Во-первых, тем, что современная практика кредитования в нашей стране имеет ряд сложностей:

      а) глубокий анализ кредитоспособности клиентов на стадии, предшествующей выдаче ссуды, проводят далеко не все коммерческие банки;

      б) методики анализа  кредитоспособности не всегда отвечают требованиям практики;

      в) наличие обеспечения  по ссуде нередко  носит формальный характер.

      Во-вторых, макроэкономическая ситуация в стране-(экономическая, политическая, социальная нестабильность, инфляция, платежный кризис и т.д.) также негативно отражается на организации кредитного процесса.

      Косвенное банковское кредитование позволяет  банку сократить влияние рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных и пр.), поскольку ссуды, предоставляемые, например, юридическим лицам (торговым организациям, предприятиям, фирмам и т.д.), позволяют с большей степенью достоверности и реальности определить кредитоспособность заемщика (юридического лица), возможности погашения ссуды в срок и полностью, организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения ссуды. С точки зрения клиента, важно также, что он:

      а) получает ссуду в  момент возникновения  потребности в  ней (в торговой организации  при покупке товаров  длительного пользования, например, по кредитной  карте),

      б) для него нет необходимости  обращаться в банк с просьбой о выдаче ссуды и т.д.

      Приведенная классификация условна, так как  в банковской практике подчас невозможно выделить тот или иной вид ссуды  в «чистом виде» в соответствии с определенным признаком классификации. Вместе с тем представленная классификация отражает многообразие ссуд, но не исчерпывает всех возможных критериев классификации, в силу чего ее можно продолжить в зависимости от других признаков.

      Все кредитные операции осуществляются коммерческими банками в соответствии с договорами, заключенными с клиентами. Кроме кредитного договора для оформления ссуды клиенты представляют в банк срочное обязательство (обязательство-поручение), залоговое или гарантийное обязательство и заявление на получение ссуды.

      При нарушении заемщиком обязательств по кредитному договору коммерческий банк вправе досрочно взыскать предоставленные ссуды и начисленные проценты, если это предусмотрено договором, обращать взыскания на заложенное имущество в порядке, установленном федеральным законом. Более того, банк обязан предпринять все предусмотренные законодательством Российской Федерации меры для взыскания задолженности. В этом отношении коммерческий банк вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) в отношении заемщиков, не выполняющих свои обязательства по возврату полученных кредитов.

      Наряду  с операциями по привлечению средств  в депозиты ссудные и расчетные  операции относятся к числу важнейших  операций банка.

      Расчетные операции - операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. Коммерческие банки производят расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России, при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов - по договоренности между собой, при выполнении международных расчетов - в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

      Коммерческие  банки, Банк России обязаны перечислять  средства клиента и зачислять средства на его счет не позднее следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа. В случае несвоевременного или неправильного зачисления на счет или списания со счета клиента денежных средств кредитная организация, Банк России выплачивают проценты на сумму этих средств по официальной процентной ставке Банка России.

      Кассовые операции- операции по приему и выдаче наличных денежных средств. Более широко кассовые операции можно определить как операции, связанные с движением наличных денежных средств, а также формированием, размещением и использованием де-

      нежных  средств на различных активных счетах банка (включая счет «Касса» и  корреспондентские счета в других банках) и счетах клиентов коммерческого  банка.

      Инвестиционные операции- операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещенные в виде срочных вкладов в других кредитных организациях. Особенность инвестиционных операций коммерческого банка от кредитных операций заключается в том, что инициатива проведения первых исходит от самого банка, а не его клиента. Это инвестиционная деятельность самого банка.

      Фондовые операции- операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных). К фондовым операциям относятся:

• операции с векселями (учетные и переучетные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, домицилированию, акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хранению векселей, продаже их на аукционе);
• операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах.

      Валютные  операции – это операции по купле-продаже иностранной валюты и иных валютных ценностей, включая драгоценные металлы в монетах и слитках.

      Гарантийные операции - операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных.

      Кроме того, активные операции банков делятся  в зависимости от:

• степени рискованности – на рисковые и риск-нейтральные;
• характера (направлений) размещения средств - на первичные (операции, связанные с размещением средств на корреспондентском счете, в кассе, с выдачей ссуд клиентам, другом банкам, некоторые иные операции), вторичные (операции, связанные с отчислениями средств в резервный и страховой фонды) инвестиционные (операции по вложению средств банка в собственный портфель ценных бумаг, в основные фонды, по участию в хозяйственной деятельности других предприятий и организаций);
• уровня доходности - на операции, приносящие доход (высокодоходные и низкодоходные, приносящие доход стабильный или нестабильный) и не приносящие дохода (к последним можно отнести операции с наличностью, по корреспондентскому счету, по отчислению средств в резервный фонд Центрального банка РФ, выдаче беспроцентных ссуд, пролонгированию и отсрочке ссуд, когда проценты за пользование ссудами не уплачиваются).

      3. Активно-пассивные  операции банков - комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату - комиссию. Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами. Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие.

      Комиссионные  операции - операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счет клиентов; приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения. К данной категории операций относятся:

• операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов на основании различных денежных документов);
• переводные операции;
• торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов; факторинговые, лизинговые и др.);
• доверительные (трастовые) операции;
• операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг.

      Особое  внимание при проведении доверительных  операций банки уделяют счетам клиентов в иностранных валютах. Обычно рекомендуется  диверсифицировать средства на таких  счетах в несколько наиболее стабильных валют (например, 50% - в доллары США, 30% - в немецкие марки, 10% - в фунты стерлингов, 10% - в швейцарские франки). Подобная диверсификация позволяет избежать потерь, связанных с резкими колебаниями курсов тех или иных валют. Для удобства ведения учета многие банки пересчитывают средства клиентов во всех валютах в общепринятые единицы (например, ЭКЮ). Если же клиент не давал банку специальных указаний относительно выбора валюты вклада, суммы в иностранных валютах, поступающие на его счет, пересчитываются банком в любую валюту.

      Прочие  критерии классификации.

      Наконец, все операции банка делят на:

• ликвидные и неликвидные;
• операции в рублевом и валютном выражении;
• регулярные (совершаемые банком периодически, постоянно воспроизводимые им) и иррегулярные (носящие для банка случайный, эпизодический характер);
• балансовые и забалансовые.

 

       Глава II. Кредитная политика банка

 

Кредитная система  является неотъемлемой и важнейшей  структурой

рыночной экономики. Исторически сложилось так, что  развитие банковской

политики и  товарного производства шло параллельно и тесно переплеталось.

Мощная, хорошо отлаженная национальная банковская система  – залог

успешного развития российской экономики. С помощью  кредитных операций

основной поток  финансовых ресурсов направляется в  производственный

сектор.

Кредит, занимая  ведущее место в перераспределении  денежных средств

между отраслями  и сферами рыночной экономики, выполняя перевод

сбережений из непроизводительной в производительную форму, также

способствует  финансированию потребностей населения и экономики на

неинфляционной  основе, то есть ограничивает выпуск в  обращение

дополнительных  денежных средств.

Сегодня особое значение приобретает разработка кредитной  политики

каждым коммерческим банком, так как в современных  условиях перехода к

рынку недостаточно следовать по одной концепции организации кредитных

отношений. Каждый конкретный банк определяет свою собственную  кредитную

политику, принимая во внимание всю совокупность внешних  и внутренних

факторов, влияющих на работу данного банка.

Кредитная политика во взаимоотношениях с клиентами

разрабатывается с учетом потребностей населения  в банковском

обслуживании  и других объективных факторов, в  частности: общее

состояние экономики  страны, уровень инфляции, темпы  роста ВВП,

вмешательство государственных органов власти, степень независимости от

центрального  банка, уровень доходов населения, уровень цен на банковские

продукты и  услуги, потребность в ссудах банка  его клиентов.

В настоящее  время наблюдается так называемый кредитный бум. За

последний год  объем кредитования увеличился более чем на 40%. В России

совокупный капитал  банков за прошлый год увеличился на 60% и составляет

6,1% ВВП. Это  в 3 – 5 раз меньше, чем в развитых  государствах и даже в

передовой группе развивающихся стран. Ожидается, что  после перехода на

международные стандарты финансовой отчетности и  связанной с этим

переоценки активов  данный показатель окажется еще ниже. Таким образом,

налицо не избыток, а острый недостаток капитала в банковской системе.

Сегодня объем  кредита по отношению к объему ВВП составляет 17%,

тогда как в  европейских странах – 42%, а в  Японии – 63%. Таким образом,

даже по относительным  показателям очень сильное отставание.

Кредитная система  – это важнейший ресурс экономического роста. Ее

укрепление является непременным условием решения стратегических задач в

области экономики, стоящих перед нашей страной. Но в области

кредитования  банки сталкиваются с рядом проблем, которые не могут не

повлиять на результаты их деятельности: