В России налично-денежный оборот организуется Центральным банком и берет начало в его расчетно-кассовых центрах (РКЦ). Наличные деньги переводятся из резервных фондов расчетно-кассовых центров в оборотные кассы, затем направляются в операционные кассы коммерческих банков, которые выдают наличные деньги своим клиентам – юридическим и физическим лицам, и т.д. (см. Приложение А).

     Безналичный денежный оборот представляет собой совокупность платежей, осуществляемых без использования наличных денег.

     Безналичный оборот преобладает во всех странах  и обслуживается чеками, кредитными карточками, жироприказами, платежными поручениями, электронными средствами платежа и иными расчетными документами (казначейскими векселями, сертификатами и др.).

     Весь  безналичный денежный оборот – платежный, ибо предполагает разрыв во времени движения товара в различных его разновидностях и денежных средств, т.е. функционирование денег в качестве средства платежа.¹⁸ Безналичный платежный оборот, являясь преобладающим (до 90% всего денежного оборота), осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств в банках, либо путем зачетов взаимных требований. Соответственно экономические процессы в народном хозяйстве опосредуются преимущественно безналичным платежным оборотом.¹⁹

     Безналичный денежный оборот находит выражение  в безналичных расчетах. «Безналичные расчеты – это платежи, осуществляемые путем документооборота в виде материального обращения письменных документов и электронных средств»²⁰.

     Классические средства и способы расчетов в экономически развитых странах – чеки, перечисления, удержания, векселя. Кроме того, в настоящее время широко используются расчеты с помощью карточек и терминалов для электронных платежей (электронные деньги).

     Вексель – это ценная бумага, которая удостоверяет безусловное денежное обязательство векселедателя (должника) уплатить до наступления определенного срока обусловленную сумму денег владельцу векселя (векселедержателю) или по его указанию другим лицам.

     Вексельное  законодательство по форме различает простой (соло-вексель) и переводной (тратта) векселя.

     Простой вексель – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить определенную сумму векселедержателю или его приказу в указанный срок.

     Переводной  вексель – это ценная бумага, содержащая безусловный письменный приказ векселедателя (трассанта), адресованный плательщику (трассату) уплатить определенную сумму третьему лицу (первому векселедержателю, ремитенту) или его приказу в указный срок.

     В зависимости от сферы применения и характера сделок, лежащих в  основе выпуска векселей, различают  коммерческие и финансовые векселя.

     Коммерческие  векселя возникают на основании  сделки по купле-продаже товаров. Покупатель, не имея в момент сделки необходимой суммы денег, предлагает продавцу вместо них другое платежное средство – вексель, свой собственный или чужой, но индоссированный (имеющий передаточную надпись).

     Ссудные сделки в денежной форме оформляются  финансовыми векселями, к которым  относятся банковские векселя, казначейские векселя, векселя местных органов власти, предприятий, частных лиц и др.

     Вексель – один из самых старых и важнейших финансовых инструментов активной реализации товарно-денежных отношений и коммерческого кредита. В середине 1990-х гг. за рубежом векселя обеспечивали до 30% денежного оборота.²¹ Однако в современной хозяйственной практике сфера использования переводных векселей в качестве платежного средства значительно сузилась в сравнении с началом XX в. Его главное применение в настоящий период – внешняя торговля.

     Чек – это разновидность переводного векселя, где плательщиком выступает банк. Это безусловный приказ клиента банку, ведущему его текущий счет, уплатить определенную сумму предъявителю чека, его приказу или другому лицу, указанному в чеке.

     В зависимости от того, в чью пользу выписан чек, различают чеки:

     – именные, выписанные на определенное лицо без права передачи другому лицу;

     – ордерные, составленные на определенное лицо с правом передачи другому лицу по индоссаменту;

     – предъявительские – без указания получателя, обозначенная сумма должна быть уплачена предъявителю чека.

     Чеки  выполняют следующие основные функции:

     1) выступают средством получения  денег с текущего счета в  банке;

     2) являются средством обращения  и платежа (при приобретении товаров, погашении долгов);

     3) служат инструментом безналичных  расчетов.

     В настоящее время в экономически развитых странах чеки играют значительную роль, особенно в США, Канаде, Великобритании, Франции. В Европе широкое распространение получили еврочеки, которые оплачиваются в любой стране – участнице соглашения «Евро-чек» (с 1968 г.).

     Особую  разновидность представляют дорожные чеки – стандартизированные денежные документы, используемые при поездках за рубеж для получения наличных денег и оплаты товаров и услуг. Основными эмитентами дорожных чеков являются такие международные кредитные организации, как «American Express», «Visa», «Thomas Gook» и др.

     Вместе  с тем в ряде европейских стран  и в Японии преобладают расчеты  с помощью дебетовых и кредитовых поручений (авизо). Неуклонно растет популярность платежей с помощью кредитных карточек.

     В Германии, Франции, Италии и других странах широкое распространение  получили жирорасчеты – разновидность безналичных расчетов, вначале – через специальные банки, а затем – через коммерческие банки и сберегательные кассы. Сущность этих расчетов состоит в перечислении средств по особым счетам на основе поручений – жироприказов, то есть письменных распоряжений о перечислении денежных средств со счета плательщика на счет получателя.

     В целях развития и совершенствования  автоматизации банковских операций с середины 1970-х гг. в развитых странах стала применяться система электронных платежей, используемых для кредитных и платежных операций и контроля банковских счетов посредством передачи электронных сигналов, без участия бумажных носителей информации. Они способствуют ускорению денежного оборота, улучшению кредитно-банковского обслуживания клиентов, уменьшают издержки, связанные с выполнением платежных операций.

     Расчеты при помощи электронных устройств и современных средств связи осуществляются через компьютеры в банках или через автоматические расчетные палаты. Автоматическая платежная система функционирует при Лондонской расчетной палате, членами которой являются шесть клиринговых банков.

     В электронной системе денежных переводов  в настоящее время действуют  банковские автоматы, позволяющие клиенту  банка самостоятельно подключаться к банковской компьютерной системе и осуществлять наиболее распространенные операции: получение наличных денег со счета, внесение вклада, перевод средств по счетам и др. Ключом к банковским автоматам обычно служит пластиковая дебетовая карточка, на специальной магнитной полосе которой записаны необходимые реквизиты владельца банковского счета, вид выполняемых операций по данному счету.

     Осуществление платежей в безналичном порядке  при расчетах между юридическими лицами независимо от организационно-правовых форм и сфер деятельности базируется на требовании обязательного хранения временно свободных денежных средств указанных лиц на счетах в учреждениях банков. Для этой цели предприятиям открываются в учреждениях банков расчетные или текущие (субсчета) счета, после представления ими соответствующих документов.

     Безналичные расчеты между субъектами хозяйствования предполагают наличие денежных средств в кредитных учреждениях.

     Безналичные расчеты должны быть бесперебойны, своевременны, надежны, безопасны, экономичны. От соблюдения этих требований напрямую зависят обеспечение нормального  кругооборота товаров и денег в экономике, рентабельность и ликвидность хозяйствующих субъектов, устойчивость функционирования межбанковских денежных рынков и рынков ценных бумаг, эффективность денежно-кредитного регулирования экономики.

     Расширение  сферы применения безналичных расчетов, вытеснение ими расчетов наличными деньгами сокращают трансакционные издержки (расходы на осуществление меновых операций), создают условия для более точного прогнозирования налично-денежного оборота, а также определения эмиссии и изъятия наличных денег из обращения.²²

     Между налично-денежным и безналичным  оборотами имеется тесная взаимосвязь  и взаимозависимость, поскольку  деньги постоянно переходят из одной  сферы обращения в другую. При  этом форма наличных денежных знаков меняется на депозит в банке, и наоборот. Поступление безналичных средств на счета в банке является необходимым условием для выдачи денег. В связи с этим налично-денежный и безналичный обороты и образуют единый денежный оборот страны.

Список использованных источников

1. Березина М.П. Безналичные расчеты в России: особенности организации и направления работы / М.П. Березина // Финансы. – 2001.
2. Владимирова, М.П. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / М.П. Владимирова. – М.: КНОРУС, 2005.
3. Войтов, А.Г. Деньги: учебное пособие / А.Г. Войтов. – М.: Дашков и К, 2005.
4. Галицкая, С.В. Деньги. Кредит. Финансы: учебник / С. В Галицкая. – М.: ЭКСМО, 2005.
5. Григорьев, Д.М. Безналичная платежная система России: состояние и развитие / Д.М. Григорьев // Проблемы прогнозирования. – 2006.
6. Деньги, кредит, банки: учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – 3-е изд, перераб. и доп. – М.:ЮНИТИ, 2008.
7. Деньги, кредит, банки: учебник / Под редакцией О.И. Лаврушина. – 7-е изд. – М.: КноРус, 2008.
8. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.: Проспект, 2004.
9. Ионов, В.М. Наличное денежное обращение: основные тенденции развития / В.М. Ионов // Деньги и кредит. – 2007.
10. Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / Е.И. Кузнецова. – М.: ЮНИТИ, 2007.
11. Медведев, Н.Н. Наличный денежный оборот в период реформ / Н.Н. Медведев // Деньги и кредит. – 2005.
12. Милоянина, В.В. Развитие безналичных расчетов с использованием платежных карт / В.В. Милоянина, Г.С. Бирюкова, С.Н. Целиков // Деньги и кредит. – 2004.
13. Моисеев, С.Р. Денежно-кредитный энциклопедический словарь / С.Р. Моисеев. – М.: Дело и Сервис, 2006.
14. Селищев, А.С. Деньги. Кредит. Банки: учебник / А.С. Селищев. – СПб.: Питер, 2007.
15. Тарасов, В.И. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / В.И. Тарасов. – Минск: Мисанта, 2003.
16. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник / Под ред. Г.Б. Поляка. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007.
17. Челноков, В.А. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие / В.А. Челноков. – М.: Юнити-Дана, 2007.
18. Чистякова, Ф.Г. Денежный рынок в переходной экономике России / Ф.Г. Чистякова // Финансы и кредит. – 2005.
19. Щегорцов, В.А. Деньги, кредит, банки: учебник / В.А. Щегорцов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.
20. Юров, А.В. О наличном денежном обращении в 2008 году и перспективах его развития / А.В. Юров // Деньги и кредит. – 2009.
21. Юровицкий, В. Денежное обращение в эпоху изменений / В. Юровицкий. – М.: ГроссМедиа, 2004.