Посредник, акцептуя вексель, ставит на нем свою подпись с указанием того, за кого он это сделал. Если такое указание отсутствует, то акцепт считается сделанным за векселедателя.

     Платеж  в порядке посредничества может  иметь место во всех случаях, когда либо при наступлении срока платежа, либо до наступления срока платежа у векселедержателя возникло право на регресс, то есть должник не выполнил своих обязательств [5, C. 114].

     Посредник, оплачивая вексель, должен  покрыть  всю его сумму. Крайний  срок платежа  определяется следующим днем после  последнего дня, предоставленного для совершения протеста в неплатеже. Последний день платежа является и последним днем опротестования векселя в случае его неоплаты посредником.

     Если  этот срок просрочен, то векселедержатель теряет свои права по векселю.

     При совершении платежа по векселю посредник ставит на нем отметку с указанием, за кого он это сделал (при отсутствии отметки платеж считается сделанным за векселедателя), и забирает вексель. Он имеет право требовать уплаченную сумму с того, за кого он сделал платеж, или обязанных перед  ним по векселю лиц, но не может его передавать по индоссаменту [5, C. 114].

     Индоссанты, следующие за лицом, за которое был  совершен платеж, освобождаются от ответственности, и, если поступило несколько предложений об оплате посредниками векселя, то предпочтение отдается тому, кто освобождает от ответственности большее количество лиц.

     Инкассирование  векселей банками - это выполнение ими  поручений векселедержателей по получению платежей по векселям при наступлении срока. Векселя, передаваемые для инкассирования, снабжаются векселедержателем предпоручительной надписью на имя данного банка (инкассовым индоссаментом) «Платите приказу банка для взыскания» или «Платите приказу банка», «Валюта на инкассо». Приняв вексель на инкассо, банк обязан своевременно переслать его в учреждение банка по месту платежа и поставить в известность плательщика повесткой о поступлении документов на инкассо. Таким образом, при инкассировании векселей банки берут на себя ответственность лишь по предъявлении векселей в срок плательщику и получении причитающихся по нему платежей. Если платеж поступает, вексель возвращается должнику. В случае неполучения платежа по векселям банк обязан предъявить их к протесту от имени доверителя, если последним не будет дано иного распоряжения [4, C. 68].

     Неоплаченные векселя с протестом в неплатеже банк возвращает клиенту, сообщая ему об исполнения поручения. За все последствия, возникшие вследствие упущения протеста, ответственность возлагается на банк.

     Неоплаченные  векселя должны храниться в банке  до востребования их клиентом. Банки сами  устанавливают предельные сроки хранения документов, по истечении которых снимают с себя ответственность за их дальнейшее хранение. За выполнение поручения по инкассированию векселей банк взимает с клиента все расходы по отсылке и присылке и получению платежа, по протесту векселя в случае его неоплаты, а также комиссионное вознаграждение за услуги в виде процента с полученной банком суммы.

     Как видно из вышеизложенного, роль банка  при инкассировании векселей сводится к точному исполнению инструкций клиента. Прямые риски банков при этих операциях минимальны. Вместе с тем с их помощью банки могут сосредоточивать на своих счетах значительные средства, получая их в бесплатное распоряжение. Инкассовые операции приносят банкам стабильный доход в виде комиссионных, и банки, как правило, заинтересованы в их расширении.

     Операции  по инкассированию векселей удобны для  клиентов банка, поскольку обеспечивают надежное и оперативное выполнение его поручений по взысканию платежей. Кроме того, клиенты освобождаются от необходимости следить за сроками предъявления векселей к оплате, что сопряжено для них с определенными затратами.

     Домициляцией называется назначение плательщиком по векселю  какого-либо третьего лица, а векселя, по которым назначен плательщик - домицилированным. Как правило, плательщиком по векселю назначается банк. Внешним признаком домицилированного векселя служат слова «платеж в банке», помещенные под подписью должника. Выступая в качестве домицилянта, банк по поручению векселедержателей или трассантов производит платежи по векселям в установленный срок. В отличие от инкассовой операции, банк в этом случае является не получателем платежа, а плательщиком. Как домицилянт банк не несет никакого риска, поскольку оплачивает вексель только в том случае, если на счете должника по данному векселю есть необходимая сумма. В противном случае он отказывает в платеже, и вексель протестуется обычным порядком [4, C. 69; 9, C. 172].

     Вексель должен предъявляться  к платежу либо непосредственно  в день, когда он должен быть оплачен, либо в один из двух следующих рабочих дней. При неоплате векселя в срок отказ от платежа должен быть своевременно (на следующий день после истечения даты платежа по векселю, но не позже 12 часов следующего дня) удостоверен в нотариальной конторе, то есть следует заявить протест в неплатеже (однако этого можно не делать, если в векселе есть оговорка «без расходов (протеста)»). После этого в течение четырех рабочих дней, векселедержатель может предъявить претензии индоссантам (если они были) и выставителю векселя. Каждый индоссант должен в течение двух рабочих дней после получения соответствующего извещения сообщить его суть своему индоссанту; одновременно извещаются авалисты (в данном случае действует следующее правило: по векселю солидарно обязаны перед ремитентом все те, кто поставил на нем свою подпись, за исключением индоссантов, поместивших слова «без оборота на меня»). При этом держатель векселя имеет право предъявления иска ко всем этим лицам вместе и к каждому в отдельности, причем без соблюдения последовательности, в которой они обязались; такое же право принадлежит каждому, подписавшему вексель, после того как он его оплатил. Если же векселедержатель не предъявил своевременно вексель к оплате, не опротестовал его при необходимости в соответствующие сроки, то он теряет свои права на предъявление претензий к трассанту, всем индоссантам и авалисту (но не к самому должнику). В конечном счете при неоплате векселя дело передается в суд  [4, C. 69; 9, C. 172].

2. вексельное обращение в республике беларусь. Состояние и перспективы развития

     2.1. Становления и развития вексельного обращения в Республике Беларусь

     Развитие  вексельного рынка в Беларуси началось в 1992 г., когда Национальным банком РБ были утверждены "Временные  правила выпуска и обращения векселей в народном хозяйстве". Они оказались довольно несовершенными, и в 1992 - 1994 гг. вексель часто использовался для обналичивания. получения необеспеченных собственностью кредитов, для обхода ограничений при формировании уставного фонда, и других операций подобного рода.

     Поэтому со стороны правительства Республики Беларусь последовали ограничительные  меры, которые касались в основном банков и финансовых компаний. В  июне 1995 г. был запрещен учет банками  товарных векселей. В начале 1996 года было введено декларирование средств при покупке векселей и запрещена продажа векселей физическим лицам. Выпуск банковских векселей коммерческими банками стал возможен только после согласования в Национальном банке. Так как для нормального развития вексельного обращения в Беларуси условия не были созданы, то введенные ограничение привели к сворачиванию рынка банковских векселей и уменьшению активности банков на вексельном рынке [7].

     Только  в конце 1996 г. начались положительные  сдвиги, вызванные необходимостью стимулировать торговлю, в том числе внешнюю, а также нарастающими проблемами с неплатежами: в декабре 1996 г., правительство РБ отменило декларирование средств, направляемых на приобретение векселей. В феврале 1997 г. Национальный банк специальным письмом разрешил коммерческим банкам учет векселей субъектов хозяйствования.

     Национальный  банк пытался дать возможность банкам участвовать в устранении неплатежей, создавая для них особые условия. Однако меры, предпринимаемые Нацбанком. не привели к желаемому результату, и весной 1998 г. он предпринял более серьезный шаг, утвердив 29 апреля положение "Об операциях банков с использованием векселей на территории РБ".

     Согласно  новому документу банки имеют  право осуществлять следующие операции с векселями: их выпуск, покупку и продажу на вторичном рынке, инкассо векселя, залог векселя в качестве обеспечения возврата кредита, аваль и акцепт векселя, и посреднические операции с векселями [7].

     Были  отменены некоторые ограничения, которые  существовали ранее, в частности, для учета векселей. Но некоторые запреты сохранились. Так, например, такие услуги как авалирование и акцепт векселей банк вправе осуществлять только клиентам, имеющим в этом банке расчетный счет. Банки имеют право выпускать только простые векселя, но приобретать могут как простые, так и переводные.

     Система вексельного законодательства РБ постепенно меняется в сторону унификации с  российским и международным законодательством. Указом президента от 16 июля 1997 г. Беларусь присоединилась к Женевским вексельным конвенциям, признав свою правопреемственность в их отношении [10, c. 128].

     Палатой представителей Национального собрания республики 25 ноября 1997 г. в первом чтении был принят проект закона о простом  и переводном векселе. Закон практически  повторяет Единообразный закон о простом и переводном векселе. Однако во втором чтении закон не был принят в Национальное собрание, и ситуация останется несколько неопределенной. Правление Национального банка РБ 28 января 1999 г. отменило постановление Нацбанка РБ 1992 г. "О временных правилах выпуска и обращения векселей в народном хозяйстве". Но только 19 мая 1999 г. был утвержден "Порядок выпуска, учета и авансирования векселей субъектов хозяйствования".

     Совершенствование законодательства в 1997 и 1998 гг. не привело к значительному оживлению рынка банковских векселей и работы банков на вексельном рынке. Широкое хождение в РБ, еще в 1996 г., получили только товарные векселя, выписываемые предприятиями под поставку продукции. Выпуск подобных векселей позволяет предприятиям увеличивать собственные оборотные средства, а их приобретение - покупать продукцию несколько дешевле ее стоимости при покупке за деньги и управлять ценовой политикой [7].

     Эффективность использования товарного векселя  зависит от возможности организации замкнутых вексельных цепочек, которые пытались организовать различные фирмы. В середине 1996 г. некоторые коммерческие банки РБ пытались создавать торговые площадки по реализации товарных векселей и начали оказывать посреднические услуги на этом рынке. В первую очередь это были Минскомплексбанк, Белвнешэкономбанк и Белпромстройбанк. Информационную площадку создала информационно-консультационная компания "Финконсалт" и Белорусская фондовая биржа. Однако попытки закончились практически безуспешно, не приведя к созданию работающей площадки, и рынок остался неорганизованным. Он формировался вокруг крупнейших предприятий, обладающих большим количеством хозяйственных связей (типа "Белтрансгаза" и энергетических объединений).

     В настоящее время действует указ Президента Республики Беларусь от 28 апреля 2006 года «О совершенствовании регулирования вексельного обращения в РБ» с изменениями и дополнениями. Он устанавливает кто и от чьего имени вправе выдавать и акцептовать, оплачивать простые и переводные векселя, а также индоссировать и давать аваль; объем обязательств по выданным, индоссированным и авалированным простым и переводным векселям; порядок и правила оформления документов; налоговое регулирование за осуществление операций с простыми и переводными векселями, их копиями, а также экземплярами переводного векселя и другое [10, c. 128].

     2.2. Современное состояние  и перспективы вексельного рынка Республики Беларусь

     В отсутствие торговой площадки наиболее полную информацию о состоянии вексельного  рынка предоставляют Агентство финансовых новостей и агентство "Экспресс". В подготавливаемой HMI информационной таблице содержится около 1.000 предложений на покупку и продажу векселей на белорусском рынке, сделанных белорусскими компаниями.

     В наибольшей степени операторов рынка интересуют векселя предприятий автомобилестроения, хотя практически все отрасли промышленности РБ представлены в таблице. Можно выделить предприятия пищевой и химической промышленностей. Отдельное место занимают долги колхозов и совхозов, которыми они расплатились с ПО "Беларуськалий" за поставленные удобрения.

     Большой интерес вызывают энергетические зачеты за газ и электроэнергию, с которыми работают (выставляя заявки) около 20 компаний, несмотря на то, что с весны 1998 г. этот рынок пытается взять под контроль концерн "Белресурсы".

     Фактически  в РБ были предприняты 2 попытки организовать вексельные программы белорусских  предприятий. Одной стал проект компании "Баррель" совместно с минским  заводом "Ударник". Она рассчитана на обращение векселей и товаров между Россией и Беларусью.

     "Ударник"  гарантировал расчеты по векселям  своей продукцией, а "Баррель"  собирался выступать расчетным  центром, обменивая векселя завода "Ударник" на векселя российских  эмитентов, необходимые заводу, а  также обязался поддерживать двусторонние котировки этих векселей в Российской Федерации [7].

     Однако  белорусский завод оказался не заинтересованным в возможностях, предоставляемых  вексельной программой и объем эмиссии  векселей оказался крайне незначительным и на рынке эти векселя не появились. Эта программа благополучно реализуется, но масштабы эмиссии векселей незначительны и не растут. Фактически "Баррель-БР" стал работать как дилер этого завода, что в первоначальных планах не предполагалось.

     Несколько ранее гораздо более значительный выпуск векселей осуществил Минский автомобильный завод. Но говорить о каком-то возникновении вторичного рынка этих векселей и в данном случае не приходится, так как их выпуск был осуществлен в рамках организации расчетов Республики Беларусь с "Газпромом" за газ. Векселя были выпущены на значительную сумму (100 млн. долларов США), и непосредственной привязки объемов эмиссии векселей к объема товарной продукции завода не было. Некоторые особенности вексельной программы вызвали претензии к МАЗу со стороны контролирующих органов.