Кредитная система: понятие, сущность, основные элементы, составляющие кредитную систему и их значение

Введение

Кредитная система – это  совокупность самых разнообразных  кредитно-финансовых институтов, действующих  на рынке ссудных капиталов и  осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов, состоящая из нескольких институционных звеньев или ярусов.

Кредитная система – это  совокупность банков и иных кредитных  организаций, осуществляющих кредитные отношения.

Современная кредитная система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров (в случае двухуровневой банковской системы).

Основополагающей целью  кредитно-денежной политики является помощь экономике в достижении общего уровня производства, характеризующегося полной занятостью и отсутствием  инфляции.

При переходе к рыночной экономике  не так уж много факторов могут  сравниться по своей значимости со стабильной и активно функционирующей  структурой коммерческих банков и эффективной  системой управления финансовыми и кредитно-денежными отношениями.

Кредит в настоящее  время имеет огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической системой. Так при  помощи кредита можно преодолеть трудности, связанные с тем, что  на одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства, а на других возникает потребность  в них. Кредит аккумулирует высвободившийся  капитал, тем самым, обслуживает  прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс. Также кредит ускоряет процесс денежного  обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений.

Целью исследования данной работы является изучение  кредитной системы, её элементов и их значения, а также рассмотрение кредитной системы РФ, как неотъемлемого элемента кредитной системы, а также пути её совершенствования.

Актуальность этой темы связана  с важнейшей ролью кредитной  системы в развитии и укреплении рыночной экономики в Российской Федерации, а также с наличием проблем в функционировании кредитного механизма в современных условиях.

Задачами данного исследования являются:

1. Изучить основные аспекты,  характеризующие сущность кредитной  системы;

2. Рассмотреть основные  элементы, входящие в систему  кредитования;

3.Изучить кредитную систему  РФ;

4.Оценить значение и  роль в кредитной системе Центрального  Банка и коммерческих банков;

5. Рассмотреть пути совершенствования  кредитной системы.

Работа основывается на обзоре отечественной литературы, использованы учебники, периодические издания, нормативные  акты и материалы: Федеральный закон от 02.12.1990 г 395-1 «О банках и банковской деятельности» (Ред. от 23.12.2003), Большой экономический словарь. - М.,2002. С.512, Е.Ф. Жуков «Кредитная система России» 2002г.М. с.128, Кашин Ю. И. Научные труды: Сб. в 3 т. - Т. I. Деньги, финансы, кредит и банки. - М.: МБИ. - 2003. -  с.526, Денежно-кредитная система России: состояние и пути выхода из кризиса // Деньги и кредит. 2002. № 2. С. 3 — 6, Максимова Л.М. «Аналитический банковский журнал» и др. Большая часть статистических данных почерпнута с официального Internet-сайта Центрального Банка РФ.

 

 

 

 

Глава 1. Кредитная система: понятие, сущность, основные элементы, составляющие кредитную систему и их значение

1.1. Понятие кредитной системы, её сущность

 В российской и зарубежной  литературе не существует единого  мнения относительно понятия «кредитная система»:

Кредитная система – это  совокупность банков и иных кредитных  организаций, осуществляющих кредитные отношения. 

Кредитная система – 1) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма); 2) совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма). 

Кредитная система – (в  широком смысле) совокупность кредитных  отношений, форм и методов кредита, существующих в рамках той или иной социально-экономической формации; (в узком смысле) совокупность банков и других кредитно-финансовых учреждений, осуществляющих мобилизацию свободных денежных капиталов и доходов и предоставление их в ссуду.  

   Сущность кредитной  системы можно определить как  перемещение финансовых средств между кредитором и заемщиком на основе соответствующего кредитного договора для платного использования на началах возвратности.

Исходя из сущности кредитной  системы, основных принципов ее работы,  можно выделить важнейшие функции  кредитной системы:

Во-первых, перераспределительная функция.

В условиях рыночной экономики  рынок ссудных капиталов выступает  в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные  финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Это наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капитала из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер.

Во-вторых, экономия издержек обращения. Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого являются финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временный разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому получили столь широкое распространение ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения.

В-третьих, ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной деятельности) и таким образом обеспечить дополнительную прибыль.

В-четвертых, обслуживание товарооборота.

В процессе реализации этой функции кредитная система активно  воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги.

1.2. Структура и элементы кредитной системы, их значение в кредитной системе

Кредитная система наряду с финансовой представляет своеобразную кровеносную систему народнохозяйственного организма, ее составной частью является банковская система. Благодаря эффективному выполнению банками своих функций осуществляется процесс расширенного воспроизводства, растет эффективность общественного производства, реализуется кредитно-денежная политика и т. д.

Составной частью кредитной  системы является банковская система.

Банковская система —  это совокупность различных видов  банков и банковских объединений в их взаимосвязи и взаимодействии.

К основным видам банков относятся: коммерческие, эмиссионные, сельскохозяйственные, кооперативные и др.

Важнейшими банковскими  объединениями считаются банковские ассоциации, банковские картели (консорциумы), тресты, концерны и др.

Главный элемент банковской системы — центральные эмиссионные  банки, осуществляющие руководство  и контроль за функционированием  и развитием всей банковской системы  страны.

Взаимодействие и взаимосвязь  разных видов банков и банковских объединений, в результате которых формируется банковская система, возможны только в условиях выполнения Центральным банком своих основных функций. Во многих странах мира такими функциями являются проведение единой денежной и кредитной политики, достижение стабильности денежной единицы и цен, регулирование экономики и др.

Вся совокупность банков в  национальной экономике образует банковскую систему страны. В настоящее время  практически во всех странах с  развитой рыночной экономикой банковская система имеет два уровня.

Первый уровень банковской системы образует Центральный банк (или совокупность банковских учреждений, выполняющих функции Центрального банка, например Федеральная резервная система США).   За ним законодательно закрепляются монополия на эмиссию национальных денежных знаков и ряд особых функций в области кредитно-денежной политики. Второй уровень двухуровневой банковской системы занимают коммерческие банки. Они концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуществляют в широком диапазоне банковские операции и финансовые услуги для юридических и физических лиц. Эти банки организуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности делятся на государственные, акционерные, кооперативные.

 

Основными функциями коммерческих банков являются:

-мобилизация временно  свободных денежных средств и  превращение их в капитал;

- кредитование предприятий,  государства и населения;

- выпуск кредитных денег;

- осуществление расчетов  и платежей в хозяйстве;

- эмиссионно-учредительская  функция;

- консультирование, представление  экономической и финансовой информации.

Что же такое коммерческий банк?

Банки – учреждения, аккумулирующие денежные средства и накопления, предоставляющие  кредит, осуществляющие денежные расчеты, учет векселей, эмиссию денег и  ценных бумаг.

Однако банк должен всегда соотносить прибыльность с соображениями  безопасности и ликвидности. Банк, предоставляющий  слишком много ссуд или оказывающийся  не в состоянии обеспечить ликвидность, необходимую в некоторых непредвиденных ситуациях, может оказаться неплатежеспособным. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов, что является основополагающим принципом деятельности коммерческого банка, означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится к срокам тех и других. Так, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки (вклады краткосрочные или до востребования), а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность без задержек расплачиваться по своим обязательствам (т. е. его ликвидность) оказывается под угрозой.

Логично предположить, что  банки не могут отдать взаймы все  имеющиеся у них деньги вкладчиков, поскольку последние имеют право  отозвать свои деньги в любой момент. Однако банковский опыт показывает, что  банки могут не только предоставить в кредит почти все средства на депозитах, но и удовлетворить требования своих вкладчиков. Тем не менее, для обеспечения собственной безопасности банки оставляют себе определенную фиксированную часть депозитов незадействованной. Эти фонды именуются банковскими резервами.

Традиционно банк рассматривается  как финансовое учреждение, которое  принимает вклады и выдает коммерческие ссуды. Эти традиционные банковские операции относятся либо к пассивным, либо к активным.

    Пассивные операции - операции по мобилизации средств,  а именно: привлечение кредитов, вкладов (депозитных, сберегательных), получение кредитов от других банков, эмиссия собственных ценных бумаг. Средства, получаемые в результате пассивных операций, являются основой непосредственной банковской деятельности.

 Активные операции.

В результате активных операций банки получают дебетовые проценты, которые должны быть выше кредитовых процентов, выплачиваемых банком по пассивным операциям. Разница между дебетовыми и кредитовыми процентами (маржа) - одна из важнейших традиционных статей дохода банка (банковская прибыль формируется и за счет комиссионных сборов за банковские услуги).

Депозитные операции - это  срочные и бессрочные вложения клиентов банка. Средства, хранящиеся на счетах до востребования (бессрочные вклады), предназначаются для осуществления текущих платежей - наличными или через банк при помощи чеков, кредитных карточек или аккредитивов. Другой вид депозитных вкладов - срочные вклады (с определенными сроками погашения). По этим вкладам обычно выплачиваются более высокие проценты, зависящие от срока вклада, поскольку банки могут более длительное время распоряжаться средствами вкладчика и имеют возможность реинвестировать их. Чаще всего на срочные счета помещаются средства целевого назначения, например суммы, предназначенные предпринимателем для покупки оборудования через 6 месяцев.

К пассивным операциям  относятся и различные сберегательные операции. Сберегательные депозиты служат для накопления средств клиента, о чем клиенту выдается свидетельство (сберегательная книжка).

Активные операции банков - это операции по выдаче (размещению) различного рода кредитов. Наиболее часто встречающимся видом кредита, выдаваемого банками, является краткосрочная ссуда экономическим агентам, обычно для финансирования покупки товарно-материальных ценностей. Эта ссуда может выдаваться под реальное обеспечение или без него, но в любом случае для ее получения необходимо наличие отчетных финансовых документов, характеризующих финансовое положение заемщика, с тем, чтобы банк мог в любой момент оценить вероятность своевременного погашения ссуды.

Функция кредитования предприятий, государства и населения имеет  важное экономическое значение. Прямое предоставление в ссуду свободных денежных капиталов их владельцами заемщикам в практической хозяйственной жизни затруднено. Банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. Коммерческие банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту их уровня жизни. Поскольку государственные расходы не всегда покрываются доходами, банки также кредитуют финансовую деятельность правительства.

Современная кредитная система - это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на кредитном  рынке и осуществляющих аккумуляцию  и мобилизацию денежного капитала. На рынке реализуются две основные формы кредита: коммерческий кредит и банковский. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сферой функционирования.

Коммерческий кредит предоставляется  одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Как правило, объектом коммерческого кредита выступает товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель такого кредита - ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту.