Биржа: понятие и виды. Правовой статус биржи и участников (членов биржи)

1.              Биржа: понятие и виды. Правовой статус биржи и участников (членов биржи).

Биржа – предприятие, создаваемое предпринимателями для организации торговли. Биржа – организация с правами ЮЛ, формирующая оптовый рынок путем организации и регулирования биржевой торговли, осуществляемой в форме гласных публичных торгов, проводимых в заранее определенном месте и в определенное время по установленным правилам.

Виды бирж:

    товарные (ТБ)

    фондовые (ФБ)

    валютные

По форме участия посетителей в торгах:

       открытая – посетители: участники-члены и посетители биржи

       закрытая

ТБ – ЮЛ, целью деятельности которого является организация оптовой торговли определенными биржевыми товарами, осуществляемая в форме гласных публичных торгов, проводимых в заранее определенном месте, в определенное время по установленным правилам.

Биржа обладает ограниченной правоспособностью.

Учредители биржи – ЮЛ (кроме: высших органов власти; банков; страховых и инвестиционных компаний; общественных, религиозных и благотворительных организаций; служащих данной или иной биржи)

Число участников не менее 10, доля каждого участника не может быть >10%.

Членами ТБ могут быть ЮЛ и ФЛ, участвующие в формировании основного капитала или внесшие членские или целевые взносы в имущество ТБ.

Членами ТБ не могут быть служащие данной биржи, организации, руководители которых являются служащими ТБ.

Члены ТБ:

    полные члены (с правом участия во всех торгах во всех отделах ТБ)

    неполные члены (с правом участия в торгах только в определенных отделах ТБ ( в одной секции))

И те и другие обладают определенным количеством голосов. Наиболее важная привилегия членов биржи – допуск в торговый зал и уменьшение платы за биржевые сделки.

Высший орган ТБ – общее собрание членов ТБ.

Посетители могут быть разовыми и постоянными. Разовые имеют право совершать сделки только на реальный товар от своего имени за свой счет. Постоянные – брокерские фирмы, конторы и независимые брокера, которые не являются членами биржи, но имеют право осуществлять биржевое посредничество на бирже.  Постоянные пользуются услугами биржи за плату. Их должно быть не больше 30% от членов биржи.  Им запрещается постоянно торговать на бирже более 3 лет.

Биржевое посредничество осуществляется через брокерскую и дилерскую деятельность. Брокерская – совершение сделок биржевым посредником: от имени клиента и за его счет, от имени клиента за свой счет, от своего имени за счет клиента. Дилерская – совершение биржевых сделок биржевым посредником от своего имени и за свой счет с целью дальнейшей перепродажи на бирже.

Биржевым товаром не может быть недвижимость и интеллектуальная собственность.

ФБ – организатор торговли на рынке ценных бумаг. Не вправе совмещать с другими видами деятельности, за исключением товарной или валютной биржи, клиринговой компании.

ФБ могут создаваться в форме некоммерческих партнерств и АО. ФБ организуют торговлю между членами биржи. Члены биржи – некоммерческое партнерство, могут быть только профессиональные участники рынка ценных бумаг. Другие участники рынка ценных бумаг могут совершать биржевые операции через членов ФБ.

Виды деятельности на рынке ценных бумаг:

1.       брокерская

2.       дилерская

3.       по взаимным обязательствам (клиринг)

4.       депозитарная

5.       по ведению реестра владельцев ценных бумаг

6.       по организации торговли на рынке ценных бумаг

Участниками торгов могут быть только брокеры, дилеры и управляющие. Неравноправного членства не существует. Членов можно разделить:

       активные – брокеры, дилеры, управляющие

       пассивные – обслуживают торговлю

Валютная биржа – формирует валютный рынок. Является закрытой биржей. Функционирует на уровне подзаконных актов.

2.              Правовое положение индивидуального предпринимателя.

Индивидуальный предприниматель (ИП) – дееспособное лицо, самостоятельно, на свой риск осуществляющее предпринимательскую деятельность и зарегистрированный для этих целей в установленном порядке.

ИП несет имущественную ответственность всем своим имуществом за исключением имущества, на которое не может быть наложено взыскание.

Статус ИП приобретает с момента гос.регистрации в налоговых органах.

Особенность ИП – его правовой статус включает все положения, которые относятся к физическим лицам и на него распространяются нормы ГК, которые регулируют деятельность коммерческих организаций.

ИП считается банкротом по решению суда (и с него снимается статус ИП).

Очередь расчетов с кредиторами:

                                                                                                                                                                                                                                                                  те, перед кем ответственность за причинение вреда здоровью и жизни;

                                                                                                                                                                                                                                                                  выходные пособия и оплата труда;

                                                                                                                                                                                                                                                                  кредиторы, требования которых обеспечены залогом имущества;

                                                                                                                                                                                                                                                                  бюджет и внебюджетные фонды;

                                                                                                                                                                                                                                                                  прочие кредиторы.

Как только имущества не хватает на выплату долгов, ИП от них освобождается (кроме алиментов и по нанесению вреда).

Не допускается регистрация ИП если:

       не утратила силу предыдущая регистрация

       не истек 1 год с момента объявления ИП банкротом

       не истек срок, на которое это лицо по приговору суда лишено права заниматься предпринимательской деятельностью.

3.              Понятие, правоспособность и признаки юридического лица.

Юридическое лицо (ЮЛ) – организация, которая имеет в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Признаки:

                   организационное единство – наличие определенной, зафиксированной в уставных документах внутренней структуры организации, наличие органов управления и структуры подразделений

                   наличие обособленного имущества – наличие у ЮЛ опр.имущества, переданного его учредителями, обособление имущества ЮЛ от имущества учредителей

                   самостоятельная имущественная ответственность

                   способность от своего лица приобретать права и нести обязанности, выступление в гражданском обороте от собственного имени (наименования).

                   способность отвечать по обязательствам имуществом, принадлежащим организации.

                   возможность выступать истцом и ответчиком в суде.

Наличие этих признаков не ведет к признанию ЮЛ-ом, необходима гос.регистрация.

Правоспособность юридического лица:

ЮЛ может иметь гражданские права, соответствующие целям деятельности, предусмотренным в его учредительных документах, и нести связанные с этой деятельностью обязанности.

Правоспособность юридического лица возникает в момент его создания и прекращается в момент завершения его ликвидации.

Виды правоспособности:

                   общая – предполагает возможность иметь права и нести обязанности, необходимые для осуществления любых видов деятельности, незапрещенных законом, участвовать в любых гражданских правоотношениях

                   специальная – предполагает участие лишь в определенных правоотношениях и наличие лишь таких прав и обязанностей, которые соответствуют целям деятельности ЮЛ и прямо зафиксированы в его учредительных документах.

Общей правоспособностью обладают коммерческие негосударств. организации (за исключением унитарных)

Специальная правоспособность – унитарные предприятия, банки, общества, занимающиеся лицензионными видами деятельности – все некоммерческие организации.

4.              Возникновение юридических лиц.

ЮЛ может быть образовано двумя способами – путем создания и путем реорганизации.

Порядок создания ЮЛ:

                   распорядительный (собственник имущества или уполномоченный им орган принимает решение (распоряжение) о создании организации и утверждает ее устав или положение о ней – унитарное предпр.)

                   разрешительный (одним из необходимых условий возникновения ЮЛ является разрешение (согласие) соответствующего органа или предприятия – предварительное разрешение от органов власти: банки, страховые общества, организации чей капитал оплачивается другой организацией)

                   нормативно-явочный (условия создания юридического лица зафиксированы в законе в виде общего разрешения государства, но для возникновения конкретной организации необходимы проявление инициативы (явки) ее организаторов и регистрация в соответствующем органе)

Гос.регистрация – завершающий этап создания ЮЛ. Она осуществляется по месту нахождения постоянно действующего исполнительного органа. Регистрация осущ. налоговыми органами в не более 5 дней с подачи документов.

Учредительные документы: устав и учредительный договор.

Основания отказа регистрации: непредоставление определенных законом регистрационных документов; предоставление документов в ненадлежащий регистрирующий орган. Может быть обжаловано в судебном порядке.

5.              Реорганизация юридического лица.

Реорганизация – прекращение деятельности ЮЛ, характеризуется переходом прав и обязанностей к другому ЮЛ. Реорганизация ЮЛ является одновременно основанием создания ЮЛ и основанием прекращения действия ЮЛ. При реорганизации происходит универсальное правопреемство  - все права и обязанности реорганизуемого ЮЛ переходят к иным субьектам.

Реорганизация ЮЛ может быть осуществлена по решению его учредителей (участников) либо органа юридического лица, уполномоченного на то учредительными документами.

ЮЛ считается реорганизованным, за исключением случаев реорганизации в форме присоединения, с момента государственной регистрации вновь возникших ЮЛ.

При реорганизации ЮЛ в форме присоединения к нему другого ЮЛ первое из них считается реорганизованным с момента внесения в единый государственный реестр ЮЛ записи о прекращении деятельности присоединенного ЮЛ.

Реорганизация юридического лица может быть осуществлена в 5 формах:

1.        слияние -  нескольких организаций в одну

2.        присоединение – одного или нескольких ЮЛ к другому ЮЛ

3.        разделение

4.        выделение

5.        преобразование

Новое ЮЛ лицо создается во всех случаях кроме присоединения!

При рассмотрении споров, связанных с преобразованием АО одного типа в АО другого типа, необходимо учитывать, что изменение типа общества не является реорганизацией.

Не является реорганизацией изменение вида унитарного предприятия, а также изменение правового положения унитарного предприятия вследствие перехода права собственности на его имущество к другому собственнику государственного или муниципального имущества

Реорганизация по общему правилу проводится добровольно. В случаях, установленных законом, реорганизация в форме разделения или выделения может осуществляться принудительно (по решению суда или уполномоченных гос.органов)

6.              Ликвидация юридического лица.

Ликвидация предприятия – способ прекращения деятельности ЮЛ без правопреемства (перехода прав собственности и обязанностей к другим лицам). Ликвидация бывает добровольной и принудительной.

Добровольная – по решению учредителей: по истечению срока, на которое создавалось ЮЛ или при достижении цели, ради которой создавалось. Основная причина добровольной ликвидации предприятия – наличие у него кредиторской задолженности.

Принудительная ликвидация предприятия осуществляется по решению суда, в случаях, предусмотренных законодательством (осуществление запрещенной законом деятельности; отсутствие лицензии; банкротство предприятия, неоднократные или грубые нарушения закона, нарушение некоммерческой организации своей специальной правоспособности, признание судом недействительной регистрации ЮЛ в связи с допущенными грубыми нарушениями, которые носят административный характер).  Особый случай ликвидации – банкротство.

Порядок ликвидации:

1.                   формирование ликвидационной комиссии. Ликвидационная комиссия принимает меры к выявлению кредиторов и получению дебиторской задолженности, а также письменно уведомляет кредиторов о ликвидации юридического лица.

2.                   ликвидационная комиссия составляет промежуточный ликвидационный баланс.

3.                   если  у ликвидируемого юридического лица денежные средства недостаточны для удовлетворения требований кредиторов, ликвидационная комиссия осуществляет продажу имущества  ЮЛ.

4.                   выплата денежных сумм кредиторам ликвидируемого ЮЛ производится ликвидационной комиссией в порядке очередности:

 требования за причинение вреда жизни или здоровью, также о взыскании алиментов;

 расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда, по авторским гонорарам;

 требования, обеспеченные залогом;

 погашается задолженность по платежам в бюджет и во внебюджетные фонды;

 расчеты с другими кредиторами

5.                   после завершения расчетов с кредиторами ликвидационная комиссия составляет ликвидационный баланс, который утверждается учредителями (участниками) юридического лица или органом, принявшими решение о ликвидации юридического лица.

6.                   при недостаточности у ликвидируемого казенного предприятия имущества, а у ликвидируемого учреждения – денежных средств для удовлетворения требований кредиторов последние вправе обратиться в суд с иском об удовлетворении оставшейся части требований за счет собственника имущества этого предприятия или учреждения.

7.                   оставшееся после удовлетворения требований кредиторов имущество ЮЛ передается его учредителям (участникам), имеющим вещные права на это имущество или обязательственные права в отношении этого ЮЛ.

8.                   ликвидация ЮЛ считается завершенной, а ЮЛ – прекратившим существование после внесения об этом записи в единый государственный реестр ЮЛ.

7.              Основания и последствия признания лица банкротом (несостоятельным).

Индивидуальный предприниматель, который не в состоянии удовлетворять требования кредиторов, связанные с предпринимательской деятельностью, может быть признан банкротом по решению суда и процесс регулируется в самостоятельном законе. С момента признания банкротом утрачивает силу регистрация предпринимателя.

Не могут обанкротиться казенные предприятия, религиозные организации, политические партии

Банкротство – признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворять требования кредиторов по денежным обязательства и (или) исполнять обязанность по уплате обязательных платежей. Банкротство ЮЛ отличается от физических лиц. К ЮЛ применяется критерий неплатежеспособности, а к гражданам – критерий неоплатности.

Признаки банкротства ЮЛ:

       Неспособность расплатиться по денежным обязательствам и внести необходимые платежи в бюджет (налоги)

       Срок, в течение которого эти обязательства не исполнены – 3 месяца с даты. Банки – 14 дней.

       Сумма задолженности ЮЛ не менее 100 т.р.

Признаки банкротства физ.лица

       Неспособность расплатиться по ден.обязат-вам и внести налоги

       Срок 3 месяца

       Задолженность не менее 10 т.р.

       Задолженность превышает стоимость принадлежащего гражданину имущества

Процедура банкротства ЮЛ:

1.       наблюдение

2.       финансовое оздоровление

3.       внешнее управление не более 2 лет. 2 и 3 – реабилитация

4.       конкурсное производство (3 очереди кредиторов)

5.       мировое соглашение (между должниками и конкурсными кредиторами)

Признаки банкротства ФЛ

1.       конкурсное производство

2.       мировое соглашение

При банкротстве требования кредиторов удовлетворяются в следующем порядке:

1.                   требования за причинение вреда жизни или здоровью, также о взыскании алиментов;

2.                   расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда, по авторским гонорарам;

3.                   требования, обеспеченные залогом;

4.                   погашается задолженность по платежам в бюджет и во внебюджетные фонды;

5.                   расчеты с другими кредиторами.

ЮЛ, являющееся коммерческой организацией (за исключением казенного предприятия), а также ЮЛ, действующее в форме потребительского кооператива либо благотворительного или иного фонда, по решению суда может быть признано несостоятельным (банкротом), если оно не в состоянии удовлетворить требования кредиторов. Это влечет его ликвидацию. Очередность удовлетворения требований кредиторов см выше.

8.              Виды юридических лиц. Организационно-правовые формы.

Виды ЮЛ по цели деятельности

                   коммерческие – ЮЛ, деятельность которых направлена на получение прибыли. Прибыль распределяется между учредителями (хоз. общества и товарищества, производственные кооперативы, государственные и муниципальные унитарные предприятия, АО, ООО и т.д.)

                   некоммерческие (фонды, учреждения, ассоциации, союзы, общественные и религиозные организации, потребительские кооперативы) Прибыль идет на цели организации.

Виды по объему вещных прав:

       обладающие правом оперативного управления на имущество (казенные предприятия), распоряжения только с согласия собственника, но сами распоряжаются произведенной продукцией

       обладающие правом хозяйственного ведения на имущество (ГиМУП). Движимым имуществом самостоятельно, недвижимым – с согласия собственника.

       Обладающие правом собственности на имущество.

Организационно-правовые формы:

Хоз.общества и товарищества – коммерческие организации с разделенным на доли учредителей уставным капиталом. Имущество, созданное за счет вкладов учредителей и приобретенное обществом, принадлежит ему на праве собственности.

1.    Хоз.товарищества:

 полные товарищества – участники заключают учредительный договор, занимаются предпринимательской деятельностью от имени товарищества; лицо может быть участником только одного товариществава

 товарищества на вере (коммандитные) – товарищество, в котором вместе с товарищами, отвечающими всем имущество имеются и участники (командисты), которые несут риск убытков в пределах внесенных ими вкладов и не принимают участие в предпринимательской деятельности

2.        Хоз.общества (АО, ООО, ОДО)

Хоз.товарищества и общества могут быть учредителями других обществ и товариществ.

3.        Производственные кооперативы

4.        Потребительские кооперативы

5.        Государственные и муниципальные унитарные предприятия

6.        Общественные и религиозные организации

7.        Ассоциации и союзы ЮЛ

8.        Благотворительные и иные фонды

9.              Права и обязанности участников хозяйственных товариществ (ХТ).

Хозяйственные товарищества – договорные объединения нескольких лиц для ведения совместной  предпринимательской деятельности под общим именем. Количество участников – мин.2 человека. Порядок создания нормативно-явочный. Документ – учредительный договор. Складочный капитал – из стоимости вкладов участников + коммандистов (в товариществе на вере). Ответственность - субсидиарно отвечают своим имуществом по обязательствам товарищества. Коммандисты в товариществах на вере несут риск убытков в пределах внесенного вклада. Управление по общему согласию всех участником или большинством голосов. Ведение дел совместное или одним или несколькими участниками. Распределение прибыли или убытков пропорционально долям в складочном капитале.

Участники ХТ вправе:

    участвовать в управлении делами

    получать информацию о деятельности товарищества

    принимать участие в распределении прибыли

    получить в случае ликвидации ХТ часть имущества.

Они обязаны:

                   вносить вклады в порядке, установленном учредительными документами

                   не разглашать конфиденциальную информацию

Участники полного ХТ обязаны:

                   быть участником только одного ХТ

                   участвовать в деятельности в соответствии с учредительным договором

                   внести не менее 1/2 своего вклада в  складочный капитал ХТ к моменту его регистрации

Участник полного ХТ не вправе без согласия остальных участников совершать сделки от своего имени и в своих интересах, однородные со сделками ХТ.

Права и обязанности участника ХТ на вере:

                   для полных участников - как в полном ХТ, но лицо может быть полным товарищем только в одном ХТ на вере; участник полного ХТ не может быть полным товарищем в ХТ на вере и наоборот.

                   для вкладчиков -  должен внести вклад в складочный капитал; имеет право получать часть прибыли; знакомится с годовым отчетом и балансом; по окончании финансового года может выйти из товарищества и получить свой вклад; передать свою долю другому вкладчику.

10.          Понятие и правовой статус общества с ограниченной ответственностью (ООО) и с дополнительной ответственностью (ОДО).

Хозяйственные общества – организации, создаваемые одним или несколькими лицами путем объединения (обособления) их имущества для ведения предпринимательской деятельности. Порядок создания нормативно-явочный. Документы – устав и учредительный договор.

ООО и ОДО – объединение капиталов, а не лиц, как ХТ. Уставный капитал – стоимость вкладов участников. Число участников от 1 (граждане и юридические лица). Участники могут участвовать в других организациях.

ООО – ЮЛ, учрежденное одним или более лицами, уставной капитал которого разделен на доли.

Участники не отвечают по долгам общества и несут риск в пределах вклада. Участники, внесшие вклады не полностью, несут солидарную ответственность по обязательствам общества. Число участников ООО не должно превышать предела, установленного законом об ООО, иначе в течение года ООО должно трансформироваться в АО или ликвидироваться по суду. Прибыль распределяется пропорционально долям участников в уставном капитале.

Учредительные документы должны содержать: наименование, место нахождения, порядок управления деятельностью, сведения о размере уставного капитала и каждой из долей, о размере, сроках внесения вкладов, о составе и компетенции органов управления обществом.

Высший орган ООО – общее собрание участников. Управление: исполнительный орган – коллегиальный или единоличный (правление, директор и др.), может быть создан наблюдательный совет (совет директоров)

ОДО – ЮЛ, учрежденное одним или более лицами, уставной капитал которого разделен на доли. Участники несут субсидиарную ответственность по его обязательствам своим имуществом в кратном размере к размеру вкладов. Если один из участников – банкрот, то его ответственность по обязательствам общества распределяется между остальными. К ОДО применяются правила ООО.

11.          Понятие и виды акционерного общества (АО).

АО – общество, учрежденное одним или более лицами, капитал которого разделен на определенное число акций. Участники АО не несут ответственность по долгам АО и рискуют лишь долей – несут риск убытков в пределах стоимости акций. Акционеры, оплатившие акции  не полностью, несут солидарную ответственность по обязательствам АО в пределах неоплаченной стоимости акций. Правовое положение АО и права и обязанности участников АО определены ГК РФ и законом об АО. Порядок создания нормативно-явочный. Документ – устав. Уставный капитал состоит из стоимости вкладов (долей) участников, оформленных акциями. Участники – граждане и юр.лица, начиная с 1 человека. Распределение прибыли пропорционально стоимости акций (в виде дивидендов).

Высший орган управления АО – собрание акционеров. Исполнительный орган – коллегиальный или единоличный (правление, директор и др.) Наблюдательный совет (совет директоров)

(в АО с числом участников более 50)

АО:

                   Открытого типа – его участники могут отчуждать принадлежащие им акции без разрешения других акционеров. АООТ может проводить открытую подписку на  акции и их свободную продажу. АООТ обязано ежегодно публиковать годовой отчетный баланс, счет прибылей и убытков. Размер капитала не менее 1000 МРОТ.

                   Закрытого типа - его акции распространяются только среди его учредителей. Количество участников не более 50 чел. АОЗТ не вправе проводить открытую подписку на акции. Участники АОЗТ имеют преимущественное право приобретения акций, продаваемых другим участником АОЗТ. Размер капитала не менее 100 МРОТ.