметь в виду, что ипотека предприятия распространяется на все его имущество, причем предприятие-залогодатель обязано по требованию банка представлять ему годовой отчет. При неисполнении кредитного обязательства, обеспеченного  ипотекой предприятия, банк вправе принять  меры по оздоровлению финансового положения  предприятия, предусмотренные договором  об ипотеке, включая назначение представителей в руководящие органы предприятия, ограничение права распоряжаться  произведенной продукцией и иным имуществом предприятия. Если же указанные  меры не дали надлежащих результатов, то банк вправе обратить взыскание  на находящееся в ипотеке предприятие.

     Существенные  особенности имеет залог в  банке товаров в обороте и  переработке. При этом виде залога допускается  изменение состава и натуральной  формы предмета залога (товарных запасов, сырья, материалов, полуфабрикатов, готовой  продукции и т.п.), но при условии, что их общая стоимость не становится меньше указанной в договоре о  залоге. Важно отметить, что реализованные залогодателем товары перестают быть предметом залога с момента их перехода в собственность, полное хозяйственное ведение или оперативное управление приобретателя, а приобретенные залогодателем товары, предусмотренные в договоре о залоге, становятся предметом залога с момента возникновения на них у залогодателя права собственности или полного хозяйственного ведения. Договор о залоге товаров и обороте и переработке между банком и заемщиком должен определять вид заложенного товара, иные его родовые признаки, общую стоимость предмета залога, место, в котором он находится, а также виды товаров, которыми может быть заменен предмет залога.

     Предприятие и банк могут заключить договор  о залоге, по условиям которого заложенное имущество передается банку во владение (заклад). Если в этом договоре предусматривается  право банка пользоваться предметом  заклада, то доходы и иные имущественные  выгоды направляются на покрытие расходов на содержание предмета заклада, а также  засчитываются в счет погашения  процентов по ссуде или самой  ссуды по обеспеченному закладом кредитному обязательству.

     Действующее законодательство предусматривает  возможность залога прав. Предметом  такого залога могут быть принадлежащие залогодателю (заемщику) правоведения и пользования, в том числе права арендатора, другие права (требования), вытекающие из обязательств, и иные имущественные права. Наряду с общими условиями в договоре при залоге прав должно быть указано лицо, которое является должником по отношению к залогодателю. Строгое соблюдение залогового законодательства банками и предприятиями является важным условием соблюдения принципа обеспеченности банковского кредита.

     Если  сумма, вырученная от продажи заложенного  имущества, недостаточна для погашения  долга банку, банк имеет право  выполнить недостающую сумму  из прочего имущества должника, не пользуясь преимуществом, основанным на праве залога. Банки, имеющие лицензии на проведение операций с иностранной валютой, вправе предоставлять кредиты клиентам под залог валютных ценностей. При отказе должника выполнить требования по возврату полученных кредитов валютные ценности реализуются через эти банки на внутреннем валютном рынке, и за счет рублевой выручки от их реализации покрываются требования кредитора.

3. Гарантия как способ обеспечения банковских ссуд

     Банковская  ссуда может быть обеспечена поручительством (гарантией). При кредитовании под  гарантию необходимо учитывать существенные особенности регулирования этих отношений Основами гражданского законодательства. В соответствии с п. 4 ст. 68 Основ  в силу поручительства (гарантии) поручитель обязывается перед кредитором другого  лица (должника) отвечать за исполнение обязательства этого лица полностью  или частично. При недостаточности  средств у должника поручитель несет  ответственность по его обязательствам перед кредитором, если законодательством  или договором не предусмотрена  ответственность поручителя и должника.

     Для оформления отношений по гарантиям  между гарантом и банком заключается  гарантийный договор. Доказательством  таких отношений могут быть также  гарантийные обязательства и  другие документы, подтверждающие наличие  соглашений банка, предоставляющего кредит, и гаранта. В практике встречаются  и трехсторонние гарантийные  договоры, подписанные заемщиком, банком и гарантом, что также не противоречит действующему законодательству. Если в договоре о гарантии предусмотрена  возможность бесспорного списания задолженности со счета гаранта, банк вправе это сделать своим  распоряжением.

     При установлении отношений банка с  гарантом необходимо учитывать, что  при отсутствии указания в гарантийном  договоре о солидарной ответственности  с должником гарант несет субсидиарную (дополнительную) ответственность. В  этом случае прежде, чем предъявить претензию к гаранту, необходимо принять все необходимые меры к погашению задолженности должником и только в случае недостаточности у него средств и другого имущества предъявить претензию на взыскание остатка задолженности к гаранту. Если же в гарантийном договоре между банком и гарантом, а также в договоре между должником и гарантом будет предусмотрена солидарная ответственность, банк в случае невыполнения своих обязательств должником может предъявить требование об уплате долга непосредственно гаранту. Предприятию (гарант оно или должник) по кредитному договору и банку необходимо очень внимательно подходить к юридическому оформлению своих отношений по гарантии.

     Действие  гарантии прекращается после уплаты всей указанной в гарантийном  договоре ссуды. Отношения по гарантии прекращаются также, если банк в течение  трех месяцев со дня наступления  срока обязательства не предъявит  иска к гаранту. Если срок исполнения кредитного обязательства не указан или определен моментом востребования, то при отсутствии иного соглашения ответственность гаранта прекращается по истечении года со дня заключения договора о гарантии. К гаранту, исполнившему кредитное обязательство, переходят  все права банка по этому обязательству.

     Выдача  ссуд производится банком путем оплаты денежно-расчетных документов, а  также под оплаченные запасы и  затраты с направлением средств  в первую очередь на погашение  просроченной задолженности по ранее  полученным ссудам, а в оставшейся части - на расчетный счет предприятия.

     При этом следует иметь в виду, что  выдача новых ссуд предприятию при  систематическом наличии у него просроченной задолженности по ранее  полученным ссудам производиться не должна.

     Погашение задолженности по ссудам производится предприятием платежным поручением в сроки, предусмотренные кредитным  договором с банком. С согласия банка предприятие может погасить ее досрочно.

     При не возврате ссудной задолженности  в срок коммерческий банк может взыскивать ее с предприятий на основании  решения арбитражного суда или суда.

     Если  в кредитном договоре должник  выразил согласие на бесспорное списание задолженности, то при наступлении  срока возврата ссуды банк вправе списать ее своим распоряжением. Однако при недостатке средств на счете для удовлетворения всех претензий  к счету очередность списания определяется владельцем счета, если в  кредитном договоре отсутствует  договоренность на списание таких платежей в первоочередном порядке.

     Что касается кооперативов, то порядок  взыскания ссуды установлен непосредственно  законом. В соответствии с ним  в случае нарушения кооперативом обязательств по кредитному договору в части своевременного погашения  кредита и его обеспеченности банк вправе взыскать выданную ему  ссуду в бесспорном порядке. Кооператив вправе обжаловать такое взыскание  в суде или арбитражном суде.

     Если  кооператив в сфере производства и услуг ликвидирован, то его члены  несут ответственность по долгам такого кооператива, в том числе  по ссудам банка, при недостаточности  его имущества в порядке, размерах и на условиях, предусмотренных его  уставом, причем ответственность члена  кооператива не может быть менее  полученного им годового дохода. Участники  товарищества с ограниченной ответственностью несут ответственность по его  обязательствам, в том числе по банковским ссудам, в пределах величины своих вкладов.

     В новых условиях хозяйствования возрастает роль кредита во внешнеэкономической  деятельности предприятия. Коммерческие банки, получившие лицензии на осуществление  внешнеэкономической деятельности, предоставляют кредит надлежаще  зарегистрированным предприятиям под  экспортные и импортные товары, оказанные  услуги, ценные бумаги и другие платежные  документы по экспортным и импортным  операциям, а также под затраты при осуществлении внешнеэкономической деятельности.

4. Санкции за невыполнение кредитного договора

     Если  предприятие нарушает условия кредитования, банк применяет к нему санкции - меры кредитного воздействия. При решении  вопроса о применении и характере  кредитных санкций банк учитывает  в каждом конкретном случае проведение предприятием реальных мер по улучшению  работы и финансового состояния, его перспективы, а также степень  выполнения договорных обязательств перед  банком. Банк вправе прекращать полностью  или частично кредитование, досрочно взыскивать ссуды в случаях возникновения  необеспеченной задолженности, использования  выданных средств не по целевому назначению или с нарушением установленных  правил кредитования, продажи или  израсходования заложенных ценностей  без обращения полученных сумм на погашение задолженности банку, неудовлетворительного хранения товарно-материальных ценностей, являющихся обеспечением ссуд банка, уклонения от банковского  контроля. Банк вправе прекратить кредитование и кассово-расчетное обслуживание кооператива при выявлении случаев  недостоверности отчетности о производстве и доходах или запущенности его  бухгалтерского учета.