Кредитная система: понятие, эволюция и структура

    Двухуровневая банковская система, принятая в большинстве  стран с развитой рыночной экономикой, означает взаимоотношения между  банками в 2-х плоскостях. По вертикали - отношения подчинения между Центральным банком (руководящий и координирующий центр) и низовым звеном - коммерческими и специализированными банками; по горизонтали - равноправные партнерские отношения внутри низового звена. При этом Центральный банк остается банком только для кредитных учреждений и правительственных структур.

    В качестве альтернативного варианта иногда называют 3-уровневую структуру  кредитной системы- Центральный банк, коммерческие банки и банки, осуществляющие долгосрочное кредитование³. 

    Схема кредитной системы России приведена  ниже:  
 
 
 
 

Схема №1. Совеременная структура кредитной системы⁴.

Кредитная система

 

 
 

Банковская система

Парабанковская система

 

Коммерческие банки

Центральный банк России

Почтово-сберегательная система

Специализированные  финансово-кредитные институты

Специализированные банки(Росельхоз банк, Инвестиционные и т.д)

Универсальнные банки(ВТБ, Сбербанк)

Инвестиционные  компании, ПИФы, Ломбарды, Пенсионные фонды ит.д. 

Почта России

 
 

2. Анализ  банковской системы  РФ.

      В настоящее время в России сложилась  двухуровневая банковская система, состоящая из многочисленных коммерческих банков и одного центрального эмиссионного банка. Основная функция центрального банка состоит в эмиссии кредитных денег - банкнот и регулировании денежного обращения. Центральные банки превратились в "банки банков", т.е. их клиентурой стали коммерческие банки. Центральный банк является банкиром государства. Он выполняет важную функцию по эмиссионно-кассовому исполнению государственного бюджета, а также обслуживает государственный кредит - размещая облигации государственных займов на денежном рынке. Наиболее подробно статус, задачи, функции Банка России раскрываются в Федеральном законе "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

      Основные  цели деятельности Банка  России:

     1. Защита и обеспечение устойчивости  рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам. Во исполнение этой цели "главный российский банк" монопольно осуществляет эмиссию наличных денег, организацию их обращения и изъятия из обращения; во взаимодействии с правительством разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику и т. д.

     2. Развитие и укрепление банковской  системы РФ. Центральный банк  является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства. Главная цель банковского регулирования и надзора - поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

     Банк  России устанавливает обязательные  для кредитных организаций правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности.

     3. Обеспечение эффективного и бесперебойного  функционирования системы расчетов. Центральный банк координирует, регулирует и лицензирует организацию расчетных, в том числе клиринговых, систем в РФ. Он устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. С целью преодоления последствий финансового кризиса 1998 г. Банк России проводил политику реструктуризации банковской системы, направленную на улучшение работы коммерческих банков и повышение их ликвидности. В установленных законодательством рамках с рынка банковских услуг были выведены несостоятельные банки. Большое значение для восстановления банковской деятельности в послекризисный период имело также создание Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) и Межведомственного координационного комитета содействия развитию банковского дела в России (МКК). В результате эффективных действий Банка России, АРКО и МКК банковский сектор экономики в середине 2001 г. в основном преодолел последствия кризиса.

     Денежно-кредитная  политика Банка России была ориентирована  на поддержание финансовой стабильности и формирование предпосылок, обеспечивающих устойчивость экономического роста страны. Банк России гибко реагировал на изменение реального спроса на деньги, способствовал поддержанию растущей динамики экономики, снижению процентных ставок, инфляционных ожиданий и темпов инфляции. Это привело к некоторому укреплению реального валютного курса рубля и стабильности финансовых рынков.

       В результате взвешенной денежно-кредитной  политики и политики валютного курса, проводимой Банком России, увеличились золотовалютные резервы Российской Федерации, нет резких колебаний обменного курса.

     Деятельность  Банка России в области развития платежной системы была направлена на повышение ее надежности и эффективности для обеспечения стабильности финансового сектора и экономики страны. С целью повышения информационной прозрачности в функционировании платежной системы Банком России была введена отчетность кредитных организаций и территориальных учреждений Банка по платежам, которая учитывала международный опыт, методологию и практику наблюдения за платежными системами.   

       В 2003 г. Банк России приступил к реализации проекта по усовершенствованию банковского надзора и пруденциальной отчетности за счет внедрения системы международных стандартов (МСФО).   

        Предусматривается реализация комплекса  мер, включая обеспечение достоверного  учета и отчетности кредитных  организаций, повышения требований к содержанию, объему и периодичности публикуемой информации, реализации в учете и отчетности подходов, признанных передовой международной практикой. Кроме того, будет раскрыта информация о реальных владельцах кредитных организаций, контроль за их финансовым состоянием, а также повышение требований к должностным лицам кредитной организации и их деловой репутации.   

       Повышенное внимание Банк России  уделяет ряду проблем. Одна  из них связана с тем, что  в последнее время все более  важную роль начинают играть  специфические риски, связанные  с динамикой цен на отдельные  финансовые активы и конъюнктурой рынка недвижимости. К высокой концентрации рисков у ряда банков приводит практика кредитования связанных сторон. В связи с этим совершенствование Банком России методов банковского регулирования и надзора идет в направлении развития содержательного (риск-ориентированного) банковского надзора.    

 Еще одна  проблема, которой Банк России  уделяет повышенное внимание, —  это фиктивная капитализация  банков.   

        С целью противодействия использованию  банками разного рода схем  для искусственного завышения  или занижения значения обязательных  нормативов в 2004 г. Банк России принял ряд документов в том числе Положение "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" и Инструкцию "Об обязательных нормативах банков".    

 В связи  с расширением круга кредитных  организаций, предоставляющих населению  ипотечные кредиты, Банк России  в 2003 г. издал Указание "О проведении единовременного обследования по ипотечному кредитованию", в котором был определен порядок составления и предоставления сведений о предоставленных кредитными организациями ипотечных жилищных кредитах.    

       С принятием Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах"  кредитные организации, обеспечивающие  соблюдение требований по защите  интересов инвесторов, получили  законодательно закрепленную возможность  рефинансировать свои требования  по ипотечным кредитам за счет  выпуска указанных ценных бумаг.    

        В 2004 г. на основании Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах" Банк России издал Инструкцию "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием", в которой установил особенности расчета и значений обязательных нормативов, величину и методику определения дополнительных обязательных нормативов кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием.

     В декабре 2003 г. был принят Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". В нем были опр делены правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а также компетенция, порядок образования и детельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, порядок выплаты возмещения по вкладам.

     В настоящее время в системе  страхования вкладов участвует  подляющее большинство банков. В них сосредоточено почти 100 процентов всех

вкладов физических лиц, размещенных в банковских учреждениях  Российской Федерации.

     В апреле 2005 г. Правительством Российской Федерации и Цетральным банком Российской Федерации была принята "Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года".

     В соответствии с этим документом основной целью развития банковского сектора на среднесрочную перспективу (2005—2008 гг.) является повышение его устойчивости и эффективности функционирования.

Основными задачами развития банковского сектора являются:    

- усиление защиты  интересов вкладчиков и других  кредиторов банков;   

- повышение  эффективности осуществляемой банковским  сектором деятельности по аккумулированию денежных средств населения и организаций и их трансформации в кредиты и инвестиции;    

- повышение  конкурентоспособности российских  кредитных организаций;   

- предотвращение  использования кредитных организаций  для осуществления недобросовестной коммерческой деятельности и в противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем);   

- развитие конкурентной  среды и обеспечение транспарентности в деятельности кредитных организаций;    

- укрепление  доверия к российскому банковскому  сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков.

     Реформирование  банковского сектора будет способствовать реализации программы социально-экономического развития Российской Федерации на среднесрочную перспективу (2005—2008 гг.), прежде всего преодолению сырьевой направленности российской экономики за счет ее ускоренной диверсификации и реализации конкурентных преимуществ.

     При принятии решений по денежно-кредитной  политике Банк России основывается на анализе складывающихся внутренних  и внешних макроэкономических тенденций, формирующихся в обществе ожиданий относительно  будущей динамики инфляции  и валютного курса рубля, а также принимает  во внимание динамику денежных и кредитных  агрегатов. Изменение со второй половины 2008 года условий реализации денежно-кредитной  политики повысило значимость  для Банка России задачи по поддержанию  стабильности банковской системы и финансовых  рынков и ограничению негативного влияния мирового финансового и экономического  кризиса на состояние российской экономики. В то же время основной целью  денежно-кредитной политики по-прежнему является снижение инфляции и поддержание  ее на уровне, обеспечивающем условия  для долгосрочного устойчивого экономического роста.