Банковские счета

Определяя характер обязательств банков при расчетах по аккредитиву, ГК РФ указывает, что банк, действующий  по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указаниями (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель.

Таким образом, по аккредитиву банк-эмитент  принимает на себя по поручению клиента, от его имени и за его счет обязанность уплатить определенную сумму третьему лицу при представлении последним определенных документов и выполнении иных условий аккредитива. Банк-эмитент может поручить производство выплат с аккредитива исполняющему банку, которым, как правило, является банк, обслуживающий получателя средств.

Среди наиболее часто встречающихся  видов нарушений договора банковского  счета и законодательства, регулирующего  режим этого договора, является несвоевременное совершение банком операций по счету.

Ответственность банков за ненадлежащее совершение операций по счету клиента  в период до 10 февраля 1996 г., т.е. до вступления в силу Закона РФ "О банках и  банковской деятельности", регулировалась п. 7 Положения о штрафах, в период с 10 февраля до 1 марта 1996 г. - ст. 31 Закона РФ "О банках и банковской деятельности". После введения в действие 1 марта 1996 г. части II ГК РФ ответственность банков за ненадлежащее совершение операций по счету устанавливается ст. 856 ГК РФ. Санкции, предусмотренные ч. 3 ст. 31 Закона о банковской деятельности, применяются в отношении нарушений, за которые ст. 856 ГК РФ ответственности не закрепляет. В соответствии с ч. 3 ст. 31 Закона в случае несвоевременного или неправильного зачисления на счет или списания со счета клиента денежных средств кредитная организация выплачивает проценты на сумму этих средств по ставке рефинансирования Банка России³.

 

 

 

Глава 4. Списание средств со счета

 

 Списание денежных средств  со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента.

 Без распоряжения клиента  списание денежных средств, находящихся  на счете, допускается по решению  суда, а также в случаях, установленных  законом или предусмотренных  договором между банком и клиентом.

По поручению клиента банк списывает средства с его счета для зачисления на счет другого клиента в этом же банке

Плательщика и получателя средств  связывает денежное обязательство (к примеру, по уплате цены), существование  которого предполагает необходимость  погашения его путем передачи денег. В силу указания закона либо соглашения сторон денежный платеж может считаться совершенным при безналичном перечислении сумм на банковский счет кредитора по денежному обязательству.

Такой платеж по общему правилу считается  совершенным при зачислении средств на счет получателя, поскольку с этого момента получатель обладает юридическими основаниями и реальной возможностью распоряжаться этим имуществом, определять направления использования этих средств, давать банку распоряжения в отношении записанной на счет суммы. Только с момента зачисления на счет сумма может считаться поступившей в имущественную массу получателя как "денежные средства на счете".

Следует заметить, что в банковской практике стран с обычным правом в целом ряде случаев с моментом зачисления средств на счет не всегда связывается предоставление получателю права полного распоряжения этой суммой. Если в платежном поручении указывается конкретный срок платежа, то независимо от внесения записи по кредиту счета получателя перевод средств не будет окончательным до дня платежа и до этого момента получатель не сможет получить средства от банка. В ряде правовых систем перевод признается окончательным с момента направления получателю соответствующего уведомления о кредитовании счета. Банковские правила в России прямых указаний по вопросу об окончательности перевода средств не содержат. Однако отсутствие в законодательстве запретов на использование получателем зачисленных на счет средств приводит к выводу о том, что перевод признается окончательным с момента кредитования счета получателя, если иное не определено в договоре банковского счета с получателем средств. Такой подход в отношении правового значения зачисления средств на счета клиентов - не банков в целом разделяется как банковской практикой, так и практикой судебных органов⁴.

 При наличии на счете денежных  средств, сумма которых достаточна  для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание  этих средств со счета осуществляется  в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность), если иное не предусмотрено законом.

 При недостаточности денежных  средств на счете для удовлетворения  всех предъявленных к нему  требований списание денежных  средств осуществляется в следующей очередности:

• в первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;
• во вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений по авторскому договору;
• в третью очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и фонды обязательного медицинского страхования;
• в четвертую очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;
• в пятую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;
• в шестую очередь производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.

Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной  очереди, производится в порядке  календарной очередности поступления  документов.

Глава 5. Расторжение счета

 Способы, основания, порядок  и последствия расторжения договора  банковского счета определяются  специальными правилами, предусмотренными  ст. 859 ГК. Характерной чертой названных  специальных правил является  дифференцированное регулирование  отношений, связанных с расторжением договора банковского счета по инициативе владельца счета либо по инициативе банка. Бросающееся в глаза преимущество владельца счета перед банком в решении вопроса о расторжении договора банковского счета отражает специфику договора банковского счета, по которому банк осуществляет различные банковские операции с денежными средствами клиента и использует указанные денежные средства, а также призвано несколько укрепить и компенсировать положение "слабой" стороны в договоре бан.ковского счета, которое занимает владелец счета.

В соответствии с п. 1 ст. 859 ГК РФ договор  банковского счета расторгается клиентом (владельцем счета) по его  заявлению в любое время. Данное законоположение корреспондирует  п. 3 ст. 450 Кодекса, согласно которому в  случае одностороннего отказа от исполнения договора, когда такой отказ допускается законом или соглашением сторон, договор считается расторгнутым. Следовательно, в договоре банковского счета владелец счета в силу закона обладает правом одностороннего расторжения указанного договора. Это право не может быть устранено (аннулировано) соглашением сторон⁵.

Если иное не предусмотрено договором, при отсутствии в течение двух лет денежных средств на счете  клиента и операций по этому счету  банк вправе отказаться от исполнения договора банковского счета, предупредив в письменной форме об этом клиента. Договор банковского счета считается расторгнутым по истечении двух месяцев со дня направления банком такого предупреждения, если на счет клиента в течение этого срока не поступили денежные средства.

По требованию банка договор  банковского счета может быть расторгнут судом в следующих  случаях:

• когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом;
• при отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором.

Остаток денежных средств на счете  выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента.

 Расторжение договора банковского  счета является основанием закрытия  счета клиента⁶.

Расторжение договора банковского счета влечет следующие правовые последствия:

1. расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента;
2. расчетные документы, находящиеся в картотеке к закрытому счету клиента, должны быть возвращены их составителям.
3. банки обязаны в 5-дневный срок уведомить налоговые органы, расположенные по месту учета владельцев закрытых счетов, о закрытии счетов клиентуры.

  Обязанность по уведомлению  указанных органов при закрытии  корреспондентских (субкорреспондентских) счетов в расчетной сети ЦБР  возложена на кредитные организации (филиалы), т.е. на клиента банка;

4. расторжение договора порождает обязанность банка вернуть клиенту оставшиеся денежные средства, выплатить проценты, предусмотренные договором и начисленные на день закрытия счета.

 Отсутствие заявления клиента не порождает обязанности банка производить указанные выше выплаты. Распоряжение клиента о порядке выплаты остатка денежных средств на счете может быть сделано непосредственно в заявлении о закрытии банковского счета.

 

 

 

Список литературы

 

 

1. Гражданский кодекс Российской Федерации
2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 “О банках и банковской деятельности”
3. Витрянский В. Договор банковского счета // Хозяйство и право. – 2006. - № 8.
4. Вострикова Л.. Г. Комментарий к Федеральному закону “О банках и банковской деятельности”. Юстицинформ, 2006
5. Егоров А.А. Защита интересов организаций – клиентов банков при нарушении договора банковского счета // Законодательство и экономика № 1, 1999
6. Новоселова Л. О правовой природе средств на банковских счетах // Хозяйство и право, №№7,8 1996
7. Рубанов А. Залог и банковский счет в договорной практике // Хозяйство и право № 9, 1997
8. Эриашвили Н.Д. Банковское право. М.: Издательство ЮНИТИ, 2008 – 591 с.

 

 

 

 

 

 

1. ¹Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 “О банках и банковской деятельности”

²Рубанов А. Залог и банковский счет в договорной практике // Хозяйство и право № 9, 1997

³Егоров А.А. Защита интересов организаций – клиентов банков при нарушении договора банковского счета // Законодательство и экономика № 1, 1999

⁴Новоселова Л. О правовой природе средств на банковских счетах // Хозяйство и право, №№7,8 1996

⁵Витрянский В. Договор банковского счета // Хозяйство и право. – 2006. - № 8.

⁶Гражданский кодекс Российской Федерации