Кредитная политика коммерческого банка: основы формирования

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ТЮМЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИНСТИТУТ ФИНАНСОВ, УПРАВЛЕНИЯ И БИЗНЕСА 
 
 
 
 
 
 

ГОРБУНОВА ЕКАТЕРИНА ВИКТОРОВНА

КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА: ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ 

(курсовая  работа) 
 

Научный руководитель: к.э.н., _______________

_________________________ ____М.В. Мазаева

                                                  Автор работы:

                                                   ____________________________Е.В. Горбунова  
 
 
 

Тюмень-2010

Работа выполнена  на кафедре банковского и страхового дела

по специальности  – Финансы и кредит

специализации – Банковское дело 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА I ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1. Сущность кредитной политики коммерческого банка.
2. Факторы, формирующие кредитную политику.
3. Модель формирования кредитной политики

ГЛАВА II АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ НА ПРИМЕРЕ АЛЬФА-БАНКА

2.1 Характеристика  кредитной деятельности

2.2 Анализ  кредитного портфеля

Заключение

Список  использованной литературы 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 

Актуальность  темы исследования. Банковская система является важнейшим элементом системы национальной экономики. Существует тесная взаимосвязь между развитием экономики и ее банковского сектора. Банки как кредитные посредники выполняют специфические функции, заключающиеся в способности аккумулировать потоки денежных средств и осуществлять их перераспределение между секторами экономики в территориальном и отраслевом аспектах. Реализуя данные функции, банки призваны способствовать устойчивому экономическому росту.

Современный этап развития банковской системы характеризуется трансформацией условий функционирования коммерческих банков, вызванной структурными изменениями экономики России, ее интеграцией в мировое сообщество. В своей кредитной деятельности коммерческие банки активнее взаимодействуют со средой непосредственного окружения - расширяющимся и качественно изменяющимся кругом клиентов и партнеров. По мере стабилизации экономической ситуации, снижения доходности спекулятивных финансовых инструментов, роста кредитоспособности российских компаний и населения, наблюдается расширение банковского кредитования, внедрение новых видов кредитных продуктов, форм и методов кредитования. В связи с возрастающей ролью регионов в экономике страны обостряется конкуренция на региональных рынках кредитных продуктов и услуг. Вследствие действия указанных факторов у банков возникает необходимость качественного совершенствования кредитной политики, выработки политики, адекватной меняющимся условиям.

Важность  исследования основ формирования кредитной политики коммерческого банка связана с серьезным ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка. Несовершенная кредитная политика или ее отсутствие ведут кредитную организацию к серьезным финансовым потерям и банкротству. Наоборот, эффективная кредитная политика способствует повышению качества активов, их доходности и обеспечению в итоге положительного финансового результата.

Несмотря  на значимость кредитной политики, которая признается как регулирующими  банковскими органами, практическими  банковскими работниками, так и ведущими учеными страны, исследующими проблемы кредитования, стройная и ясная концепция формирования кредитной политики, а также эффективные методические подходы к ее разработке пока отсутствуют. В целом имеют место разрозненные схемы, относящиеся больше к административно-организационной части проблемы. Указанные обстоятельства требуют углубления теоретических исследований, посвященных кредитной политике коммерческих банков, обоснования системного подхода к ее формированию.

Цель  и задачи исследования. Целью курсовой работы является изучение основ формирования кредитной политики коммерческого банка на примере Альфа-Банка.

Реализация  данной цели обусловила решение следующих  задач:

определение сущности, принципов, функций роли кредитной политики;

определение модели формирования кредитной политики;

разработка  концепции формирования кредитной  политики и обоснование ее структуры;

анализ  кредитного портфеля «Альфа-Банк»;

разработка  мероприятий по улучшению кредитной  политики коммерческих банков России.

Объектом  исследования является коммерческий банк « Альфа-Банк»

Предметом исследования является процессы формирования  кредитной политики.

Теоретическую часть курсовой работы составили фундаментальные научные концепции российских и зарубежных ученых в области кредита и банковской деятельности, формирования эффективной кредитной политики коммерческих банков (теории кредита, банковского менеджмента, организации банковского дела).

Информационная  база исследования представлена содержанием  законодательных и нормативных документов государственных органов и Центрального банка Российской Федерации, научных статей, тезисов докладов и других форм публикаций российских и зарубежных специалистов по проблемам развития банковской системы, банковской деятельности и банковского менеджмента, теории финансового посредничества, теории государственного регулирования, первичная документация коммерческих банков, ресурсы Интернет.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 

1.1. Сущность  кредитной политики коммерческого  банка 

    Кредитная политика – это определение направлений  деятельности банка в области  кредитно-инвестиционных операций и разработка процедур кредитования, обеспечивающих снижение рисков .

    Выработка грамотной кредитной политики – важнейший элемент банковского менеджмента.

    Сущность  кредитной политики банка состоит  в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск. Таким образом, кредитная политика – это определение того уровня риска, который может взять на себя банк.

    Каждый  банк должен четко формулировать  политику предоставления ссуд, которая  позволяла бы определять направления использования средств акционеров и вкладчиков, регулировать состав и объем кредитного портфеля, а также выявлять обстоятельства, при которых целесообразно предоставлять кредит. Ответственность за осуществление кредитной политики лежит на Совете директоров банка, который делегирует функции по практическому предоставлению кредитов на более низкие уровни и формулирует общие принципы и ограничения кредитной политики.

    В последнее время все больше крупных  банков письменно фиксирует эти  принципы, составляя Меморандум о  кредитной политике, структура которого различна для разных банков, но основные моменты содержат следующую информацию:

•         формулируется общая цель политики, определяются предельные суммы кредитов, выдачу которых администрация банка  считает желательной, а также  кредиты, от которых рекоменду ется воздержаться;

•         определяются географические районы, где желательна кредитная экспансия  банка;

•         содержатся правила о порядке  выдачи кредитов, о контроле качества кредитов, о процедуре взыскания  просроченной задолженности и т.д.

Понятие «кредитная политика» в настоящее время уже является достаточно известным в российской экономической теории и практике. Сегодня оно присутствует в специальной экономической литературе, используется на различных уровнях управления национальной экономикой и в практике кредитных организаций.

    Кредитная политика направлена на достижение целей субъекта этой политики. С учетом общепринятого положения, согласно которому кредит как экономическая категория представляет собой совокупность экономических отношений по поводу движения ссуженной стоимости, кредитную политику можно определить как искусство управления отношениями по поводу движения ссуженной стоимости или искусство управления кредитными отношениями.

    Кредитные отношения являются неотъемлемой составной  частью экономических отношений, поэтому кредитную политику, и это не вызывает сомнений, следует рассматривать как часть экономической политики, проводимой в интересах субъекта управления.

    По  степени охвата кредитных отношений  следует различать понятие кредитной политики в широком категориальном смысле и в узком прикладном смысле слова. Кредитная политика в широком категориальном смысле охватывает управление кредитными отношениями во всех их формах и разновидностях. Кредитная политика в узком смысле сводится к стратегии и тактике в области кредитования.

    Анализ  публикаций показывает, что кредитная  политика как научная категория, как правило, исследуется отечественными и зарубежными авторами на двух уровнях: макро- и микроэкономическом.

Российская  Федерация - крупное федеративное государство, которое характеризуется большой территориальной протяженностью, объективным наличием границ региональных и территориальных комплексов, представляющих собой мезоэкономическое пространство (от греч. mesos - средний промежуточный). При этом экономическое развитие России сегодня характеризуется двумя диалектически связанными и в тоже время разнонаправленными тенденциями: с одной стороны, это - укрепление единого экономического пространства, но, с другой стороны, это - формирование и развитие региональных экономик. Это обусловливает необходимость учета в экономической политике на макро- и микроуровнях интересов экономического и социального развития регионов. Данные процессы в полной мере затрагивают и банковскую систему. Рациональная банковская политика сегодня не может игнорировать не только тенденции в развитии экономики страны в целом, но и ее взаимозависимость с развитием региональных экономик. Решение вопроса об эффективном взаимодействии макро- и микроуровней банковской системы объективно требует выделения опосредующего уровня - мезоуровня банковской, в том числе и кредитной политики. Причем для российской банковской системы разработка кредитной политики на мезоуровне приобретает особую актуальность.  
 

1.2 Факторы,  формирующие кредитную политику. 

    В качестве факторов, способствующих созданию надежной кредитной политики, могут рассматриваться:

– лимит  на общую сумму выданных кредитов, определяемый как отношение суммы  кредитного портфеля к сумме депозитов, капитала или общей сумме активов. При этом рассматриваются спрос на кредиты, колебания депозитов и кредитные риски;

– концентрация кредитов. Кредитная политика должна стимулировать диверсификацию кредитного портфеля и способствовать нахождению баланса между максимальным доходом и минимальным риском. Ограничение по концентрации обычно относится к максимальному размеру кредитов, выдаваемых одному клиенту, связанной группе, отрасли экономической деятельности, виду залога. Данный вид лимитов особенно важен для небольших региональных банков;

– виды кредитов. Все кредитные инструменты, с которыми работает банк, должны быть описаны в кредитной политике. Выбор видов кредитных инструментов должен основываться на опыте служащих кредитного отдела, структуре депозитов  банка и ожидаемом кредитном спросе. Кредиты тех видов, использование которых ранее привело к непредвиденным убыткам, должны контролироваться или не продаваться вообще;

– поддержание  структуры кредитного портфеля банка. Ограничения по процентному соотношению  кредитов, выдаваемых коммерческому сектору, сектору недвижимости, физическим лицам или другим кредитным категориям, являются общепринятой практикой. При этом политика в отношении данных ограничений должна разрешать некоторые отклонения от установленных нормативов;

– сроки  кредитов. Сроки определяются кредитной политикой, которая должна устанавливать максимальный срок для каждого вида кредитов, а кредиты должны выдаваться с реальным графиком погашения. При планировании сроков погашения учитываются особенности ожидаемого источника погашения, назначение кредита и полезный срок службы залога;

– кредитное  ценообразование. Процентные ставки по различным видам кредитов должны быть достаточными для того, чтобы  покрывать издержки банка на привлечение  ресурсов, кредитный надзор, администрирование (включая общие накладные расходы) и возможные убытки, а также обеспечивать приемлемую маржу прибыли. Ставки должны периодически пересматриваться в соответствии с изменением величины издержек или конкурентных факторов и др.