Коммерческие банки

      Сочетание платежных и кредитных  операций способствовало популярности  этих ссуд.

      Процентные платежи по ним сравнительно высоки – обычно на 4-5 процентных пунктов выше доходов по краткосрочным коммерческим  бумагам. Примерно в половине штатов США приняты законы, устанавливающие верхний предел для процентных платежей по этим кредитам ( в некоторых штатах – до 15% ).

      Широкое распространение кредитных  карточек побуждает коммерческие  банки предоставлять заемщикам  дополнительные возможности овердрафта.⁸ По ссудам в форме овердрафта многие банки начисляют повышенные процентные платежи.

      Крупнейшие банки продают свои услуги в сфере обслуживания ссуд и платежей с помощью кредитных карточек более мелким банкам, избавляя их тем самым от крупных затрат на организацию компьютерных информационных систем.

       К числу важных услуг, оказываемых  в настоящее время кредитными учреждениями, относится лизинг – сдача банками в аренду дорогостоящего оборудования, машин, транспортных средств. Для осуществления этих операций банки создают собственные лизинговые отделы  (дочерние фирмы), обеспечивающие прокат производственного оборудования. ⁹

      Лизинг способствовал существенному  увеличению компаний -  клиентов  коммерческих банков. После завершения  срока лизингового соглашения  многие банки предоставляют кредит  для приобретения (по остаточной  стоимости) арендованного оборудования. В США Федеральная резервная система (центральный банк) стремиться обеспечить определенное соответствие между лизинговыми операциями и ссудами на приобретение оборудования. Поэтому холдинговым компаниям разрешается брать на себя организацию и финансирование такой аренды, которая предусматривает почти полное списание стоимости арендуемого имущества – его остаточная стоимость не должна превышать 10% затрат на приобретение этого оборудования.

      В последние десятилетия увеличивается  роль банков в реализации международных инвестиционных проектов, в так называемом проектном финансировании.¹⁰ При осуществлении крупномасштабных проектов в капиталоемких отраслях (добывающая промышленность, энергетика, транспорт) все чаще  требуется комплексное финансовое обеспечение.

Получил также  распространение комплекс услуг, известный  в банковской практике под названием  "факторинг", то есть (в узком смысле слова) покупка банком или его дочерней специализированной компанией платежных требований клиента. Тем самым банк практически берет на себя посредническую и предоставляет дополнительные (по сравнению с простым коммерческим кредитованием) услуги, взимая за них комиссионные.¹¹

      В современных условиях сфера  факторинговых  операций значительно  расширилась, включив в себя ведение бухгалтерских счетов компании-клиента, организацию транспортировки продукции и ее сбыта, страхование и т.д. Банк, осуществляющий факторинговое обслуживание, информирует покупателя о возможностях перехода к более выгодным формам расчетов, помогает клиентам наиболее полно использовать при заполнении своих деклараций существующие налоговые льготы, предоставляет доверительные услуги и т.д. Крупнейшие банки предлагают крупным транснациональным компаниям комплексное обслуживание их текущих расчетов по международным операциям : сбор платежей, погашение требований, выплата зарплаты и т.д.  Денежные поступления и расходы по всем этим операциям могут сводиться в едином балансе (в пересчете на выбранную клиентом валюту).

      Банки играют важную роль в разработке и последующем распространении научно-технических нововведений, обеспечивая механизм финансирования рискового (венчурного) бизнеса в наукоемких отраслях. Для этого многие коммерческие банки США выделили из своего состава дочерние венчурные финансовые компании, а западноевропейские банки создают особые фонды венчурного капитала. Материальная заинтересованность банков в финансировании рискового бизнеса основана на перспективе получения крупной учредительной прибыли при выходе акций венчурной компании на фондовую биржу или включении этих акций в сферу организованного оборота.  

 

Глава 3. Анализ активных операций банка на примере конкретного банка.

3.1 Анализ кредитных операций. 

    Учитывая  безусловную актуальность и значимость технического перевооружения реального сектора экономики Хабаровского края и Еврейской автономной области, Региобанк в 2004 году, наряду с наращиванием объемов обычного краткосрочного кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на пополнение оборотных средств, значительно увеличил объемы долгосрочных кредитных вложений на финансирование программ модернизации и расширения существующих и создания новых производств и развития новых видов услуг.

    Объемы  выданных на эти цели кредитов увеличены  банком, по сравнению с прошлым годом, более чем в два раза. Для этого, кроме обычных форм кредитования, банк активно применяет и увеличивает объемы кредитования операций по лизингу производственно-технологического оборудования и техники для предприятий транспорта, лесной, пищевой, строительной, торговой отрасли и культурно-развлекательных объектов края. Кредитование лизинговых операций позволило многим предприятиям обеспечить выгодное и долгосрочное финансирование без отвлечения собственных оборотных средств на эти цели в течение срока окупаемости. Примером может служить лизинг технологического оборудования, обеспечившего существенное увеличение объемов производства пищевой продукции популярной в крае торговой марки «Мерилен», открытие ООО «Фоксель» в Хабаровске боулинг-клуба, приобретение ООО «Экстралес» крупной дорожной техники, обеспечивающей процесс заготовки и транспортировки лесопродукции.

    Вместе  с тем, постоянно увеличиваются  количество и объемы краткосрочного кредитования клиентов. Основные направления  кредитования здесь - пополнение оборотных средств с использованием различных форм кредитов, кредитных линий, овердрафтов и факторинговых схем расчетов. Предлагаемый банком перечень кредитных продуктов позволяет максимально учесть специфику бизнеса, применяемых схем расчетов, наличия обеспечения и других особенностей наших клиентов.

    Результаты  проводимой банком кредитной политики реально отражены в динамике роста  объемов кредитных вложений и  размера кредитного портфеля за последние  шесть лет.

График 1.

 Динамика  кредитных вложений Региобанка

    Диверсификация  кредитных вложений по отраслям экономики  Хабаровского края и Еврейской автономной области представлена в круговой диаграмме:  
 
 

    Диаграмма 1.

    Региобанк целенаправленно реализует свою кредитную политику, направленную на увеличение объемов кредитования, расширение спектра кредитных услуг, повышение  качества кредитного обслуживания заемщиков  всех уровней, от финансирования крупных корпоративных клиентов до представителей среднего и малого бизнеса.

    В состав постоянно кредитующихся  клиентов банка входят крупнейшие предприятия  Хабаровского края и ЕАО, такие как  ОАО «Хабаровскэнерго», ОАО «КНПЗ-Роснефть», ОАО ДРЗ «АВЕСТ», ОАО «Комсомольский аккумуляторный завод», ЗАО «Артель старателей «АМУР», ЗАО «Флора», ООО «Дальтранзитскрап», ОАО «Дальлеспром», ЗАО «Смена-Трейдинг», ЗАО «Магхабаровмет», ОАО «Шелеховский КЛПХ» и многие другие.

    Наряду  с ними постоянно увеличиваются объемы и виды кредитования среднего и малого бизнеса, представители которого осуществляют практически весь спектр производства товаров народного потребления и продуктов питания, оказания услуг и сервисного обслуживания, оптовой и розничной торговли. Малый и средний бизнес, занимающий лидирующие позиции в сфере торговли, услуг и производства отдельных товаров народного потребления и продуктов питания, занимает существенную часть в кредитном портфеле банка.

    Объем кредитования малого и среднего бизнеса в 2004 году составил 4296 млн. рублей, что на 20% больше, чем в 2003 году.

    По  итогам работы в 2004 году кредитные вложения составляют 54% активов банка и  формируют более 61% его доходов.

    Учитывая  наличие реальных возможностей и  растущей потребности участников рынка в кредитных ресурсах, банк планирует в 2005 году увеличить объемы кредитования не менее, чем в полтора раза, сохраняя оптимальную структуру активных операций.  

3.2 Анализ инвестиционных операций. 

    2004 год для валютного рынка стал годом серьезных курсовых колебаний. В этих условиях банком дополнительно были разработаны и утверждены документы по стратегии и тактике осуществления операций на валютном рынке, которые направлены на определение механизмов оценки существенности валютных рисков и их минимизации для банка и клиентов.

    Для своих клиентов банк продолжал осуществлять операции покупки-продажи иностранной  валюты за рубли РФ и конверсионные  операции из одной СКВ в другую. Основное отличие банка при этом состоит в более точном учете состояния конъюнктуры валютного рынка и оценке перспектив его развития, использовании гибких тарифов в работе, что позволяет реализовать на практике стратегию учета индивидуальных запросов и потребностей клиентов. Благодаря осуществляемой клиентской политике банка объем операций по покупке-продаже долларов США за рубли РФ в 2004 году значительно вырос и составил 299 млн. долларов США, по сравнению со 154 млн. долларов в 2003 году (+94%).

    За  счет увеличения объема предоставляемых  услуг по покупке-продаже иностранной валюты за рубли РФ доходы банка от конверсионных операций выросли до 27 млн. рублей, по сравнению с 19 млн. рублей в 2003 году (на 43%).

    С целью активизации работы на фондовом рынке Региобанк продолжал предоставлять  возможность юридическим и физическим лицам самостоятельно осуществлять операций по покупке-продаже акций непосредственно из дома или другого места, где есть доступ к Интернету.

    В 2004 году инвесторами- клиентами банка  осуществлено операций на организованном рынке ценных бумаг на сумму 489 млн. рублей.

    В отчетном году банк активно проводил инвестиционную деятельность в долговом сегменте организованного рынка  ценных бумаг: в результате портфель банка вырос на 33.6%. Действия на рынке  ценных бумаг осуществлялись в соответствии с принятой банком Стратегией и тактикой осуществления операций банка на рынке ценных бумаг. В результате значительно увеличилась доля субфедеральных долговых обязательств как сектора бумаг с наиболее удовлетворяющим банк соотношением риск/доходность.

    Диаграмма 2.

Структура портфеля ценных бумаг 

    При этом особое внимание уделялось диверсификации портфеля по эмитентам, выпускам и срокам погашения, а подавляющее большинство  ценных бумаг в портфеле банка составили высоколиквидные выпуски долговых бумаг.

    В 2004 году Региобанк расширил круг контрагентов, подписав Генеральные соглашения о  сотрудничестве на межбанковском валютном и денежном рынке с девятью  банками дальневосточного региона, Москвы и Санкт-Петербурга. В ушедшем году банк достаточно активно проводил операции на валютных биржах: ММВБ, АТМВБ и СМВБ.

    Большее количество контрагентов и торговых площадок позволяет выбирать наиболее выгодные курсы и процентные ставки при осуществлении межбанковских операций.

    Однако  «кризис доверия» в банковской системе  летом 2004 года обозначил необходимость  получения доступа к осуществлению  операций по привлечению и размещению ресурсов также и с Банком России. Центральный банк открыл на Региобанк  кредитную линию под залог имеющихся в портфеле банка первоклассных ценных бумаг, что сделало доступным получение денежных средств от Центрального банка РФ.

    В минувшем году Региобанк первым из хабаровских банков начал размещение депозитов в Центральном банке  посредством электронных торгов.

    Появление возможности заключения сделок с  Банком России как по привлечению, так  и по размещению рублевых средств  – шаг вперед в управлении ликвидностью банка, дополнительная гарантия оперативности  прохождения клиентских платежей и  рационального размещения временно свободных ресурсов банка.  

3.3 Анализ рисков активных операций и современные методы их снижения. 

    Позитивные  тенденции развития бизнеса банка, сложившиеся в прошедшем году, обеспечили увеличение активов за год  на 25% и стали возможны во многом благодаря динамичному наращиванию клиентской базы и собственных средств банка.

    Капитал банка на 1 января 2005 года в соответствии с требованиями Банка России составил 316,6 млн. рублей и вырос к уровню прошлого года на 48%. Наращивание капитала обеспечено увеличением чистой прибыли на 58%.

    Ресурсы, привлеченные от клиентов, представлены средствами юридических лиц и  вкладами граждан, которые выросли  в 2004 году на 22%. Подтверждением общих  тенденций в банковской системе  являются опережающие темпы роста вкладов граждан. Поступательная динамика последних позволила нарастить ресурсную базу в 2004 году на 43%. Темпы роста средств юридических лиц сохранились на уровне прошлого года, составив 20%.