Банк России

     Реализация этих целей осуществляется Центральным банком РФ независимо от органов государственной власти¹⁰. При этом следует иметь в виду, что получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

     Как орган исполнительной власти Банк России выполняет следующие функции¹¹:

1. во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно - кредитную политику.

     Денежно – кредитная политика – система  мероприятий, направленных на регулирование  денежной массы в обращении. Основными  инструментами денежно – кредитной политики выступают: процентные ставки по операциям Банка России; нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования); операции на открытом рынке; рефинансирование кредитных организаций; валютные интервенции; установление ориентиров роста денежной массы; прямые количественные ограничения; эмиссия облигаций от своего имени.

2. Банк России монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

     В настоящее время эмиссия денег  является прерогативой центральных  банков всех стран, и в том числе  России. Официальной денежной единицей РФ является рубль, не имеющий золотого содержания. Эмиссия наличных денег, является основной пассивной операцией, дающей возможность Центральному банку увеличивать денежные средства при необходимости расширения и проведения активных операций; именно эта операция выделяет его из состава обычных банков. Кроме эмиссии, ЦБ РФ осуществляет прогнозирование налично – денежного оборота, организацию производства, перевозку, хранение банкнот и монет, устанавливает признаки неплатежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, определяет порядок ведения кассовых операций¹². В дополнение к Федеральному закону «О Центральном банке РФ (Банке России) от 10.07.2002 №86 ЦБ РФ издал Положение «О правилах организации наличного денежного оборота на территории РФ» от 05.01.1998 г.№14-П (ред. от 31.10.2002). В соответствии с ним Банк России ежеквартально анализирует состояние наличного денежного оборота в регионах. Банком России определена скорость возврата наличных денег в кассы банков в днях, которая рассчитывается по формуле: 

     где М₀ – расчетный показатель, определяется как сумма выпуска денег в обращение по данным статистического отчета о кассовых оборотах.

     2.1) утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;

3. ЦБ РФ является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования.

     ЦБ РФ является кредитором для коммерческих банков, что проявляется в следующем: 1) эмиссия осуществляется в порядке кредитования народного хозяйства, которое происходит через коммерческие банки, поэтому для расширения денежной массы ЦБ РФ предоставляет им кредиты; 2) кредитование осуществляется в порядке «помощи» коммерческим банкам, испытывающим временные трудности, когда сложно найти кредитора, и им становится ЦБ РФ. Такие кредиты предоставляются на срок не более 1 года под обеспечение ценными бумагами и другими активами¹³. Объем кредитов, предоставляемых коммерческим банкам, ограничивается лимитами роста денежной массы, что проявляется в процентных ставках, устанавливаемых ЦБ РФ, которые именуются ставками рефинансирования и являются определяющими для последующего кредитования. Кредитование коммерческих банков выступает основной активной операцией Центрального банка, дающей возможности распределения средств и получения соответствующей прибыли.

4. ЦБ РФ устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации.

     Платежная система  как совокупность организационных  форм, инструментов и процедур, способствующих обращению денежных средств, имеет большое значение для осуществления Банком России эффективной денежно-кредитной политики. Порядок, формы и правила расчетов в Российской Федерации являются обязательными для всех субъектов хозяйствования, предприятий, организаций и населения. Формы безналичных расчетов определены Гражданским кодексом Российской Федерации.

     Основными формами безналичных расчетов являются расчеты платежными поручениями, в меньшей степени применяются расчеты платежными требованиями (по инкассо), расчеты аккредитивами и чеками применяются незначительно.

     Часть расчетов юридических и физических лиц осуществляется посредством платежных карт, их применение получает все большее развитие. Коммерческие банки выпускают собственные платежные карты, карты российских систем (STB Card, Union Card, Золотая Корона), а также международные платежные карты, в частности VISA, Eurocard/MasterCard, Diners Club, JCB и American Express. Банк России проводит политику обеспечения бесперебойности функционирования системы расчетов, ее быстродействия и надежности.

     В условиях постоянного роста доли безналичных расчетов по отношению к наличным возрастает роль ЦБ РФ в организации безналичного оборота. Он занимается контролем, регулированием и лицензированием расчетных и клиринговых систем в РФ¹⁴. Банком России издан «Справочник БИК РФ», который содержит информацию о наименовании кредитных организаций – участников расчетов, их банковских идентификационных кодах, корреспондентских счетах в Банке России, местонахождении. Справочник периодически корректируется.

5. Банк России устанавливает правила проведения банковских операций.

     Центральному  банку РФ принадлежит право создания правил финансирования, кредитования, проведения расчетов и кассовых операций, а также бухгалтерского учета и отчетности по основным участкам деятельности кредитных учреждений¹⁵. Так, правила ведения кассовых операций содержат порядок обращения с наличными деньгами, обеспечения сохранности наличных денег, порядок доставки наличных денег, использования техники при кассовом обслуживании, правила инкассации денежных средств.

6. ЦБ РФ осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов.
7. ЦБ РФ осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России. Балансирующей статьей платежного баланса страны выступают золотовалютные резервы, которые увеличиваются при активном платежном балансе и уменьшаются, соответственно, при пассивном. Эти резервы хранятся в Центральном банке РФ, и он от имени правительства должен ими управлять. В России начиная с 1998 г. платежный баланс - активный. Центральный банк РФ может использовать золотовалютные резервы при проведении валютной политики для установления курса рубля по отношению к иностранной валюте, осуществлять валютные интервенции.
8. ЦБ РФ принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их. При выдаче лицензий ЦБ РФ вправе предъявлять квалификационные требования к руководству коммерческого банка, главному бухгалтеру¹⁶. Эти требования также сформулированы в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности», Инструкции ЦБ РФ № 109-И «О порядке принятия решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций». Данные документы, кроме того, регламентируют процедуру регистрации и лицензирования банковской деятельности. Банком России выдается разрешение на проведение операций не только внутри страны, но и международных операций. Кредитным организациям могут быть предоставлены следующие виды лицензий:

• лицензия на осуществление банковских операций (за исключением привлечения во вклады средств физических лиц) со средствами в рублях либо в рублях и иностранной валюте;

• лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях либо в рублях и иностранной валюте (право привлечения во вклады денежных средств физических лиц предоставляется банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее двух лет, при условии устойчивости их финансового положения);
• генеральная лицензия, предоставляющая право осуществлять все операции в рублях и иностранной валюте, а также открывать в установленном порядке филиалы за рубежом и/или приобретать акции (доли уставного капитала) кредитных организаций-нерезидентов;
• лицензия (разрешение) на осуществление операций с драгоценными металлами (золотом и серебром). Лицензия выдается Банком России по согласованию с Министерством финансов Российской Федерации.

     Лицензия  на право осуществления операций с драгоценными металлами может  быть выдана одновременно с лицензией  на осуществление операций в иностранной  валюте или после ее получения.

     Уполномоченными банками на проведение операций и  сделок с природными драгоценными камнями являются банки, действующие одновременно на основании Генеральной лицензии Банка России на совершение банковских операций и лицензией на осуществление операций с драг. металлами (либо разрешения на совершение операций с драг. металлами (золотом, серебром)).

     Банк  не только выдает лицензии, но и отзывает их, а также приостанавливает их действие. Процедура отзыва лицензии законодательно закреплена. Отзыв лицензии осуществляется Банком России в соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Инструкцией ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» (с изм. от 14.05). ЦБ РФ осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (далее — банковский надзор) в целях поддержания стабильности банковской системы, защиты интересов вкладчиков и кредиторов.

9. Банк России регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами. Данная функция осуществляется в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред.23.12.2004 г.), а так же Инструкцией Банка России «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории РФ» от 10.03.2006 №128-И.
10. ЦБ РФ осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России
11. организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации.

     Банк  России выдает разрешение на создание банков с участием иностранного капитала и филиалов иностранных банков¹⁷, устанавливает и публикует официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю, открывает представительства в иностранных государствах. В своей деятельности, как органа валютного регулирования и контроля, он руководствуется Федеральным законом от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (с изменениями и дополнениями)¹⁸.

12. ЦБ РФ определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
14. ЦБ РФ устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;
15. ЦБ РФ устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
16. ЦБ РФ принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;
17. ЦБ РФ устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

     18) ЦБ РФ проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

     18.1) осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом;

     19) осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

     Банк  России подотчетен Государственной  Думе Федерального Собрания Российской Федерации. 

3. Операции  ЦБ РФ

     Перечисленные выше функции центрального банка  проявляются в его операциях, которые делятся на пассивные  – операции по созданию ресурсов банка  и активные – операции по их размещению.