Коммерческие банки: сущность, функции, операции

 

Структура основных операций коммерческого  банка 

     Операции коммерческого банка  представляют собой конкретное  проявление банковских функций  на практике. По российскому законодательству  к основным банковским операциям относят следующие:

1. привлечение  денежных средств юридических  и физических лиц во вклады  до востребования и на определенный  срок;

2. предоставление  кредитов от своего имени за  счет собственных и привлеченных  средств;

3. открытие  и ведение счетов физических и юридических лиц; осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

4. инкассация  денежных средств, векселей, платежных  и расчетных документов и кассовое  обслуживание клиентов;

5. управление  денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

6. покупка  у юридических и физических  лиц и продажа им иностранной  валюты в наличной и безналичной  формах;

7. осуществление  операций с драгоценными металлами  в соответствии с действующим  законодательством;

8. выдача  банковских гарантий.

     Кроме того, услуги коммерческих  банков можно определить как  проведение банковских операций  по поручению клиента в пользу  последнего за определенную плату.  К основным характеристикам банковской  услуги относятся:

1. нематериальная  сущность услуг;

2. продукт  не складируется, но в банках  создаются запасы денежных средств,  которыми управляет банкир;

3. проведение  банковских операций и услуг  регламентируется в законодательном  порядке;

4. автор  новой банковской услуги не имеет авторских прав;

5. система  сбыта (предоставления банковских  услуг) интегрирована.

     Важно отметить, что в соответствии  с российским банковским законодательством  кредитным организациям запрещается  заключать соглашения и выполнять  согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг, а также на ограничение конкуренции в банковском деле. 

    В условиях рыночной экономики все  операции коммерческого банка можно  условно разделить на три основные группы:

1. пассивные  операции (привлечения средств);

2. активные  операции (размещение средств);

3. активно-пассивные  (посреднические, трастовые и пр.) операции. 

    В российской банковской практике операции коммерческих банков также обычно делят  на три группы;

I. Пассивные операции - операции по привлечению средств в банки, формированию ресурсов последних. Значение пассивных операций для банка велико.

     В условиях рыночной экономики  особую важность приобретает  процесс формирования банковских  пассивов, оптимизация их структуры  и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка. Очевидно, что устойчивая ресурсная база банка позволяет ему успешно проводить ссудные и иные активные операции. Поэтому каждый коммерческий банк стремится наращивать свои ресурсы.

    К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные  и текущие счета юридических  и физических лиц; открытие срочных  счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и т.д.

Все пассивные  операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания делятся на:

1. депозитные, включая получение межбанковских  кредитов;

2. эмиссионные  (размещение паев или ценных  бумаг банка). 

II. Активные операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. (Ликвидность для коммерческого банка выступает как способность банка обеспечить своевременное выполнение в денежной форме своих обязательств по пассиву).

     К активным операциям банка  относятся: краткосрочное и долгосрочное  кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности  предприятий и организаций; предоставление  потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.

     Активные операции банка по экономическому содержанию делят на:

1. ссудные  (учетно-ссудные);

2. расчетные;

3. кассовые;

4. инвестиционные  и фондовые;

5. гарантийные.

     Ссудные операции - операции по  предоставлению ( выдаче ) средств заемщику  на началах срочности, возвратности и платности.

     Расчетные операции - операции по  зачислению и списанию средств  со счетов клиентов, в том числе  для оплаты их обязательств  перед контрагентами. Коммерческие  банки производят расчеты по  правилам, формам и стандартам, установленным  Банком России.

     Инвестиционные операции - операции  по инвестированию банком своих  средств в ценные бумаги и  паи небанковских структур в  целях совместной хозяйственно-финансовой  и коммерческой деятельности, а  также размещение в виде срочных  вкладов в других кредитных организациях.

     Фондовые операции - операции с  ценными бумагами (помимо инвестиционных).

     К фондовым операциям относятся:

1. операции  с векселями

2. операции  с ценными бумагами, котирующимися  на фондовых биржах.

     Гарантийные операции - операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных. 

III. Активно-пассивные операции банков - комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату - комиссию. Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами. Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, иностранной валюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие.

     Комиссионные операции - операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счет клиентов; приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения.

К данной категории операций относятся:

1. операции  по инкассированию дебиторской  задолженности (получение денег  по поручению клиентов на основании различных денежных документов);

2. переводные  операции;

3. торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции (покупка  и продажа для клиентов ценных  бумаг, драгоценных металлов; факторинговые,  лизинговые и др.);

4. доверительные  (трастовые) операции;

5. операции  по предоставлению клиентам юридических  и иных услуг. 

Наконец, все операции банка делят на:

- ликвидные  и неликвидные; 

- операции  в рублевом и валютном выражении; 

- регулярные (совершаемые банком периодически, постоянно воспроизводимые им) и иррегулярные (носящие для банка случайный, эпизодический характер);

- балансовые  и забалансовые. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

     Заключение 

     Подводя итог сказанному, можно определенно  сделать вывод о том, что коммерческие банки сегодня - основная составная  часть кредитно-финансовой системы любой страны. Они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине огромны. Представление об этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки.

     Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных  банковских продуктов и услуг. Следует  учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного  банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов). Наблюдается общая тенденция к специализации на более доходных операциях.

     Систематическое выполнение банком своих функций  и создает тот фундамент, на который опирается стабильность экономики страны в целом. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой. Так, банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этих расчетов. 

 

      Список использованных источников и литературы 

    I. Использованные источники

       1. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности"

           от 2 декабря 1990 года N 395-1 (в редакции Федерального закона от

           04.12.2007 N 325-ФЗ).  

      II. Использованная литература

          1. Деньги, кредит, банки: Учебник /Под ред. О,И, Лаврушина. - 2-е изд.,

              перераб. и доп. -- М.: Финансы и статистика, 2001

          2. Жукова Е.Ф.Банки и банковские операции. Учебник . - М.: Банки и

              биржи, ЮНИТИ, 2002.

          3. «Основы организации деятельности коммерческого банка» Иода

              Е.В., Унанян И.Р.

          4. Тарасов В.И, Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - МН.:

              Мисанта, 2003.