– свободным разменом знаков стоимости  на золотые монеты;

      – свободной чеканкой золотых монет  при определенном и неизмененном золотом содержании денежной единицы;

      – свободным перемещением золота между  странами.

      2. Заместители действительных  денег (знаки стоимости) – деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т. е. затраченного на их производство общественного труда. К ним относятся:

      – металлические знаки стоимости  – стершаяся монета из драгоценных  металлов, билонная монета, т. е. мелкая монета, изготовленная из дешевых металлов;

      – бумажные знаки стоимости, которые  по своему экономическому содержанию подразделяются на: собственно бумажные и кредитные.

      Бумажные  деньги – представители действительных денег. Сущность бумажных денег заключается в том, что они выступают знаками стоимости, выпускаемыми государством для покрытия бюджетного дефицита. Обычно они не разменны на золото и наделены государством принудительным курсом. Эмитентами бумажных денег являются либо государственное казначейство, либо центральный банк.

      Кредитные деньги. Следующие факторы обусловили появление кредитных денег⁹:

      – дороговизна использования золотых  денег;

      – золотодобыча не удовлетворяла полную потребность в деньгах;

      – золотое обращение не могло быстро расширяться и сжиматься;

      – золотой стандарт в целом не стимулировал производство в товарооборот.

      Кредитные деньги характерны для более развитой, высшей сферы общественно-экономического процесса. Они возникают тогда, когда капитал овладевает самим производством и придает ему измененную и специфическую форму. Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.

      Вексель – письменное обязательство должника или приказ кредитора должнику об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок. Простой и переводной вексель – это разновидности коммерческого векселя, т. е. долгового обязательства, возникающего на основе торговой сделки. Финансовый вексель – долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег. Их разновидностью являются казначейские векселя. Дружеские векселя – безденежные, не связанные с реальной коммерческой сделкой векселя, которые выписываются контрагентами друг на друга с целью получения денег путем учета таких векселей в банках. Особенности векселя: абстрактность, бесспорность, обращаемость.

      Банкнота  – это долговое обязательство  банка. В настоящее время банкнота выпускается центральным банком путем переучета векселей, кредитования различных кредитных организаций и государства. Центральные банки стран выпускают банкноты строго определенного достоинства. Они являются национальными деньгами на всей территории государства.

      Чек – денежный документ установленной  формы, содержащий безусловный приказ владельца счета в кредитной  организации о выплате держателю чека указанной суммы. Чековому обращению предшествует договор между клиентом банка и этим банком об открытии на сумму внесенных средств или представленного кредита чекового счета. Клиент на эту сумму выставляет чек, банк его оплачивает.

      Чек служит средством получения наличных денег в банке, а также является орудием безналичных расчетов.

      Электронные деньги. Электронные устройства и  система связи для осуществления кредитных и платежных операций посредством передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей способствовали возникновению электронных денег. С помощью электронных денег в настоящее время происходит большая часть межбанковских операции.

      Пластиковые карточки. Внедрение ЭВМ в кредитных  организациях создало условия для  замены чеков пластиковыми карточками.

      Выпускаются они на базе счета, открытого клиентом в банке, в форме пластиковой карточки с нанесенной на ней магнитным способом информацией. 

      1.3. Функции денег и их взаимосвязь

 

      Деньги  – это особый вид универсального товара, используемого в качестве всеобщего эквивалента, посредством которого выражается стоимость всех других товаров.

      В связи с тем, что сущность денег  по-разному понималась и учеными прошлого, и современными теоретиками и по-разному представляется в различных теориях денег, изложение вопросов, касающихся функций денег, также неоднозначно. Большинство экономистов признают за деньгами выполнение следующих функций¹⁰: меры стоимости; средства обращения; средства накопления.

      Немецкий  экономист К. Книс, один из основателей исторической школы, выделял четыре функции денег: меру стоимости,  средство обращения,  средство накопления,  средство платежа.

      В марксисткой теории денег и основанной на ней традиционной трактовке функций денег в российской экономической науке выделяются пять функции¹¹:

      1)меры  стоимости;

      2)средства  обращения;

      3)средства  накопления;

      4)средства  платежа;

      5)мировых  денег.

      Принципиальных  разногласий по поводу количества функций  у экономистов разных школ нет, но последние две функции рассматриваются как производные от трех основных.

      Деньги  как мера стоимости.

      Деньги  в функции меры стоимости позволяют  выразить стоимость товаров в  терминах, известных каждому участнику  товарообмена, – в национальных или интернациональных денежных единицах. В функции меры стоимости деньги измеряют стоимость, или общественную ценность товаров, а цены товаров получают свое денежное выражение. Существует два основных подхода к выполнению деньгами функции меры стоимости.

      Согласно  первому подходу, сами деньги имеют  внутреннюю стоимость и поэтому представляют ценность, стоимость других товаров. Второй подход основан на том, что внутренней стоимости у денег нет, они выступают как некий общий знаменатель, с помощью которого выражается соотношение цен различных товаров. Современные деньги не измеряют, а соизмеряют стоимость отдельных товаров и услуг, позволяя тем самым сориентироваться для принятия решений. Внутренней стоимостью обладают лишь товары, а деньги позволяют сравнивать, соизмерять их внутреннюю стоимость (сахарный песок дороже в 3 раза буханки хлеба). Данный подход является в настоящее время распространенным.

      Счетные деньги – атрибут достаточно устойчивых товарных отношений, когда производство для рынка и обмен становятся регулярными. С функцией меры стоимости связано свойство денег служить масштабом цен. Например, цена хлеба и цена сахарного песка могут быть выражены в более «дорогих» (0,6 р. за одну буханку и 1,8 р. За 1 кг сахарного песка) или более «дешевых» (600 р. за одну буханку и 1800 р. за 1 кг сахарного песка) единицах измерения. Однако соотношение между ценами этих товаров остается неизменным.

      Масштаб цен не является заданной величиной, его постепенное изменение возможно в процессе инфляции, мгновенное изменение – при проведении денежных реформ, девальвации и деноминации.

      Постепенное изменение масштаба цен происходит при любом типе инфляции, но наиболее резко это проявляется при несбалансированной инфляции. При сбалансированной инфляции цены разных товарных групп относительно друг друга остаются неизменными. А при несбалансированной инфляции цены разных товаров постоянно меняются по отношению друг к другу, причем в неодинаковых пропорциях.

      Мгновенное  изменение масштаба цен связано  прежде всего с про ведением деноминации  – государственного мероприятия  по изменению масштаба цен в сторону укрупнения нарицательной стоимости денежных знаков и обмену старых денег на новые с пересмотром цен и тарифов.

      Деньги  в данной функции используются для  контроля за мерой труда и потребления через сопоставление плановых и фактических затрат труда (живого и овеществленного), финансовой и хозяйственной деятельностью организаций независимо от формы собственности. Во всех случаях, когда учитываются затраты труда, составляются, планируются стоимостные показатели, деньги выполняют функцию меры стоимости. Особенность выполнения деньгами рассматриваемой функции состоит в том, что деньги используются идеально. Формирование цен товаров происходит вследствие их приравнивания друг к другу в ходе развития обмена. Два условия обеспечивают возможность выполнения деньгами функции меры стоимости:

      1) процесс ценообразования должен  носить рыночный характер;

      2) сами деньги должны быть достаточно  устойчивыми.

      В России наблюдается явление, получившее название долларизации экономики, для которого характерно следующее: ряд функций денег выполняет не законное платежное средство – рубль, а иностранная денежная единица – доллар. В условиях долларизации российской экономики цены в условных единицах (своеобразный псевдоним доллара) устанавливаются на товары и услуги с длительными сроками поставки, дорогостоящие товары и импортные товары. В связи с наблюдающимся падением курса доллара к евро условные единицы стали и псевдонимом евро.

      Подводя итог тому, что было сказано о  первой функции денег, можно с  уверенностью отметить следующее¹²:

      – несмотря на происходящие существенные изменения в экономическом развитии стран, смену общественного строя, моделей экономического развития, модификацию форм и видов денег, функция денег как меры стоимости, несомненно, сохраняется и имеет первостепенное значение как для выполнения деньгами прочих функций, так и для функционирования экономической системы в целом;

      – функция денег как меры стоимости  эволюционирует одновременно с эволюцией форм и видов денег, выступая сегодня, скорее, как функция счетных денег, масштаб цен;

      – в связи с эволюцией форм и  видов денег функция денег  как меры стоимости в своем первоначальном виде в большей степени отражает товарное происхождение денег, помогая раскрыть специфику денег как экономической категории;

      – роль денег в функции меры стоимости (масштаба цен, счетных денег) проявляется прежде всего в результатах их участия в процессе установления цены товара. Применение денег позволяет сопоставить выручку от реализации продукции (отдельных ее видов) с издержками на ее производство, сопоставить выгодность изготовления каждого вида продукции. Тем самым деньги используются для контроля за мерой труда и потребления через сопоставление плановых и фактических затрат труда (живого и овеществленного), контроля за финансовой и хозяйственной деятельностью предприятий и организаций независимо от формы собственности. Поэтому механизм ценообразования в условиях рынка должен давать возможность снижать издержки производства и повышать его эффективность.

      Деньги  как средство обращения.

      Данная функция денег трактуется однозначно практически всеми экономическими школами. Выполняя функцию средства обращения, деньги выступают посредником при обмене товаров и услуг. Процесс купли-продажи характеризуется одновременным и разнонаправленным движением экономических благ и денег. Эту функцию выполняют реальные деньги, но не обязательно полноценные¹³.

      Деньги  в функции средства обращения  можно представить как деньги в цепочке Т – Д – Т  (товар – деньги – товар). Цепочка сделок может быть достаточно длинной. При этом деньги, будучи обменены на товары, обеспечивают их обращение, делают возможным переход прав собственности на товар от одного лица к другому. И наоборот, отсутствие денег или их «выпадение» из данной цепочки прерывает нормальный процесс обращения товаров.

      Чтобы функционировать в качестве средства обращения, деньги должны отвечать следующим условиям¹⁴:

      1) пользоваться всеобщим признанием  в качестве денег;

      2) быть санкционированными государством  на выполнение этой функции,  поскольку только государство может обязать других субъектов экономики принимать определенные знаки в качестве денег.

      В качестве средства обращения деньги:

      – опосредуют движение товаров и услуг;

      – преодолевают индивидуальные количественные, временные и пространственные границы, присущие бартеру;

      – сокращают издержки обращения.

      Самой ранней формой обмена одного продукта труда на другой был бартер, или непосредственный обмен одной вещи на другую, одной услуги на другую. Деньги как таковые отсутствовали, т. е. деньги не вызывают, а лишь облегчают обмен одних благ на другие. Замена товарного обмена на товарно-денежный обмен приводит к сокращению издержек обращения и к рационализации обмена.