Денежный оборот

     С 1 марта  1992 года действует Положение, регламентирующее использование чеков  в платежном обороте.

     Существуют  следующие виды чеков:

• предъявительские;
• ордерные;
• расчетные.

     Предъявительские  и ордерные чеки  могут быть переданы во владение любому другому лицу путем  простого вручения либо передаточной надписи (индоссамента). Платеж по чеку может быть гарантирован полностью  или частично посредством поручительства за оплату чека (аваля). Гарантия по чеку может даваться любым лицом (авалистом), за исключением плательщика.

     Для дополнительной защиты чека на случай утраты, подделки чекодатель или чекодержатель  могут  кроссировать чек, т.е. провести две параллельные линии на лицевой стороне чека. Кроссирование может быть общим или специальным когда между линиями вписано наименование плательщика.

     Чекодатель  или чекодержатель могут запретить  оплату чека наличными деньгами путем  надписи на лицевой стороне «расчетный». Расчетный чек предназначен только для безналичных платежей.

     Физические  лица используют для расчетов за товары и услуги расчетные чеки – именной  денежный документ, который можно  выписать в любом учреждении Сбербанка  на любую сумму в пределах вклада или внесенных наличных денег.

     Аккредитивная форма расчетов. Банк, открывший аккредитив может произвести поставщику платеж или предоставить другому банку произвести такие платежи при условии выполнения им всех условий аккредитива.

     Виды аккредитивов:

     Покрытые (депонированные) – аккредитивы, при  покрытии которых банк-эмитенет переводит  средства плательщика в распоряжение банка поставщика.

     Непокрытые (гарантированные) аккредитивы могут  открываться при наличии между  банками корреспондентских отношений.

     Отзывные  и безотзывные аккредитивы в  зависимости от возможности изменения  или  аннулирования его банком-эмитентом. Аккредитив выставляется по заявлению  плательщика представляемому банку-эмитенту. В заявлении указывается номер  договора,  сумма, вид, срок действия аккредитива, поставщик, условия оплаты  и пр. необходимые реквизиты. Выплата с аккредитива наличных денег не допускается. Извещения о произведенном платеже  и соответствующие документы отсылаются банку, обслуживающему покупателя, для списания средств со счета. Преимущество аккредитива состоит в гарантии платежа и возможности получить его в кратчайшие сроки после отгрузки товаров.

     Вексельная  форма расчетов представляет собой расчеты между поставщиком и плательщиком за товары или услуги с отсрочкой платежа (коммерческий кредит) на основе специального документа-векселя.

      Вексель — это безусловное письменное долговое обязательство строго установленной  законом формы, дающее его владельцу (векселедателю) бесспорное право по наступлении срока требовать от должника уплаты обозначенной в векселе денежной суммы. Закон различает два основных вида векселей: простые и переводные.

      Простой вексель (соло-вексель) представляет собой  письменный документ, содержащий простое  и ничем не обусловленное обязательство векселедателя (должника) уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте получателю средств или его приказу. Простой вексель выписывает сам плательщик, и по существу он является его долговой распиской.

      Переводной  вексель (тратта) — это письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя (кредитора) плательщику об уплате указанной в векселе денежной суммы третьему лицу или его приказу.

      В отличие от простого в переводном векселе участвуют не два, а как  минимум три лица: векселедатель (трассант), выдающий вексель. плательщик (трассат), к которому обращен приказ произвести платеж по векселю; векселедержатель (ремитент) — получатель платежа по векселю.

      Переводный  вексель обязательно должен быть акцептован плательщиком (трассатом),и только после этого он приобретает силу исполнительного документа. Акцептант переводного векселя, так же как векселедатель простого векселя, является главным вексельным должником, он несет ответственность за оплату векселя в установленный срок. Акцепт отмечается в левой части лицевой стороны векселя и выражается словами «акцептован, принят, заплачу» и т.п. с обязательным проставлением подписи плательщика.

      Вексель является строго формальным документом. Он содержит перечень обязательных реквизитов. Отсутствие хотя бы одного из них лишает вексель юридической силы.

      Возможность индоссирования векселей должна расширить  границы их использования, превратить вексель из простого орудия оформления коммерческого кредита в кредитное  орудие обращения, обслуживающее реализацию товаров и услуг.

      Вексельная  форма расчетов предполагает обязательное ее участие в организации банковских учреждений. В частности, вексельное законодательство предусматривает  инкассирование векселей банками, т.е. выполнение ими поручении векселедержателей по получению платежей по векселям в срок. Векселя, передаваемые в банк для инкассирования, снабжаются векселедержателем предпоручительной надписью на имя данного банка со словами: «для получения платежа» или «на инкассо». Инкассируя вексель, банк берет на себя ответственность по предъявлению векселя в срок плательщику и по получению причитающегося по нему платежа. Приняв вексель на инкассо, банк обязан своевременно переслать его в учреждение банка по месту платежа и поставить в известность плательщика повесткой о поступлении документа на инкассо. При получении платежа банк зачисляет его на счет клиента и сообщает ему об исполнении поручения. За выполнение поручения по инкассированию векселей банк получает от клиента комиссионное вознаграждение в виде процента с полученной суммы платежа. Кроме того, банк взимает с клиента все расходы, связанные с отсылкой и присылкой документов, а также расходы, связанные с опротестованием векселя в случае несогласия плательщика платить по данному векселю или в случае его неплатежеспособности.

     Коммерческие  банки могут проводить расчеты путем зачета взаимных требований, организовывать свои расчетные центры для совершения расчетов обслуживаемой клиентуры, проводить в них зачетные операции взаимных требований, а также открывать корреспондентские субсчета в других банках для расчетов своих клиентов. Взаимные расчеты между банками путем зачета должны  организовываться при условии, что эти учреждения и РКЦ обслуживаются в одном вычислительном центре либо есть обмен данными по каналам связи или на машинных носителях. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Список  использованной литературы: 

1. Банковское  дело: / Учебник под ред. В И  Колесникова. - М.: Финансы 

и статистика, 1995. 

2. Дробозина  Л.А. Финансы. Денежное обращение.  Кредит. – М.: Финансы, 1997.

3. Мишкин Ф. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых ресурсов. – М.: Аспект-пресс, 1999.
4. Общая теория денег и кредита: / Учебник под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, 1995.