Центральный банк, его задачи и функции

1. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК, ЕГО ЗАДАЧИ И ФУНКЦИИ

     Современное кредитно-денежное и финансовое хозяйство  страны переживает серьезные структурные  изменения. Перестраивается кредитная  система, возникают новые виды кредитно-финансовых институтов и операций, модифицируется система взаимоотношений центральных банков и финансово-кредитных институтов.

     Особое  место в кредитно-банковской системе  современных стран занимает центральный  банк. Он является ее главным звеном, обеспечивающим проведение денежно-кредитной  политики, а также выполняющим другие важнейшие государственные функции. [8,с.347]

     Центральный банк имеет двойственную природу. Он одновременно выступает в роли государственного органа, проводящего политику в финансовой сфере, и в роли банка — субъекта коммерческой деятельности. [5,с.452]

     Центральный (эмисионный) банк – центральное  звено денежно-кредитной системы  любого государства, головной банк страны, сочетает в себе черты обычного (коммерческого) банковского учреждения и государственного ведомства.

     Центральный банк является посредником между государством и остальной экономикой через банковскую систему страны, он призван регулировать денежные и кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ним в законодательном порядке.

     Известны  два пути создания центральных банков:

     1) историческое закрепление функции денежной эмиссии за крупнейшей кредитной организацией;

     2) учреждение государством эмиссионного банка.

     Появление первых центральных банков относят  к концу XVII в. Тогда функции центрального банка не отличались от функций обычного банка, исключение составляло кредитование правительства.

     Старейшими  центральными банками мира признаны шведский "Риксбанк" (1668 г.) и Банк Англии (1694 г.). С 1812 г. банкноты Банка  Англии стали законным платежным  средством в государстве.

     Процесс монополизации центральными банками  функции эмиссии денег протекал долго и был завершен в большинстве  стран мира в конце XIX — начале XX в. Банк Англии в законодательном  порядке получил монополию эмиссии  банкнот в 1844 г.

     В числе экономически развитых стран последней четверти XIX в. только США не располагали централизованной организацией банковской системы. В 1913 г. на их территории функционировало более 20 000 банков, причем около 7000 — с правом эмиссии банкнот.

     Сосредоточение  эмиссионной деятельности в центральном банке поставило его в привилегированное положение на денежном рынке, дало возможность целенаправленно воздействовать на спрос и предложение денежных ресурсов. Вследствие этого начали развиваться новые функции и операции центрального банка, не свойственные другим кредитным организациям.

     После первой мировой войны государства  значительно усилили свое влияние  на реальный сектор экономики и в  целях закрепления за собой соответствующих  функций стали наделять центральные  банки рядом властных полномочий по отношению ко всем участникам кредитно-финансовых отношений и, в частности, к банкам и небанковским кредитным организациям. Особый статус центрального банка подчеркивал также состав клиентов, которых он обслуживал: коммерческие банки, центральные банки других стран, правительство. Таким образом, в процессе исторического развития центральные банки во взаимоотношениях с коммерческими банками перешли от принципов партнерства к принципам властности.

     По  мере усиления демонетизации золота центральные банки использовали все новые методы сдерживания инфляции, приняв на себя функцию ее обуздания, стали контролировать и прогнозировать рост денежной массы [8, с. 297].

     Традиционно центральный банк выполняет пять основных функций: функцию монопольной  эмиссии банкнот, банка банков, банкира правительства, внешнеэкономическую функцию, денежно-кредитного регулирования. Рассмотрим подробно каждую функцию.

     1. Монопольная эмиссия банкнот.  За центральным банком как  представителем государства законодательно  закреплена эмиссионная монополия только в отношении банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег, которые являются общепризнанным окончательным средством погашения долговых обязательств. В некоторых странах центральный банк монопольно осуществляет также эмиссию монет, но обычно их чеканкой занимается министерство финансов (казначейство). Банкноты составляют незначительную часть денежной массы промышленно развитых стран, однако банкнотная эмиссия по-прежнему необходима для платежей в розничной торговле и обеспечения ликвидности кредитной системы.

     Следует иметь в виду, что монополия  на эмиссию банкнот на современном  этапе вовсе не означает ее жесткого контроля или увязки с целями денежно-кредитного регулирования. Главная задача денежно-кредитной  политики — регулирование безналичной эмиссии, основным источником которой являются коммерческие банки. В то же время эмиссионная монополия превратила центральный банк в эмиссионно-кассовый центр банковской системы, поскольку обязательства центрального банка (в форме как банкнот, так и депозитов коммерческих банков) служат кассовым резервом любого коммерческого банка.

     2. Банк банков. Центральный банк  не имеет дела непосредственно  с предпринимателями и населением. Его главной клиентурой являются  коммерческие банки, выступающие как бы посредниками между экономикой и центральным банком. Последний хранит свободную денежную наличность коммерческих банков, т.е. их кассовые резервы. Исторически эти резервы помещались коммерческими банками в центральный банк в качестве гарантийного фонда для погашения депозитов.

     В большинстве стран коммерческие банки обязаны хранить часть  своих кассовых резервов в центральном  банке в соответствии с законом. Такие резервы называются обязательными  банковскими резервами. Центральный  банк устанавливает минимальное отношение обязательных резервов к обязательствам банков (норму обязательных резервов).

     Через корреспондентские счета, открываемые  коммерческими банками в центральном  банке, последний осуществляет регулирование  расчетов между ними. Традиционно  центральный банк выполняет функции главного регулирующего органа платежной системы страны, служит расчетным центром банковской системы.

     Принимая  на хранение кассовые резервы коммерческих банков, центральный банк оказывает  им кредитную поддержку. Кредиты  могут быть получены в форме ломбардного кредитования под залог ценных бумаг и в виде переучета векселей. Так, Национальный банк Республики Беларусь осуществляет кредитование коммерческих банков путем предоставления целевых или нецелевых кредитов, а также посредством продажи централизованных ресурсов через кредитные аукционы. Он является для коммерческих банков кредитором последней инстанции, т.е. кредитором на крайний случай: банки обращаются за поддержкой к центральному банку только в случае отсутствия иной возможности получить кредит.

     Во  многих странах центральные банки  осуществляют надзор за деятельностью  банков (регистрация, лицензирование) либо монопольно (например, в Австралии, Великобритании, России), либо совместно  с Минфином или другим государственным  органом (например, в США). В ряде стран (например, в Канаде) функция банковского надзора возложена не на центральный банк, а на другой орган.

     Основные  направления банковского надзора: регистрация и лицензирование банковской деятельности; установление экономических нормативов; проверка и анализ финансовой отчетности банков и ревизии на местах.

     3. Банкир правительства. Независимо  от принадлежности капитала центральный  банк тесно связан с государством. Центральный банк выступает как  его кассир, в нем открыты счета правительства и правительственных ведомств. В большинстве стран центральный банк осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета. Доходы правительства, поступившие от налогов и займов, зачисляются на беспроцентный счет казначейства (министерства финансов) в центральном банке, с которого покрываются все правительственные расходы.

     Центральный банк кредитует государство, консультирует  Министерство финансов по вопросам размещения и погашения займов, управляет  государственным долгом. Под управлением государственным долгом понимаются операции центрального банка по размещению и погашению займов, организации выплат доходов по ним, по проведению конверсии и консолидации. Центральный банк использует различные методы управления государственным долгом: покупает или продает государственные обязательства с целью воздействия на их курсы и доходность, изменяет условия продажи, различными способами повышает привлекательность государственных обязательств для частных инвесторов.

     4. Внешнеэкономическая функция. От имени правительства центральный банк регулирует резервы иностранной валюты и золота, является традиционным хранителем государственных золотовалютных резервов, является органом валютного регулирования и контроля. Он осуществляет регулирование международных расчетов, платежных балансов, участвует в операциях мирового рынка ссудных капиталов и золота. Центральный банк, как правило, представляет свою страну в международных и региональных валютно-кредитных организациях.

     5. Осуществление валютного регулирования экономических процессов с целью воздействия на покупательную способность национальной денежной единицы, валютные курсы и темпы экономического роста [16, с. 125].

     Наделение центрального банка вышеназванными функциями позволяет обеспечить эффективное функционирование банковской системы. Для реализации перечисленных функций центральный банк имеет обширную сеть региональных учреждений и центральный аппарат.

     Задачи  и функции центрального банка  в большинстве стран мира определены в нескольких законах: Конституции, законах о центральном банке страны, о банковской деятельности. К числу основных задач центрального банка относятся:

     – разработка и проведение денежно-кредитной  политики как совокупности функций  по обеспечению покупательной способности  денег, поддержке экономической политики правительства (способствовать долгосрочному экономическому росту, сдерживанию инфляции, регулированию занятости населения, выравниванию платежного баланса);

     – надзор за кредитной системой;

     – организация функционирования платежной системы и надзор за нею.

     Общемировой тенденцией является построение национальных расчетных систем под контролем  и надзором центрального банка через  единый корреспондентский счет, открываемый  в нем, усиление правомочных функций  центрального банка по регулированию платежных систем [8, с. 312].

     Общая характеристика института центрального банка экономистами сводится к тому, что это независимый государственный  орган. Иными словами, центральный  банк — это государственный орган, структура которого обособляется от остальных государственных органов, и, следовательно, у него есть возможность использовать собственную власть независимо от других государственных органов. [6,с.453]

     Считается, что независимость центрального банка является гарантией эффективности  денежной политики, направленной на стабилизацию цен и покупательной способности национальной денежной единицы. Чтобы бороться с инфляцией, центральный банк должен завоевать доверие общества и иметь репутацию органа, строго выполняющего свои обязательства. У центрального банка должна быть возможность давать обещания независимо от правительства. [6,с.456]

     Независимость центрального банка определяется следующими элементами:

     1. Самостоятельность решений в  области денежно-кредитной политики.

     2. Подотчетность банка.

     3. Процедура назначения (выбора) руководства банка.

     4. Бюджетная независимость банка;  участие государства в капитале  банка и распределении прибыли. 

     5.Особый  юридический статус имущества  центрального банка.

     В поддержании центральными банками своей независимости прослеживается несколько тенденций, состоящих в следующем:

     - на положение центрального банка в государстве огромное влияние оказывает политическая структура общества, его политические традиции, способствующие тому, что центральный банк имеет собственные цели и задачи при проведении денежно-кредитной политики, автономность при принятии решений и наоборот;