Чековое обращение

ФИНЭК

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Чековое обращение

 

 

 

 

Выполнил студент

Попова Е.И.

 

 

 

 

 

 

 

 

Санкт-Петербург

2006

 

Содержание

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

В настоящее время для развития чековой формы расчетов в России имеются все предпосылки. Ведь эта форма расчетов не является принципиально новой для нашей экономики. К тому же различные виды чеков широко применяются во всем мире.

Для чего необходимы чеки, если любой безналичный платеж можно осуществить посредством платежного поручения? Чек удобен, например, в том случае, когда реквизиты получателя платежа неизвестны или если получатель платежа по каким-либо причинам не желает их сообщить, что встречается довольно часто в отношениях с иностранными компаниями. Более того, затраты на осуществление международного платежного поручения бывают несоизмеримо велики, если требуется перевести небольшую денежную сумму.

Интересным примером является замена требуемых по правилам международных конкурсных торгов банковских чеков простыми векселями отечественных банков со сроком платежа «по предъявлении». Таким образом, вексель (причем не переводный, а простой, поскольку переводные векселя в нашей банковской практике явление весьма редкое) в некоторых случаях вполне может заменить чек.

Вышеизложенное свидетельствует  о том, что использование классических чеков в России по-прежнему встречается весьма редко. Вместо них широкое применение получили документы, содержащие в своем названии слово «чек», но по своей юридической природе чеками не являющиеся. Их обращение регулируется не чековым законодательством, а специальными инструкциями эмитентов [10].

Подобные документы  можно разделить на две группы — это «квазичеки» и «чековые суррогаты». Квазичеки не имеют с  классическими чеками, пожалуй, ничего общего. Скорее всего, они напоминают облигации. Квазичеками можно назвать целевые расчетные чеки на приобретение легковых автомобилей (чеки «БАМа»), чеки «Урожай», приватизационные чеки (ваучеры).

Чековые суррогаты, напротив, обладают некоторыми свойствами классических чеков, но в связи с особыми условиями своего оборота, могут выполнять лишь часть функций, присущих классическим чекам. К чековым суррогатам следует отнести дорожные и кассовые чеки.

В отличие от переводного  векселя, где дополнительные условия, включенные в текст документа, считаются в лучшем случае ненаписанными (условие о начислении процентов на сумму векселя, выданного сроком на определенный день), а в худшем — влекут его недействительность (установление срока платежа путем указания на вероятностное событие), в чеке разрешаются некоторые дополнительные реквизиты. Они не предусмотрены современным законодательством, но давно выработаны банковской практикой, как в России, так и за рубежом. К наиболее распространенным дополнительным реквизитам чека относятся пометка «расчетный», а также общее и специальное кроссирование чека. Чеки, содержащие подобные реквизиты, предназначаются исключительно для безналичных платежей.

Виды чеков

Расчётный чек

Расчетный чек вызван стремлением уменьшать денежный поток. Чекодатель, а также каждый из чекодержателей может запретить оплату чека наличными путем проставления на лицевой стороне чека пометки «расчётный», «только для расчётов» или иной равнозначной пометки. Плательщик в этом случае может оплатить чек только путем записи по счету, которая рассматривается как надлежащий платеж. Чекодатель или любой из чекодержателей может добавить к этой пометке указание на номер счета. В этом случае плательщик обязан произвести зачисление денежных средств только на указанный счет. Уничтожение пометки «расчетный», равно как и уничтожение указания номера счета не допускается. Направленные на это поправки считаются несделанными. Плательщик, оплативший чек с нарушением указанных правил, отвечает за причинённые этим убытки, но в размере, не превышающем суммы чека. В отечественном законодательстве указание номера счета, с которого должен быть совершен платеж по чеку, рассматривается как чековый реквизит, поэтому расчетный чек, выписанный без указания номера счета, следует считать недействительным [1].

При использовании на чеке пометки «расчетный» необходимо учитывать положения устанавливающих правила проведения наличных и безналичных платежей. Исходя из этих норм, наличные денежные средства могут быть выданы банком при предъявлении чека к оплате только в следующих случаях:

• гражданам, если данные расчеты не связаны с осуществлением предпринимательской деятельности;
• гражданам, если расчеты связаны с осуществлением ими предпринимательской деятельности, и юридическим лицам — в размере, не превышающим 60 тыс. рублей.

Таким образом, если расчеты  производятся между юридическими лицами и гражданами при осуществлении ими предпринимательской деятельности, и сумма чека превышает 60 тыс. рублей, то такой чек является по сути расчетным, даже при отсутствии соответствующей отметки.

Расчетный чек представляет собой один из способов безналичных платежей. Вместе с тем его необходимо отличать от других расчетных документов, таких как, например, жироприказы и платежные поручения.

Жирорасчеты получили в ХХ в. широкое распространение во многих государствах континентальной Европы, Скандинавских странах, Африке и Юго-Восточной Азии. Они представляют собой систему безналичных расчетов, проводимых коммерческими банками, почтовыми учреждениями, сберегательными кассами путем регулярных перечислений денежных сумм с одного счета на другой [6]. Основные отличия между чековым обращением и жирорасчетами заключаются в следующем:

• Основой жирооборота служит специальный счет - жиросчет. Чековое обращение базируется на обычном текущем счете, который можно условно именовать «чековым счетом».
• Жироприказы, в отличие от чеков, не могут передаваться по индоссаменту.
• Жироприказы используются для расчетов в пределах одного банка или почтового отделения. Чеки активно применяются в сфере межбанковских платежей.
• Жирорасчеты являются средством осуществления кредитовых переводов (платеж инициируется должником), а чековые расчеты — дебетовых (платеж инициируется кредитором).
• На обращение жироприказов не распространяется чековое законодательство, в частности, ответственность лица, выдавшего жироприказ, определяется на основе общих норм гражданского права.

Что же касается отличий  между чеком, содержащим пометку  «расчетный», и платежным поручением, то эти расчетные документы действительно близки по своей природе. Отличительная особенность чека состоит в том, что, во-первых, право на кредитование чековой суммы неразрывно связано с владением чеком, а во-вторых, операции с расчетным чеком сопровождаются «всеми гарантиями, установленными чековым законом». Кроме того, платежные поручения, также как и жироприказы, являются способом осуществления кредитовых переводов.

Кроссированный чек

Кроссирование чека состоит  в том, что на чеке появляется перечеркивание в виде двух параллельных линий, которое означает, что чек может быть оплачен только банку, получающему платёж в качестве агента своего клиента. Таким образом, оплачивающий банк получает указание оплатить чек только банку - агенту получателя платежа, а не получателю платежа непосредственно.

Исторически кроссирование  чеков возникло в силу особенностей клирингового процесса. Держатель чека предъявлял его в свой банк для последующего инкассирования. Служащий банка отправлялся в клиринговую палату, но прежде чем направить чек через клиринговую палату конкретному банку, на который он был выставлен, писал на чеке наименование своего банка с тем, чтобы дать возможность оплачивающему банку знать, какому банку направляется платёж. Следует отметить, что раньше всего подобные чеки появились в Англии, где чековое обращение наиболее развито.

Впоследствии кроссирование приобрело характер защиты от злоупотреблений. С одной стороны, оно ограничивает круг лиц, которые могут предъявить чек к платежу, с другой стороны, «банк-плательщик всегда знает того, кто предъявляет чек к платежу, т.е. другой банк». Тем самым возможности недобросовестных приобретателей (с подложными или украденными чеками) существенно ограничиваются. Так же как и в случае с расчетными чеками, «перечеркивание способствует развитию безденежных зачетов, так как расчеты между банками обычно производятся не наличными деньгами, а посредством зачета или сконтрации». Кроссирование может проставляться как банком - эмитентом чеков типографским способом, так и чекодателем или любым из чекодержателей. Кроссирование чека может также преследовать еще одну цель - ограничить оборотоспособность чека [4].

Действующее отечественное  законодательство не регламентирует вопросы обращения перечеркнутых чеков, а точнее - даже не упоминает о такой разновидности чеков. Поэтому в данном случае мы можем ссылаться лишь на банковскую практику международных расчетов.

Традиционно различают  общее и специальное кроссирование  чеков. Кроссирование осуществляется путем нанесения двух параллельных линий на лицевой стороне чека. Такое перечёркивание является общим, если между линиями нет никакого обозначения или имеется пометка «банкир» или равнозначная пометка. Оно означает, что чек может быть оплачен любому банку на инкассо.

Специальное кроссирование  чека - это указание между нанесёнными линиями наименования банка, в который чек должен быть предъявлен для оплаты. Таким образом, общее кроссирование может быть превращено в специальное, тогда как специальное не может быть превращено в общее, поскольку зачеркивание кроссирования или наименования банка считается недействительным. Направленные на уничтожение общего или специального кроссирования поправки или оговорки считаются несделанными.

Следует отметить, что  возможно также обращение чеков, имеющих не одно специальное кроссирование. Кредитное учреждение, обозначенное между двумя параллельными линиями, может заменить себя другим кредитным учреждением посредством нового специального перечеркивания. В этом случае между параллельными линиями, кроме наименования заместителя, должна быть помещена также и подпись замещаемого. Если на чеке имеется несколько специальных перечеркиваний, чек может быть оплачен плательщиком только в том случае, если имеется не более двух перечеркиваний, одно из которых сделано с целью передачи чека на инкассо в расчётную палату.

Плательщик, оплативший чек с нарушениями указанных  правил, отвечает за причинённые этим убытки, но в размере, не превышающем суммы чека.

Целевые чеки

К данной разновидности  чеков относятся такие государственные ценные бумаги, как целевые расчётные чеки на приобретение легковых автомобилей («чеки БАМа») и чеки «Урожай».

 

Правила приёма учреждениями Сберегательного банка СССР целевых  вкладов на приобретение легковых автомобилей  были утверждены совместным приказом Председателя Правления Сберегательного банка СССР и Министра торговли СССР от 29 июля 1988 г. Работникам, занятым на строительстве и эксплуатации объектов ряда регионов СССР, включая Байкало-Амурскую железнодорожную магистраль, было предоставлено право делать целевые вклады в учреждениях Сберегательного банка СССР на приобретение легковых автомобилей. По условиям вкладов накопление денежных средств производилось по заявлению работника в течение трёх-пяти лет, после чего при наличии суммы, достаточной для оплаты стоимости автомобиля, учреждения Сбербанка обязаны были выдать вкладчику целевой чек. Целевой чек предоставлял право на покупку вне очереди по месту прописки в определённых специализированных магазинах легковых автомобилей определенной модели и по установленной цене [2].

Однако обязательным условием для получения целевого чека оставалось продолжение уплаты взносов в соответствующее отделение Сбербанка. В результате у многих граждан появились права требования к государству в размере, соответствующем стоимости автомобиля.

Позднее был принят Федеральный  закон РФ «О государственных долговых товарных обязательствах», согласно которому государственные обязательства по погашению целевых чеков были признаны внутренним государственным долгом Российской Федерации. В итоге государство фактически объявило мораторий на исполнение своих обязательств, гарантировав лишь частичную компенсацию стоимости автомобилей. Более того, Конституционный Суд РФ также указал на право государства ущемлять законные права и интересы граждан, если это необходимо в интересах самого государства и остальной части граждан.

Вторая разновидность целевых чеков появилась в целях стимулирования поставок сельхозпродукции. Выделялись товарные фонды для встречной продажи колхозам, совхозам, крестьянским (фермерским) и другим хозяйствам, а также для коллективов перерабатывающих и заготовительных организаций и предприятий.

Перечисленные документы можно назвать ценными бумагами, но они не имеют ничего общего с классическими чеками. По своей правовой природе целевые чеки - это государственные долговые товарные обязательства.

Приватизационные чеки (ваучеры)

Возникновение приватизационных чеков обусловлено сложившейся  в начале 90-х гг. ХХ в. экономической конъюнктурой и государственным курсом на денационализацию (или приватизацию) экономики.