Формы и функции денег

     В марте 1979 г. была введена новая региональная международная денежная единица, используемая странами - членами Европейской валютной системы (ЕВС) - ЭКЮ (European Currency Unit). Создание ЭКЮ обусловлено развитием западноевропейской валютной интеграции и стремлением стран - участниц ЕВС противопоставить доллару США европейскую коллективную валюту. Эмиссия ЭКЮ наполовину обеспечена золотом и долларами США (за счет объединения 20% официальных золотых резервов стран - участниц ЕВС) и наполовину - национальными валютами. Эмиссия ЭКЮ осуществляется в виде записей на счетах центральных банков стран - членов ЕВС в Европейском валютном институте (до 1994 г. - Европейском фонде валютного сотрудничества). 

     Все пять функций денег представляют собой проявление единой сущности денег, как всеобщего эквивалента товаров и услуг; они находятся в тесной связи и единстве. Логически и исторически каждая последующая функция предполагает известное развитие предыдущих функций.

     Из  вышесказанного вытекают три основных свойства денег, раскрывающих их сущность:

      1. деньги обеспечивают всеобщую непосредственную обмениваемость. На них покупается любой товар;

      2. деньги выражают меновую стоимость товаров. Через них определяется цена товара, а это дает количественное сравнение разных по потребительным стоимостям товаров;

      3. деньги выступают материализацией всеобщего рабочего времени, заключенного в товаре.

      Формы денег. Их современная эволюция

     2.1 Формы денег

     Всеобщий  закон экономии времени предопределяет эволюцию форм денег. Форма денег - осуществленная в определенном типе всеобщего эквивалента меновая стоимость, которая в соответствии обеспечивает устойчивость обращения товара. В процессе эволюции сложились 4 формы денег: металлические, бумажные, кредитные и новый вид кредитных денег – электронные.  

     2.1.1 Металлические деньги

     Металлическая форма возникла, когда человек  научился выплавлять металлы (медь, серебро, золото). Сначала были слитки определенного  веса, затем появились монеты с  номиналом и др. атрибутами. Монетная форма денег существовала до 19 в.

     Достоинства: являются сокровищами, саморегуляция  денежных отношений, отсутствие инфляции, можно использовать во внешней торговле.

     Недостатки: их количество невозможно быстро увеличить, их объем заранее ограничен, затраты  на их производство велики, в процессе длительного обращения стираются, а номинал остается прежний, сознательная порча металлических денег. 

      2.1.2 Бумажные деньги

     Они являются знаками, представителями  полноценных денег. Исторически  бумажные деньги возникли из металлического обращения и появились в обороте как заместители ранее находившихся в обращении серебряных или золотых монет.

      К бумажным деньгам относятся такие  денежные знаки, главной особенностью которых является не то, что они  изготовлены на бумаге, а то, что они выпускаются государством (как правило, казначейством) для покрытия своих расходов. Главным недостатком бумажных денег является то, что они поступают в оборот без необходимой увязки с потребностями в денежных знаках. Чрезмерный выпуск (инфляция) ведёт за собой обесценивание денег, уменьшение их покупательной способности. Сущность бумажных денег (казначейских билетов) заключается в том, что это – денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно не разменные на металл, наделённые государством принудительным курсом. Следовательно, особенность бумажных денег состоит в том, что они, будучи лишенными самостоятельной стоимости, снабжаются государством принудительным курсом, а потому приобретают представительную стоимость в обращении, выполняя роль покупательного и платёжного средства.

     Плюсы бумажных денег: возможность выпуска  в необходимом количестве для  товарооборота в данное время, меньше затраты, легкий способ производства, удобство, небольшой вес, любой масштаб.

     Минусы  бумажных денег: возможность их обесценения (объем денег товарной массы), исчезает саморегуляция денежного обращения, возрастает роль государства в управлении и регулировании денежной массы, государство монопольно распоряжается и ограничивает денежное обращение, углубляется регулирование межгосударственных отношений. 

     2.1.3 Кредитные деньги

     Расширение  коммерческого и банковского  кредита в хозяйстве в условиях, когда товарные отношения приобрели  всеобъемлющий характер, привело  к тому, что всеобщим товаром контрактов становятся кредитные деньги, которые принадлежат к высшей сфере общественно-экономического процесса и управляются совершенно другими законами.

     Выделяют 5 типов денег по натуральным свойствам  денежного товара:

     1. Товарно-счетный (товарные деньги: орудие труда, скот, рабы, украшения и др.);

     2.Товарно-весовой (малопортящиеся продукты растительного происхождения, лес. Первостепенное значение приобретают такие качества как собственный вес, делимость, т.е. в них впервые появляется весовой масштаб цен);

     3. Металло-чеканный (металлические деньги в виде монет);

     4. Эмиссионный (все виды знаков  стоимости, представленных на  специальной бумаге с определенной атрибутикой);

     5. Депозитно-электронный (банковские  депозиты, кредитные карточки, электронные  деньги).

     Деньги  бывают:

     - полноценные - если товар, из которого они изготовлены, имеют одну и ту же стоимость в сфере накопления, как в качестве денег, так и в качестве богатства (серебро, золото);

     - неполноценные - деньги, покупательная  стоимость которых превышает  внутреннюю стоимость товара, выступающую носителем денежных отношений.

      Существует  и иная классификация. В частности, по форме существования деньги бывают наличные и безналичные. Наличные деньги в свою очередь подразделяются на металлические (разменные монета) и бумажные (находящиеся в обращении).

      С развитием кредитных отношений  появляются кредитные деньги – бумажные знаки стоимости, возникшие на основе кредита. Кредитные деньги прошли следующую  эволюцию: вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.

     Вексель - письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок. Простой и переводный векселя - это разновидности коммерческого векселя. Имеются также финансовые векселя, т.е. долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег; их разновидностью являются казначейские векселя (здесь должником выступает государство). Дружеские векселя выставляются друг на друга с целью последующего учета их в банке. Бронзовые (или дутые) векселя – долговые обязательства, не имеющие реального обеспечения.

     Характерными  особенностями векселя являются:

     - абстрактность - на векселе не указан вид сделки;

     -бесспорность  обязательная плата долга вплоть до принятия принудительных мер после составления акта о протесте;

     -обращаемость - передача векселя, как платёжного средства, другим лицам с

передаточной  надписью на его обороте, что создает возможность зачета вексельных обязательств.

     Однако использование векселя имеет свои границы: во-первых, вексель обслуживает только оптовую торговлю; во-вторых, и в оптовой торговле сальдо взаимных требований погашается наличными деньгами; в-третьих, в вексельное обращение вовлечен ограниченный круг лиц уверенных в платежеспособности векселедателя.

     Банкнота - обязательство банка. В настоящее время банкнота выпускается центральным банком. Она отличается от векселя и от бумажных денег.

      Банкнота  от векселя отличается:

     1.по срочности - вексель представляет долговое обязательство (3-6 мес.), банкнота - бессрочное долговое обязательство;

     2. по гарантии - вексель выпускается в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию; банкнота выпускается в настоящее время центральным банком и имеет государственную гарантию.

     Классическая  банкнота (т.е. разменная на металл) отличается от бумажных денег:

     - по происхождению - бумажные деньги возникли из функции денег как средства обращения, банкнота - из функции денег как средства платежа;

     - по методу эмиссии - бумажные деньги выпускает в обращение министерство финансов (казначейство), банкноты - центральный банк;

     - по возвратности - классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в центральный банк; бумажные деньги не возвращаются, а «застревают» в обращении;

     - по разменности - классическая банкнота по возвращении в банк разменивалась на золото или серебро, бумажные деньги всегда были неразменными.

     С созданием коммерческих банков и  сосредоточением свободных денежных средств на текущих счетах появилось такое кредитное орудие обращения, как чек. Чек как кредитное орудие обращения появился позже, чем вексель и банкнота. Это - разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или центральный банк.

   Впервые чеки возникли в Англии в 1683 г. Чек - письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет.

   Существуют  следующие виды чеков:

     - именные - выписанные на определенное лицо без права передачи;

     - ордерные - составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту;

     - предъявительские - по которым обозначенная сумма выплачивается предъявителю чека;

     - расчетные - используемые только при безналичных расчётах;

     - акцептованные - по которым банк дает акцепт или соглашается произвести платеж определенной суммы и др.

     Экономическая природа чека состоит в том, что  он, во-первых, служит средством получения  наличных денег в банке; во-вторых, выступает средством обращения  и платежа; в-третьих, является орудием безналичных расчетов.

     Бурное  развитие чекового оборота, рост операций по инкассации чеков породили хроническую  нехватку банковского персонала  и увеличение издержек на обработку  чеков. Так, в послевоенный период количество выписываемых чеков нарастало ежегодно на 7- 8%, а издержки по их обработке превышали 11 млрд. долл. в год.

     В 50-е гг. начался поиск более  экономичных форм платежей, который значительно усилился в 60-70-е гг. благодаря внедрению в банковскую сферу достижений научно-технического прогресса. Впервые в США в 1959г. Бэнк оф Америка ввел в действие полностью автоматизированную электронную установку для обработки чеков и ведения текущих счетов. Затем последовало внедрение более совершенных поколений ЭВМ, что позволило подключить к ЭВМ многих абонентов с помощью дистанционных устройств - выносных пультов-терминалов. 

     2.1.4. Электронные деньги

     Расширение  практики безналичных денежных расчетов, механизация и автоматизация  банковских операций, переход к широкому использованию более совершенных поколении ЭВМ, обусловили возникновение новых методов погашения или передачи долга с применением электронных денег. Электронные деньги - это деньги на счетах компьютерной памяти банков, распоряжение которыми осуществляется с помощью специального электронного устройства. Распространение системы платежей на электронной основе знаменует собой переход на качественно новую ступень эволюции денежного обращения. На основе распространения ЭВМ в банковском деле появилась возможность замены чеков пластиковыми кредитными карточками. Например, в США в 70-х гг. была создана система платежей на электронной основе, получившая название системы электронных переводов денежных средств (Electronik Funds Transfert System). Кредитные карточки представляют собой документ, выпущенный банком или торговой фирмой, удостоверяющий личность владельца счета в банке и дающий ему право на приобретение товаров без оплаты наличными, а также позволяющий получить в банке краткосрочную ссуду. Наибольшее применение пластиковые  карточки получили в розничной торговле и сфере услуг. Электронная система платежей через кредитные карточки (смарт-карты) – это настоящая денежная система. Электронным деньгам присущи все функции обычных денег. Однако в силу свойственной им специфики их можно определить как деньги с заранее задаваемыми качествами. Способ реализации денежной системы играет решающую роль в конкретном проявлении абстрактных свойств денег.