| ПРИКАЗ
ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ
ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
от 23 октября 2007 г. № 07-105/пз-н
ОБ
УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ
О
КВАЛИФИКАЦИИ ИНОСТРАННЫХ
ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ
В КАЧЕСТВЕ ЦЕННЫХ
БУМАГ
Зарегистрирован Минюстом России 11 декабря
2007 г. № 10673
(с изменениями, внесенными Приказом ФСФР
России от 22 января 2008 г. № 08-2/03-н)
В соответствии с подп. 3 и 4 ст. 42, п. 2 ст.
44 Федерального закона от 22 апреля 1996 г.
№ 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание
законодательства Российской Федерации,
1996, № 17, ст. 1918; 1998, № 48, ст. 5857; 1999, № 28, ст.
3472; 2001, № 33, ст. 3424; 2002, № 52, ст. 5141; 2004, №
27, ст. 2711; № 31, ст. 3225; 2005, № 11, ст. 900; № 25,
ст. 2426; 2006, № 1, ст. 5; № 2, ст. 172; № 17, ст. 1780;
№ 31, ст. 3437; № 43, ст. 4412; 2007, № 1, ст. 45; № 18,
ст. 2117; № 22, ст. 2563; № 41, ст. 4845), п. 1 ст. 55
Федерального закона от 29 ноября 2001 г.
№ 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах"
(Собрание законодательства Российской
Федерации, 2001, № 49, ст. 4562; 2004, № 27, ст. 2711;
2006, № 17, ст. 1780), пп. 2 и 3 ст. 34 Федерального
закона от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ "О негосударственных
пенсионных фондах" (Собрание законодательства
Российской Федерации, 1998, № 19, ст. 2071; 2001,
№ 7, ст. 623; 2002, № 12, ст. 1093; 2003, № 2, ст. 166;
2004, № 49, ст. 4854; 2005, № 19, ст. 1755; 2006, № 43, ст.
4412) и Положением о Федеральной службе
по финансовым рынкам, утвержденным Постановлением
Правительства Российской Федерации от
30 июня 2004 г. № 317 (Собрание законодательства
Российской Федерации, 2004, № 27, ст. 2780; 2005,
№ 33, ст. 3429; 2006, № 13, ст. 1400; № 52, ст. 5587; 2007,
№ 12, ст. 1417), приказываю:
1. Утвердить прилагаемое Положение о квалификации
иностранных финансовых инструментов
в качестве ценных бумаг (далее - Положение).
2. Установить, что:
- профессиональные участники рынка ценных
бумаг при осуществлении профессиональной
деятельности и проведении операций с
иностранными ценными бумагами должны
соблюдать требования к профессиональной
деятельности и проведению операций с
ценными бумагами, установленные федеральными
законами и иными нормативными правовыми
актами Российской Федерации;
- управляющие компании акционерных инвестиционных
фондов, паевых инвестиционных фондов
и негосударственных пенсионных фондов,
а также негосударственные пенсионные
фонды при инвестировании в иностранные
ценные бумаги должны соблюдать требования
к инвестированию в ценные бумаги, установленные
федеральными законами и иными нормативными
правовыми актами Российской Федерации;
- профессиональные участники рынка ценных
бумаг вправе осуществлять профессиональную
деятельность и проводить операции с иностранными
ценными бумагами, а управляющие компании
акционерных инвестиционных фондов, паевых
инвестиционных фондов и негосударственных
пенсионных фондов, а также негосударственные
пенсионные фонды вправе инвестировать
в иностранные ценные бумаги, информация
о квалификации которых размещена на официальном
сайте ФСФР России в сети Интернет на основании
информации, представленной в ФСФР России
организацией, являющейся членом Ассоциации
национальных нумерующих агентств1 от
Российской Федерации, либо при наличии
у них документов (копий документов, заверенных
в установленном порядке) или информации,
указанных в п. 4 Положения, которыми подтверждается
квалификация иностранных финансовых
инструментов в качестве ценных бумаг;
- учет и переход прав на иностранные ценные
бумаги осуществляется в Российской Федерации
путем совершения соответствующих записей
по счетам депо в соответствии с правилами
депозитарного учета, установленными
федеральными законами и иными нормативными
правовыми актами Российской Федерации.
3. Установить, что:
а) профессиональные участники рынка ценных
бумаг, осуществляющие депозитарную деятельность,
вправе оказывать услуги по учету иностранных
финансовых инструментов, которые в соответствии
с Положением не квалифицированы в качестве
ценных бумаг. Указанный учет может осуществляться
в порядке, аналогичном депозитарному
учету прав на ценные бумаги. При этом
депозитарий не вправе совершать операции
по переходу прав на такие иностранные
финансовые инструменты, операции по обременению
таких финансовых инструментов обязательствами
по поручению клиентов и другие инвентарные
операции, за исключением глобальных операций,
а также операций, связанных с принятием
на учет иностранных финансовых инструментов
и снятием с учета иностранных финансовых
инструментов в целях их перевода на счета
клиентов и/или иных лиц, открытые в иностранных
организациях, осуществляющих учет прав
на такие финансовые инструменты;
б) при осуществлении учета иностранных
финансовых инструментов, которые в соответствии
с Положением не квалифицированы в качестве
ценных бумаг, профессиональные участники
рынка ценных бумаг, осуществляющие депозитарную
деятельность, обязаны:
- обеспечивать обособленный учет таких
иностранных финансовых инструментов
с указанием, что такие финансовые инструменты
не квалифицированы в качестве ценных
бумаг в соответствии с требованиями законодательства
Российской Федерации, а также доводить
информацию об этом до сведения клиентов;
- ежеквартально, начиная с 1 июля 2008 г.,
в срок не позднее 45 дней с даты окончания
отчетного квартала представлять в федеральный
орган исполнительной власти по рынку
ценных бумаг сведения о количестве и
наименовании таких иностранных финансовых
инструментов, учет которых осуществляется
депозитарием на дату окончания отчетного
квартала;
в) профессиональные участники рынка ценных
бумаг, осуществляющие брокерскую деятельность,
вправе совершать гражданско-правовые
сделки по приобретению иностранных финансовых
инструментов, которые в соответствии
с Положением не квалифицированы в качестве
ценных бумаг, только за счет клиентов,
являющихся квалифицированными инвесторами.
При этом такие профессиональные участники
рынка ценных бумаг обязаны ежеквартально,
начиная с 1 июля 2008 г., в срок не позднее
45 дней с даты окончания отчетного квартала
представлять в федеральный орган исполнительной
власти по рынку ценных бумаг сведения
о совокупном количестве и размере в денежном
выражении сделок по приобретению таких
иностранных финансовых инструментов,
совершенных в отчетном квартале;
г) профессиональные участники рынка ценных
бумаг, осуществляющие деятельность по
управлению ценными бумагами, вправе приобретать
иностранные финансовые инструменты,
которые в соответствии с Положением не
квалифицированы в качестве ценных бумаг,
только для клиентов (учредителей управления),
являющихся квалифицированными инвесторами.
При этом такие профессиональные участники
рынка ценных бумаг обязаны ежеквартально,
начиная с 1 июля 2008 г., в срок не позднее
45 дней с даты окончания отчетного квартала
представлять в федеральный орган исполнительной
власти по рынку ценных бумаг сведения
о совокупном размере в денежном выражении
таких иностранных финансовых инструментов,
находящихся в доверительном управлении
на дату окончания отчетного квартала;
д) профессиональные участники рынка ценных
бумаг, осуществляющие брокерскую деятельность
и деятельность по управлению ценными
бумагами, обязаны осуществлять ведение
внутреннего учета сделок и операций с
иностранными финансовыми инструментами
в порядке, установленном для ведения
внутреннего учета сделок, включая срочные
сделки, и операций с ценными бумагами.
4. Настоящий Приказ вступает в силу с 1
февраля 2008 г.
5. Профессиональным участникам рынка
ценных бумаг привести свою деятельность
в соответствие с требованиями настоящего
Приказа до 1 июля 2008 г.
Руководитель
В. Д. МИЛОВИДОВ
ПОЛОЖЕНИЕ
О КВАЛИФИКАЦИИ ИНОСТРАННЫХ
ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ
В КАЧЕСТВЕ ЦЕННЫХ
БУМАГ
(с изменениями, внесенными Приказом
ФСФР России от 22 января 2008 г. №
08-2/03-н)
1. Настоящее Положение определяет порядок
квалификации иностранных финансовых
инструментов в качестве ценных бумаг.
2. Иностранные финансовые инструменты,
которым в соответствии с международными
стандартами ISO 61662 и ISO 109623 присвоены соответствующие
коды ISIN4 и CFI5, квалифицируются следующим
образом:
1) как акции в случае, если присвоенный
им код CFI имеет следующие значения: первая
буква - значение E, вторая буква - значения
S, P, R, C, F, V, за исключением случаев, когда
шестая буква имеет значения Z или A;
2) как депозитарные расписки на акции
в случае, если присвоенный им код CFI имеет
следующие значения: первая буква - значение
E, вторая буква - значения S, P, R, C, F, V, шестая
буква - значение Z или A;
3) как паи или акции инвестиционных фондов
в случае, если присвоенный им код CFI имеет
следующие значения: первая буква - значение
E, вторая буква - значение U, за исключением
случаев, когда шестая буква имеет значения
Z или A;
4) как депозитарные расписки на паи или
акции инвестиционных фондов в случае,
если присвоенный им код CFI имеет следующие
значения: первая буква - значение E, вторая
буква - значение U, шестая буква - значения
Z или A;
5) как облигации в случае, если присвоенный
им код CFI имеет следующие значения: первая
буква - значение D, вторая буква - значения
B, C, T, Y, за исключением случаев, когда шестая
буква имеет значения Z или A;
6) как депозитарные расписки на облигации
в случае, если присвоенный им код CFI имеет
следующие значения: первая буква - значение
D, вторая буква - значения B, C, T, Y, шестая
буква - значения Z или A.
3. Иностранные финансовые инструменты,
которым в соответствии с международными
стандартами ISO 6166 и ISO 10962 присвоены коды
ISIN и CFI и у которых код CFI имеет значения,
отличные от тех, которые указаны в п. 2
настоящего Положения, могут быть квалифицированы
в соответствии с Порядком квалификации
ценных бумаг, утвержденным Постановлением
ФКЦБ России от 24 декабря 2003 г. № 03-48/пс
(зарегистрировано в Министерстве юстиции
Российской Федерации 17 февраля 2004 г.,
регистрационный № 5555).
4. Квалификация иностранного финансового
инструмента в качестве ценной бумаги
подтверждается:
1) документом организации, являющейся
членом Ассоциации национальных нумерующих
агентств, которым такая организация подтверждает
присвоение (наличие присвоенных) иностранному
финансовому инструменту в соответствии
с международными стандартами ISO 6166 и ISO
10962 кодов ISIN и CFI, а в случае, если такая
организация предоставляет доступ к своему
официальному Интернет-ресурсу, содержащему
информацию о присвоенных кодах ISIN и CFI,
- информацией о присвоенных кодах ISIN и
CFI, полученной в электронной форме из
указанного Интернет-ресурса, при условии,
что присвоенный код CFI имеет значения,
указанные в п. 2 настоящего Положения;
2) документом профессионального участника
рынка ценных бумаг, осуществляющего депозитарную
деятельность, или иностранной организации,
осуществляющей учет прав на иностранные
финансовые инструменты, которым такие
организации на основании полученных
ими документов или информации, указанных
в подп. 1 настоящего пункта, подтверждают
наличие кодов ISIN и CFI, присвоенных иностранному
финансовому инструменту, при условии,
что присвоенный код CFI имеет значения,
указанные в п. 2 настоящего Положения;
3) уведомлением федерального органа исполнительной
власти по рынку ценных бумаг о квалификации
иностранного финансового инструмента
в качестве ценной бумаги.
2 Международный стандарт ISO 6166 "Ценные
бумаги и относящиеся к ним финансовые
инструменты - Международная система нумерации
для идентификации ценных бумаг (ISIN)".
3 Международный стандарт ISO 10962 "Ценные
бумаги и относящиеся к ним финансовые
инструменты - Классификация финансовых
инструментов (Код CFI)".
4 International securities identification number (ISIN) - международный
идентификационный номер ценных бумаг,
код, который однозначным образом идентифицирует
определенную ценную бумагу или иной финансовый
инструмент.
5 CFI (Classification of Financial Instruments) code - код классификации
финансовых инструментов. |