Денежная система государства, её элементы

          • Принцип устойчивости и эластичности денежного  оборота.  Этот   принцип заключается в том, что денежная  система должна  быть  организована  таким образом, чтобы,  с одной стороны,  не  допускать инфляции;  с другой  - расширять денежный оборот, если возрастают потребности хозяйства в денежных средствах, и сужать их, если уменьшаются эти потребности.

            При  определенных  условиях  (спад  производства,  бюджетный   дефицит, недостаточное обеспечение  оборота платежными средствами  и др.)  устойчивость денежного   оборота  может  быть  нарушена,  и возникает платежный кризис.

       Преодоление такого кризиса возможно  с  помощью  комплекса  мер,  включающих развитие производства, уменьшение бюджетного дефицита,  обеспечение  оборота  необходимой массой денежных средств  и др.

            • Принцип кредитного характера денежной эмиссии. В соответствии с этим принципом появление новых денежных  знаков  (безналичных и наличных)  в хозяйственном обороте возможно  только  в результате  проведения  банками кредитных операций.  Из  других  источников,  включая  казначейства  стран, денежные знаки в оборот не должны поступать.

           •  Принцип  обеспеченности  выпускаемых  в  оборот  денежных  знаков.  В   условиях  рыночной  модели   экономики   денежные   знаки   обеспечиваются   находящимися в активах банков товарно-материальными ценностями, золотом и   другими драгоценными металлами, свободно конвертируемой  валютой,  ценными бумагами и другими долговыми обязательствами. При этом золотое содержание   денежной единицы с 1992 г. в РФ не фиксируется.

           •   Принцип   неподчиненности   центрального   банка   правительству   и   подотчетности его парламенту страны. Он  связан  с тем,  что поддержание   устойчивости денежного оборота, борьба с инфляцией являются  приоритетной   задачей центрального банка. Если бы этого  принципа  не  было,  всегда  бы   существовала угроза, что правительство для решения стоящих перед ним задач   начнет «вычерпывать» средства центрального банка, и тем самым устойчивость   денежного оборота будет нарушена.

           В то же время центральный банк может проводить политику, противоречащую текущим задачам государства, поэтому центральный банк должен  систематически отчитываться  перед  парламентом  страны,  который  призван   способствовать преодолению разногласий между центральным банком и правительством.

         • Принцип предоставления правительству денежных средств только в  порядке кредитования.  Обычно  в законодательствах стран с рыночной  экономикой имеется положение о том,  что центральный банк  не  должен  финансировать правительство, а средства ему предоставлять только в  порядке  кредитования под определенное обеспечение (недвижимость, товарно-материальные  ценности, принадлежащие государству, государственные  ценные  бумаги,  другие  ценные бумаги, принадлежащие  государству  (федерации  или  субъектам  федерации).

       Применение  данного принципа позволяет предотвратить  использование денег для покрытия дефицита федеральных  местных  бюджетов  и  не  давать  тем  самым  стимула  к  развитию  инфляционного  процесса.  Кроме  того,  использование данного  принципа  заставляет  правительство  изыскивать  другие  источники поступлений средств в бюджет для покрытия федеральных и местных расходов.

         •  Принцип  комплексного  использования  инструментов  денежно-кредитного регулирования. Сущность его заключается в том,  что центральный банк  не должен  ограничиваться  каким-либо  одним инструментом  денежно-кредитного регулирования для поддержания устойчивости  денежного оборота,  а должен использовать комплекс этих инструментов, иначе должного эффекта  достигнуть не удается.

         • Принцип надзора и контроля  за  денежным  оборотом.  Государство через банковскую,  финансовую  систему,  налоговые органы  должно   обеспечивать постоянный контроль как за  всем  денежным  оборотом  в  целом,  так  и  за отдельными денежными потоками в хозяйстве. Кроме  того,  объектом  контроля является и соблюдение  субъектами  денежных  отношений  основных  принципов организации как наличного, так и безналичного оборотов.

         •  Принцип функционирования   исключительно   национальной   валюты   на территории  страны.  Законодательство  страны  предусматривает платежи за товары и услуги внутри  страны  производить исключительно в национальной валюте. Это не означает, конечно, что население  не   может  на  территории страны свободно обменивать национальную валюту на валюты других  стран,  но использовать такую валюту, полученную при обмене, разрешается для  платежей за рубежом, а также помещения во вклады в банки.

         Принципы построения денежной  системы  отражаются  в  элементах  денежной системы или во всей  их  совокупности  и  влияют  на  них.   
 

4. ЭЛЕМЕНТЫ  ДЕНЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РФ

 

         1. Денежная единица – это установленный законом денежный знак, служащий для соизмерения и выражения цен всех товаров. Денежная единица делится на более мелкие, пропорциональные части. Наименование денежной единицы обычно складывается исторически, хотя в некоторых случаях государство может установить новое наименование денежной единицы. Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации, согласно Федеральному закону «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», является рубль, состоящий из 100 копеек. Введение на территории России других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается [6].

         2. Масштаб цен – средство выражения стоимости в денежных единицах, техническая функция денег. При металлическом обращении, когда денежный товар – металл – выполнял все функции денег, масштаб цен представлял собой весовое количество денежного металла, принятое в стране в качестве денежной единицы или ее кратных частей. С прекращением размена кредитных денег на золото официальный масштаб цен утратил свой экономический смысл, и в результате валютной реформы 1976-1978 гг. официальная цена золота и золотое содержание денежных единиц были вообще отменены. В настоящее время масштаб цен складывается стихийно и служит для соизмерения стоимостей товаров посредством цены. 

         3.   В связи с тем, что в настоящее время ни в одной стране нет системы металлического обращения, основными видами денежных знаков являются: кредитные банковские билеты (банкноты), государственные бумажные деньги (казначейские билеты) и разменная монета Банка России, являющиеся. Они являются единственным законным средством платежа на территории России, их подделка и незаконное изготовление преследуется по закону. Банкноты и монеты обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, по вкладам и для перевода на всей территории Российской Федерации. Они являются обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами.

         Банковские  билеты (банкноты) – вид денежных знаков, законное платежное средство, выпускаемое в обращение центральными банками. После проведения деноминации (укрупнения масштаба цен) с 1 января 1998 г. в обращении находятся банкноты достоинством 10, 50, 100, 500 и 1000 рублей, а также монеты достоинством 1, 2, 5 рублей и 1,5,10 и 50 копеек (диагр.1) [5, c. 15].

        Диаграммы 1(данные на 01.04.2007г.) 

      Удельный вес отдельных купюр в общем количестве банкнот 

      

 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Удельный вес отдельных монет в общем количестве монет

  

         Казначейские  билеты – бумажные деньги, выпускаемые непосредственно государством – Министерством финансов или специальным государственным финансовым органом – для покрытия бюджетного дефицита. В отличие от банковских билетов казначейские билеты никогда не обеспечивались драгоценными металлами и не подлежали размену на золото или серебро. После отмены золотого стандарта разница между казначейскими и банковскими билетами практически стерлась. 

         Разменная монета – слиток металла, имеющий установленное законом весовое содержание и форму.

         4. Эмиссионная система – законодательно установленный порядок выпуска и обращения неразменных на золото кредитных и бумажных денежных знаков. За Центральным банком Российской Федерации закреплено исключительное право осуществлять эмиссию наличных денег, организацию их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации. Закон разделил полномочия Правительства РФ и ЦБ в области изготовления денежных знаков. Центральный банк несет ответственность лишь за планирование объемов их производства. В целях организации наличного денежного обращения на него возложены следующие функции [2, c. 23]:

         прогнозирование и  организация производства банкнот  и металлических монет;

         создание резервных  фондов банкнот и монет;

         определение правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег;

         установление признаков платежности денежных знаков и порядка замены и уничтожения денежных знаков;

         утверждение правил ведения кассовых операций для кредитных  организаций.

         Совет директоров Банка  России принимает решение о выпуске  в обращение новых банкнот  и монет и об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. При этом описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации. Решение по этим вопросам направляется в Правительство РФ в порядке предварительного информирования. Коммерческие банки также участвуют в эмиссионном процессе. Они выпускают безналичные деньги в процессе кредитования, а при погашении ссуды происходит изъятие денег из оборота.

         5. Денежное регулирование представляет собой комплекс мер государственного воздействия по достижению соответствия количества денег объективным потребностям экономического развития. Для упорядочивания денежного обращения Центральный Банк применяет следующие инструменты денежно - кредитного регулирования:       

         - ставки учетного процента (дисконтную политику);

         - нормы обязательных резервов кредитных учреждений;

         - операции на открытом рынке;

         - регламентацию экономических нормативов для кредитных учреждений  и др.

         6. Порядок прогнозного планирования денежного оборота. Такой порядок включает систему прогнозных планов денежного оборота; органы, составляющие эти планы; совокупность показателей, определяемых с помощью этих планов; задачи, решаемые с помощью каждого плана.

         7. Порядок установления валютного курса, или котировка валют. Это означает отношение валюты данной страны, выраженной в валютах других стран, например, 1 долл. = 5100 руб. До перестройки в России использовался порядок установления валютного курса, исходя из золотого содержания различных валют. Однако, поскольку в настоящее время ни в одной стране золотое содержание денежной единицы не фиксируется, сейчас используется способ котировки, учитывающий колебания покупательной способности национальных валют, а также спрос и предложение той или иной валюты на валютных рынках. Наиболее популярный способ котировки основан на “корзинке валют”, при котором национальная валюта сопоставляется с рядом других национальных валют, входящих в “корзинку”.

         8. Порядок кассовой дисциплины в хозяйстве. Он отражает набор общих правил, форм первичных кассовых документов, форм отчетности, которыми должны руководствоваться предприятия и организации всех форм собственности при организации налично-денежного оборота, проходящего через их кассы.

         Контроль за соблюдением  этого порядка возлагается на коммерческие банки, осуществляющие кассовое обслуживание хозяйств. Современные денежные системы не статичны. Они продолжают развиваться, становясь все более экономичными и эффективными. Общей тенденцией для денежных систем разных стран является расширение применения современной вычислительной, компьютерной, электронной техники в организации денежного оборота. Все более широко используются “электронные деньги”, представляющие собой уже не записи на бумажных носителях информации, а записи в форме электронных сигналов, прежде всего на магнитных или других носителях. Это позволяет значительно повысить долю безналичного оборота в совокупном денежном обороте, ускорить расчеты, обеспечить лучший контроль банков и налоговых органов за денежным оборотом, добиться существенной экономии издержек обращения [7, c. 87].