Кредитная система и ее звенья

    Кредитные товарищества создаются в целях кредитно-расчетного обслуживания своих членов: кооперативов, арендных предприятий, предприятий малого и среднего бизнеса, физических лиц. Капитал кредитных товариществ формируется путем покупки паев и оплаты обязательного вступительного взноса, который при выбытии не возвращается. Основные пассивные операции – привлечение вкладов и размещение займов; активные – ссудные, комиссионные, торгово-посреднические операции.

    Страховые компании (общества) – это финансовые учреждения, особенностью которых является своеобразная форма привлечения средств – продажа страховых полисов. При размещении средств страховые компании конкурируют с другими финансовыми учреждениями. Главная статья активов, в которые они вкладывают средства, - облигации промышленных компаний, акции, государственные ценные бумаги.

    Пенсионные  фонды представляют собой кредитные учреждения, занимающиеся, прежде всего, формированием пенсионного фонда и выдачей пенсий. Полученные средства вкладываются, как правило, в ценные бумаги промышленных компаний.

    Инвестиционные  компании размещают среди мелких держателей свои обязательства и используют полученные средства для покупки ценных бумаг различных отраслей. [12, с.302]

    Особой  разновидностью специализированных кредитно-финансовых институтов являются почтово-сберегательные учреждения, формирующие почтово-сберегательную систему. Почтово-сберегательные учреждения через почтовые отделения аккумулируют вклады населения, осуществляют прием и выдачу средств. В последнее время в большинстве стран все большее распространение получают кредитно-расчетные операции почтово-сберегательных учреждений, характерные для банков.

    В кредитную систему страны довольно часто включают все или большинство  институтов, которые выполняют функции  финансовых посредников, в частности  страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные фонды, ломбарды и другие. Однако стоит отметить, что многие из перечисленных институтов не являются кредитными организациями (инвестиционные фонды, страховые компании и пенсионные фонды), поскольку по закону не имеют права предоставлять ссуды юридическим и физическим лицам [3, с.239]. В основном эти компании осуществляют инвестиции в ценные бумаги, в недвижимость, банковские вклады, валютные ценности, денежные средства на расчетном счете. И поэтому единственным основанием для отнесения данных организаций к кредитному сектору является инвестирование ими средств в долговые ценные бумаги, в особенности государственные и муниципальные, поскольку такие инвестиции являются формой займа.

    Таким образом, при рассмотрении специализированных кредитно-финансовых институтов мы разделяем  их на две группы: организации с преобладанием кредитной функции (лизинговые, факторинговые, форфейтинговые компании, ломбарды и др) и организации, деятельность которых связана в основном с инвестированием на рынке ценных бумаг.

    Несмотря  на столь четкое разграничение институциональной структуры банковской и парабанковской систем в теории, на практике в последние десятилетия все отчетливее проявляется тенденция стирания барьеров между банками и небанковскими кредитно-финансовыми институтами. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 2. Проблемы и перспективы развития кредитной системы РФ 

2.1. Кредитная система РФ. Этапы ее становления

      Созданию  современной кредитной системы  Российской Федерации предшествовал  длительный исторический период, который  определялся социально-экономическими условиями развития страны. При формировании кредитной системы в настоящее время невозможно не учитывать опыт прошлого и, в частности, опыт царской России.

       История кредитной системы прошла несколько  этапов формирования. До 1917 г. кредитная  система развивалась по капиталистическим законам, которые отражали соответствующую социально-экономическую формацию. По структуре, функциям и операциям она приближалась к модели кредитной системы ведущих капиталистических стран того времени. Крупнейшими банковскими организациями в России XIX в. были Государственный банк и коммерческие банки. Кредитованием средней и мелкой торговли, в основном, занимались общества взаимного кредита и городские банки. Крестьянский и Дворянский поземельные банки были учреждениями, осуществляющими ипотечное кредитование, они выдавали долгосрочные кредиты и их основными клиентами были помещики и разбогатевшие крестьяне. Помимо банков в России существовали сберегательные кассы, которые вкладывали полученные от клиентов средства в государственные ценные бумаги. Широкой популярностью среди населения пользовались ломбарды, чья деятельность позволяла гражданам взять нужную сумму денег в короткий срок под залог драгоценностей. Эта деятельность носила характер ростовщичества, и кредитование под залог ценных вещей имело высокие процентные ставки. К 1914г. в России действовало 115 фондовых бирж. [5, с.84] Таким образом, кредитную систему России до 1917г. можно охарактеризовать как трехъярусную, состоящую из следующих звеньев: 
 
 

                         Рис. 3. Кредитная система России до 1917 г. 

       В отличие от западных стран в России были развиты в основном два яруса: Государственный банк и частный  банковский сектор. Третий ярус был  развит сравнительно слабо, что объяснялось  низким уровнем развития рынков капиталов и ценных бумаг. В то время в России практически не было учреждений, специализирующихся на операциях с ценными бумагами, а их рынок  был представлен всего тремя фондовыми биржами. Поэтому аккумуляционно–мобилизационные функции на рынке капиталов выполняли в основном коммерческие банки.

       Ситуация  начала меняться в 1917 г., когда после революции была проведена национализация коммерческих банков. Бывшие коммерческие банки были слиты с Госбанком в единый общегосударственный банк, а такие кредитные организации, как ипотечные банки, небольшие городские общественные банки, были закрыты. Большевики запретили проводить операции с ценными бумагами. Кредитная кооперация, представленная Московским народным банком, стала кооперативным отделом Центрального управления общегосударственного банка. Национализация банков привела к государственной монополии на банковское дело, а весь денежный оборот страны сосредоточился в общегосударственном банке. Фактически подобная банковская система была мертворожденной, так как она регулировалась административно-командными методами, а не рыночными механизмами. [5, с.85]

        Некоторые послабления  в банковской системе были связаны  с началом НЭПа. Вместе с возвращением частной торговли и мелких предприятий  начала возрождаться кредитная система. В качестве Центрального банка выступал Госбанк, появились акционерные, кооперативные, сельскохозяйственные банки, сберегательные кассы, организации кредитной кооперации. Структура кредитной системы на этом этапе выглядела следующим образом: 

       Рис.4. Кредитная система России в начале 30-х годов

     Структура кредитной системы  была представлена тремя ярусами и выражала  новые  социально-экономические отношения, сложившиеся в стране к началу 30-х годов. Особенность новой кредитной  системы заключалась в том, что большая часть ее звеньев являлась государственной собственностью, затем шли кооперативная и самая незначительная - капиталистическая (в основном с обществами взаимного кредита). При этом кредитная система была представлена главным образом отраслевыми и специализированными банками и обществами по кредитованию. (Приложение 2)

       Реорганизация кредитной системы началась в 1930 г., после чего в стране остался, по сути, только один уровень, который включал в себя наравне с Госбанком еще Строительный банк и Внешнеторговый банк. Этот период в истории России связан с процессами проведения форсированной индустриализации и насильственной коллективизации, и созданная кредитная система стала, в первую очередь, отражением политических, а не экономических процессов. Кредитная система соответствовала политическим амбициям руководства страны и была лишена экономической основы.[5, с.85]

       Понятие «кредитная система» стало сливаться  с понятием «банковская система», которая стала ограниченной частью, встроенной в административно-командную систему государства. Банковская система напрямую подчинялась правительству и министерству финансов. Трехъярусная кредитная система, некогда существовавшая в России, была теперь представлена всего лишь тремя крупными банками и системой сберегательный касс, в деятельности которых не было экономической основы и экономических рычагов. Система страхования также была выведена за рамки банковской системы, что не могло не сказаться на ее развитии и эффективности.

       В результате такой реорганизации Государственный банк, помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности, взял на себя предоставление краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и другим отраслям хозяйства, а также долгосрочных кредитов сельскому хозяйству. Второй банк страны - Стройбанк сосредоточил свою деятельность на предоставлении долгосрочных кредитов и финансировании капиталовложений в различных отраслях хозяйства, кроме сельского хозяйства. Внешнеторговый банк занимался кредитованием внешней торговли, международными расчетами, а также операциями с иностранной валютой, золотом и драгоценными металлами.

       Система сберегательных касс обслуживала широкие  слои населения путем привлечения  денежных сбережений, оплаты услуг  и реализации выигрышных государственных  займов.

       В 1987 г. банковская система была подвергнута реорганизации, которая была призвана решить основные проблемы банковской системы СССР. Как и все реформы того периода, реорганизация банков носила административный характер. Существующую до 1987 г. монополию трех банков сменила олигополии. Были созданы Агропромбанк и Жилсоцбанк. Из существовавшей банковской системы были выделены и переименованы Госбанк, Промстройбанк, Сбербанк, Внешэкономбанк. [5, с.85]

       Такая реорганизация не только не решила проблем, а скорее, негативно сказалась на дальнейшем развитии кредитной системы. Выделение большого количества банков привели к увеличению содержания банковского аппарата, возникновению борьбы банков за разделение счетов. Страховые же учреждения не были затронуты реорганизацией.

       Несмотря  на проведенное реформирование, кредитная  система после 1987 г. оставалась неэффективной, а ее структура не соответствовала требованиям рыночных отношений, которые начали зарождаться в СССР.

       В 1988 г. был проведен второй этап реорганизации, вследствие чего начали создаваться первые коммерческие банки. Такие банки должны были стать основой для формирования экономических рычагов и структур в кредитной системе в целом. [5, с.86]

       Решающее  значение для создания первых коммерческих банков на паевой и акционерных основах имели законы СССР от 26 мая 1988г. № 8998-XI «О кооперации в СССР» и от 30 июня 1987г. № 7284-XI «О государственном предприятии», которые открыли принципиально новые возможности для реализации экономической самостоятельности товаропроизводителей. Закон «О кооперации» фактически отменил государственную монополию банковского дела. Согласно ст. 23 этого Закона союзы и объединения кооперативов получили право создавать хозрасчетные отраслевые или территориальные кооперативные банки. Последние определялись как кредитные учреждения, которые на демократических принципах должны были обеспечивать денежными средствами развитие кооперативов. Кооперативный банк мог производить рассчетно-кассовое обслуживание, представлять интересы кооперативов в хозяйственных и финансовых органах, мобилизовать свободные денежные средства кооперативов на условиях доверенности, а также привлекать средства других предприятий, организаций и граждан, оформлять займы у специализированных банков. Уставы кооперативных банков регистрировались в Госбанке СССР. [3, с.281]

       Параллельно с созданием коммерческих начался  процесс акционирования государственных  специализированных банков. На базе их региональных филиалов организовывались самостоятельные коммерческие банки, основными акционерами которых становились крупнейшие предприятия, находившиеся в тот момент еще в собственности государства. Создаваемые путем акционирования коммерческие банки были полноценными рыночными субъектами. Они проводили независимую кредитную политику, были ориентированы на получение прибыли, несли всю полноту ответственности за принимаемые ими решения, чем в корне отличались от учреждений специализированных банков, которые выступали в качестве лишь распорядителей кредитных ресурсов и действовали по поручению вышестоящего органа. [3, с.282]

       Создание  негосударственных коммерческих банков означало преодоление монополии в банковской системе, отказ от отраслевой специализации банков и развитие коммерческих начал в банковской деятельности. Таким образом, были заложены основы двухуровневой банковской системы с присущей ей возможностью саморегулирования.