Анализ развития банковского кредитования в Республики Казахстан

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение………………………………………………………………….….....…3

 

Глава І. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА И ЕГО ХАРАКТЕРИСТИКА

 

1.1.Сущность и особенности банковского кредита…………….............5

   1.2. Принципы банковского кредитования……………………………..7

      1.3. Виды банковского кредита……………………………………...….11

    1.4. Значение и роль банковского кредитования в экономике..............15

 

 

Глава II. АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РК

 

2.1. Состояние кредитного рынка в Казахстане.......................................19

2.2. Проблемы и перспективы развития кредита в Казахстане..............21

            2.3. Современные тенденции банковского кредитования......................24

            2.4. Цели и приоритеты денежно-кредитной политики Национального Банка Республики Казахстан на 2008-2009 годы...............................................25

 

Заключение............................................................................................................29

 

Список использованных источников..................................................................31

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

  В современной рыночной экономике часто возникает противоречие, которое выражается в следующем. У ряда фирм, компаний, индивидуальных предпринимателей и просто населения возникает проблема в получении денежных средств для осуществления своей деятельности или удовлетворения потребностей. Это выражается в следующем: расширение производства, закуп оборудования, технологий, приобретение жилых помещений, автомобилей и др. А у других же предпринимателей, компаний фирм, в тоже время имеются в достаточном количестве свободные средства, в виде амортизационных отчислений, временно свободных денежных средств и т.п. Это возникшее противоречие устраняет кредитная система.

 В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулировать в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях. Кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности.

 Кредит происходит от латинского "kreditum" (ссуда, долг). В то же время "kreditum" переводится как "верую", "доверяю". В широком смысле слова - и с юридической, и с экономической точек зрения - кредит - это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе, или ссуде. Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. При кредите появляется договор займа, или ссуды (понятия займа и ссуды можно использовать как синонимы). В современных условиях все ссуды оформляются в виде денежного кредита, и кредитные отношения являются частью всех денежных отношений. Главное, что отличает денежную ссуду от всех других форм денежных отношений, - это возвратное движение стоимости.

 Необходимость кредитных  отношений в рыночной экономике  общеизвестна. С одной стороны,  у отдельных фирм, частных лиц  и прочих участников рыночных  отношений возникают временно свободные денежные средства: излишки денежных средств в виде амортизационных отчислений, временно свободные средства в связи с несовпадением времени реализации товаров и услуг и времени приобретения новых партий сырья, материалов и т.д., а также в связи с сезонным производством; средства, накопленные, но не использованные для расширения производства, выплаты заработной платы, денежные доходы и сбережения населения. С другой стороны, у участников рыночных отношений возникает потребность в дополнительных средствах, сверх тех, которые они имеют на данный момент.

 Актуальность темы  данной курсовой работы обусловлена  необходимостью кредита в рыночной  экономике, деньги должны находиться  в постоянном обороте, совершать  непрерывное обращение. Временно  свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулировать в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях. Знание законов и функций кредита обеспечивает грамотное ориентирование в финансово-кредитной области.

 Кроме того, в своём  Послании народу Казахстана "Рост  благосостояния граждан Казахстана - главная цель государственной  политики" Н.А. Назарбаев отметил, что Правительство должно продолжить последовательную работу по стимулированию конкурентоспособности малого и среднего бизнеса. А именно поддержать работу микрокредитных организаций, в том числе за счет средств государства, т.к они оказывают поддержку сотням тысяч наших граждан в создании своего дела. Надо продумать меры по повышению доступности микрокредитования и созданию новых рабочих мест для большего количества казахстанцев [1].

 Целью курсовой  работы является рассмотрение  банковского кредита и его развития в Казахстане. Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

 описать сущность  кредита, его необходимость и  роль в процессе общественного  производства;

 раскрыть функции  и законы кредита;

 проанализировать  развитие кредита в Республике Казахстан на современном этапе.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава І. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА И ЕГО ХАРАКТЕРИСТИКА

 

1.1. Сущность и особенности банковского кредита

 

Банковский кредит – это форма кредита, за которой денежные средства предоставляются в ссуду банками. Коммерческие банки, которые имеют лицензию НБУ, являются главным звеном кредитной системы; они одновременно выступают в роли покупателя и продавца имеются в общества временно свободных средств. Ссуды предоставляются банками субъектам ведения хозяйства всех форм собственности напрокат на условиях, предусмотренных кредитным договором. Финансовой основой банковского кредита является заимообразный банковский капитал.

Банковский капитал  значительно меньшей мерой ограничен  относительно направления, сроков и величины кредитных соглашений сравнительно с коммерческим кредитом.

Кредитором в условиях банковского кредита является банк, заемщиком – юридические и физические лица. При переходе к рыночной экономике принципиально изменяется объектно-субъектный механизм организации банковского кредитования. Состоялся переход от пообъектного к прямому кредитованию хозяйственных субъектов. Главное значение в механизме банковского кредита имеет уже не выбор объекта, а оценка субъекта кредитного соглашения.

В нормально функционирующей  экономике имеет место достаточно жесткая межбанковская конкуренция  за кредитное обслуживание клиентов. Заемщик самостоятельно свободно выбирает тот банк, в котором бы он хотел  получить ссуду. Хозяйственный субъект  имеет право одновременно брать ссуды в разных банках.

Основными источниками  формирования банковских кредитных  ресурсов являются собственные средства банков, остатки на расчетных и  текущих счетах, привлеченные на депозитные счета средства юридических и  физических лиц, межбанковские кредиты и средства, полученные от выпуска ценных бумаг. Кредитные операции осуществляются банками в пределах собственных кредитных ресурсов. Величина кредитных ресурсов банков зависит от уровня обязательных экономических нормативов регуляции деятельности коммерческих банков, что устанавливаются НБУ.

Лицензированию НБУ  подлежат такие активные операции коммерческих банков: предоставление кредитов банкам; предоставление кредитов юридическим  лицам; предоставление кредитов физическим лицам; приобретение права требования относительно поставки товаров и предоставления услуг, принятия риска выполнения таких требований та инкассация этих требований (факторинг); вложение средств в уставные фонды других юридических лиц.

С целью защиты интересов  кредиторов и вкладчиков банков кредитования заемщиков осуществляется согласно действующему законодательству Украины с соблюдением установленных НБУ нормативов и требований относительно формирования обязательных, страховых и резервных фондов.

Банковский кредит носит коммерческий характер. Цель деятельности банка в процессе кредитования – получение максимальной прибыли. Направленностью на прибыли определяется главная линия экономического поведения коммерческих банков как при покупке кредитных ресурсов, так и при их продаже клиентам.

Каждый коммерческий банк ставит за цель – обеспечить высокое качество собственного кредитного портфеля. Кредитный портфель – это совокупность кредитов, предоставленных банком на определенную дату; он характеризует величину капитала, вложенного банком в кредитные операции. Кредитный портфель включает аггрегированную балансовую стоимость всех кредитов, в том числе просроченных, пролонгированных и сомнительных относительно возвращения.

В отчете о кредитном  портфеле коммерческого банка, который ежемесячно подается в региональные управления НБУ, отмечаются такие параметры кредитного портфеля: межбанковский рынок – кредиты и финансовый лизинг, предоставленные банкам; кредиты и финансовый лизинг, полученные от банков; небанковский рынок – кредиты, предоставленные органом общего государственного управления; кредиты, предоставленные за счет бюджетных и внебюджетных средств; кредиты, предоставленные за овердрафтом; кредиты, предоставленные за операциями РЕПО; кредиты, предоставленные за учтенными векселями; кредиты, предоставленные за факторинговыми операциями; кредиты, предоставленные за внутренними торговыми операциями; кредиты, предоставленные за экспортно-импортными операциями; другие кредиты, предоставленные в текущую деятельность; кредиты, предоставленные в инвестиционную деятельность; предоставлен финансовый лизинг; кредиты, предоставленные физическим лицам.

Банковский кредит предоставляется  при заключении кредитного договора. Все вопросы, которые возникают  по поводу кредитования, решаются на договорной основе непосредственно между банком и заемщиком. Согласно договору каждый из субъектов кредитных отношений берет на себя определенные обязательства. Кредитный договор заключается банком для каждого заемщика индивидуально.

Ссуды хозяйственным  субъектам предоставляют коммерческие банки. НБУ как банк последней инстанции предоставляет кредиты коммерческим банкам через кредитные тендеры, ломбардные операции, переучет векселей на условиях двусторонних договоров.

Коммерческие банки  предоставляют кредиты как в национальной, так и в иностранной валюте.

При проведении кредитной  политики коммерческие банки выходят  из необходимости обеспечить сочетание  интересов банка, его акционеров и вкладчиков и хозяйственных  субъектов с учетом общегосударственных  интересов. Коммерческие банки самостоятельно определяют порядок привлечения и использования средств, проведения кредитных операций, установления уровня процентных ставок и комиссионных вознаграждений. Они отвечают за своими обязательствами перед клиентами всем должным им имуществом и средствами.

С целью активизации  участия коммерческих банков в процессах  структурной перестройки отечественной  экономики важное значение имеет  внедрение механизма передачи в  управление банкам на длительный период контрольных пакетов акций предприятий, которым они предоставляют долгосрочные кредиты.

Решение относительно предоставления кредитов заемщикам, независимо от приглашаемого  размера кредита, принимается коллегиально (Правлением банка, Кредитным комитетом, Комиссией и тому подобное) большинством голосов и оформляется протоколом.

В случае предоставления заемщику кредита в размере, который  превышает 10 процентов собственного капитала ("большие кредиты"), коммерческий банк сообщает о каждом такой случай Национальному банку. Ни один из выданных больших кредитов не может превышать 25 процентов собственных средств банков. Общий объем предоставленных кредитов не может превышать восьмикратный размер собственных средств коммерческого банка (см. Положение НБУ "О кредитовании").

Значительную угрозу стабильности финансового состояния коммерческих банков несет слишком рискованная кредитная политика с целью получения излишне высоких прибылей.

 

 

1.2. Принципы банковского кредитования

 

Можно выделить три основных ровных системы принципов банковского  кредитования:

1) общеэкономические  принципы кредитования (соответствие  рыночным отношениям, рациональности  и эффективности, комплексности,  развитию);

2) особенные принципы  кредитования, вне которых кредит  теряет свое специфическое экономическое  содержание (поверненості, обеспеченности, срочности, платности, целевой направленности);

3) частичные, единичные  принципы кредитования, или правила  кредитования, которые выплывают  из каждого особенного принципа  и могут по-разному проявляться  в конкретных кредитных операциях.

Для более полной характеристики сущности кредита необходимо рассмотреть  законы его функционирования — экономические  законы, представляющие собой объективно существующие, необходимые, устойчивые причинно-следственные связи и взаимозависимости  кредита и других экономических категорий. В них раскрываются наиболее типичные, существенные черты функционирования кредитных отношений.

Законы кредита объективны и носят исторический характер. Это  означает, что они действуют независимо от сознания людей, а их содержание, способ действия и форма проявления могут модифицироваться по мере развития производительных сил и экономических отношений общества.