Анализ банковских структур

1.

 

I. Описание ситуации.

  

         Коммерческие  банки  выполняют функции кредитования  и инвестирования предприятий, государства  и населения.  Банки выступают  в качестве финансовых посредников, получая денежные средства у  конечных кредиторов и давая  их конечным заемщикам. За счет  кредитов банка осуществляется  финансирование промышленности, сельского  хозяйства, торговли, обеспечивается  расширение производства. В ходе  проведения правительством РФ  реформ, направленных на стабилизацию  экономики, банки столкнулись с  некоторыми трудностями, препятствующими  выполнению ими данных функций.  Перекрыв практически все инфляционные  источники, сократив объемы государственных  финансовых потоков в национальной  экономике и введя валютный  коридор, правительство и ЦБ поставили  банки  перед фактом исчезновения  высокодоходных и высокорисковых  спекулятивных рынков. 18 апреля 1995 года  решением Совета Директоров Банка  Росии были увеличины нормы  отчислений в фонд обязательных  резервов. По оценке президента  АРБ Сергея Егорова, дальнейшее  расширение базы резервирования  вылилось в 3$  млрд прямых совокупных  убытков для российских банков. Истощение казны комерческих  банков привило к тому, что  многие из них оказались не  в силах создавать внутренние ( собственные ) резервы против сомнительной  задолженности и  резервы под  обесценение бумаг, в то время  как уровень средней просроченной  задолженности по банковской  системе составляет       20-25%. Сократился объем операций  на МБК; уменьшился инвестиционный  потенциал банков. Разрешением данной  ситуации в банковском секторе  стал августовский межбанковский  кризис .

        Многие специалисты  оценивают дестабилизацию на  МБК  как  мощный импульс процессам  структуризации и оздоровления  российской банковской системы. Погибло беспрецедентное  число  слабых банков ( более 150,  см.табл.), произошло значительное усиление  не только крупнейших,  но и  наиболее профессиональных средних  и даже мелких банков .

закрытие банков  и их преобразование  в филиалы*
	1991	1992	1993	1994	1995(1-9)	02.10.95
преобразовано или ликвидировано по реш. собрания акцианеров	19	92	117	45	19	19
в том числе преобразовано в филиалы других банков	17	90	115	40	12	12
отозвана лицензия в связи с нарушением банковского законодательства	1	0	19	65	114	140
отозвана лицензия в связи с задержкой начала деятельности банка более чем на год с даты выдачи лицензии	0	5	6	0	0	0
всего	20	97	142	110	133	159
* По данным ЦБ

 

       Сейчас в условиях  временного смягчения финансовой  политики, банки реоргани-зуют  кредитную  и инвестиционную деятельность, чтобы  адаптироваться к новой  ‘’экономической реальности’’ ( в  т.ч. жесткой финансовой политике).

      К числу основных  причин и симптомов экономических  проблем банковской системы  можно  отнести следующие:

        1. Высокий  уровень налогов на банковскую  деятельность;

        2. Ограничение  размеров банковских кредитов  со стороны ЦБ для отдельных 

            банков;

        3. Высокий  уровень кредитного риска ;

        4. Высокий  уровень процентного риска ;

        5. Высокий  уровень рыночного риска ;

        6. Инфляционный  налог ;

        7. Валютный  коридор;

        8. Высокий  уровень резервных отчислений ;

        9. Инфляционные  ожидания;

      10. Высокая ставка  рефинансирования;

      11. Дестабилизация  экономики

             - продолжающийся спад,

             - бюджетный дефицит,

             - внешний долг,

             - отрицательное торговое сальдо;

      12. Ассиметричность  информации.

 

  II.   Формулирование целей

 

      На основе материалов  анализа и оценки  ситуации  в области регулирования финансовых  отношений сформулируем следующую  цель обсуждения проблемы: повышения  эффективности кредитной и инвестиционной  деятельности коммерческого банка  в условиях проведения правительством  и ЦБ реформ по стабилизации  экономики.

 

III.  Формулирование проблемы

 

       Проблема состоит  в определинии способов повышения  эффективности кредитной и  инвестиционной  деятельности коммерческого банка  как на микро- , так и на макроуровнях.

 

 

IV.    Оценка актуальности проблемы

 

       Банк выполняет  следующие жизненноважные функции, обеспечивающие нормаль-ное развитие  экономики государства:

          а) мобилизация  временно свободных денежных  средств и превращение их в    капитал  ;

         б) кредитование  предприятий ,государства ,населения ;

         в) выпуск  кредитных денег ;

         г) осуществление  расчетов и платежей в хозяйстве ;

         д) эмиссионно-учредительную ;

         е) консультирование; представление экономической и  финансовой информации ;

       Эффективное  размещение активов приносит  банку доход, который позволяет  ему осуществлять свою роль  в развитии осударства .

       Проблема, затргивающая  благосостояния государства , является  актуальной .

 

 

2 ЭТАП    Анализ проблемы

 

1. Рассмотрим структуру  кредитной  и инвестиционной деятельности  банка:

 

 

 

   краткосрочные  среднесрочные  долгосрочные  инвестиционные

 

 

 

 

 

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.  Оценка возможности решения 

 

    Причиной возникновения  данной проблемы послужил переход  нашей страны к рыночной экономике, который требовал структурной  перестройки  всей системы  хозяйствования. Кардинальные изменения в политической, экономической и законодательной  системах привели , в конечном  итоге, к дестабилизации всей  экономики. Россия не является  единственой страной , которая переживает  кризис

в  ходе проведения реформ . Из истории развития мировой экономики 20-го века известен целый ряд примеров того, как страны пережили глубокие экономические и социальные кризисы  и вышли на более высокие ступени экономического развития в исторически короткие сроки, например,” Великая депрессия” в США  1929-32гг., восстановление экономических потенциалов Германии и Японии после их поражения во  Второй Мировой войне, появление нового мирового экономического центра в тихоокеанском регионе.

  По оценкам многих экономистов,  кризис в России носит среднесрочный  характер, и приходится на период 1996-2000 гг. Можно предполпожить , что  решение проблемы повышения эффективности  кредитной и инвестиционной деятельности  банка приходит-

ся на 1997- начало 1998 гг.

 

3.  Установление данных

 

     - уровень налогов ( высокий )

     -уровень издержек ( высокий )

     -уровень учетной  ставки ЦБ ( ~ 170%  годовых )

     -уровень инфляции ( ~9-15 % в среднем в месяц )

     -уровень резервных  отчислений ( высокий )

     -процентная ставка  по кредитам

     -процентная ставка  по депозитам

     -собственные средства  банка

     -динамика изменения  курса рубля ( низкая )

     -заемный капитал ( обязательства  банка )

     -доля ликвидных активов ( кредиты , выделенные банком , срок  погашения которых наступает  в течение ближайших 30 дней ) от  общей суммы активов

     -соотношение активов  банка сроком погашения свыше  одного года к обязательст-

вам по депозитным счетам , кредитам на срок свыше одного года

 

4.  Постановка задачи

 

      Определение системы:

       - объекты , которые  принимают непосредственное участие  в достижении цели

              а) источники формирования ресурсов

              б) направления кредитной политики( см. структуру )

       - объекты , влияющие  на систему ( внешняя среда )

              а) валютный коридор

              б) ставка рефинансирования

              в) уровень налогов

              г) норма обязательного резервирования

              д) уровень инфляции

              е) предельная склонность к сбережению  населения 

             ж) инвестиционный потенциал различных  категорий инвесторов

               з) кредитно-денежная политика ЦБ

               и) спрос на инвестиции

 

 

                                             Макроанализ  проблемы

 

факторы внешней     среды	тип	время действия	степень воздействия
валютный коридор	экономический	временно	сильно
ставка рефин-я ЦБ	- \\ -	постоянно	- \\ -
уровень налогов	- \\ -	- \\ -	- \\ -
норма обязательного резервирования	- \\ -	- \\ -	- \\ -
уровень инфляции	- \\ -	- \\ -	- \\ -
предельная склонность сбережению к населения	- \\ -	- \\ -	- \\ -
инвестиционный потен- циал различных катего- рий инвесторов	- \\ -	- \\ -	- \\ -
спрос на инвестиции	- \\ -	- \\ -	- \\ -
кредитно-денежная политика ЦБ	- \\ -	- \\ -	- \\ -

 

    Таким образом,  рассмотренные  факторы внешней среды носят  экономический характер  , действуют  постоянно, оказывая сильное влияние  на проблему;  при этом  факторы  могут  изменяться во времени,( например, денежно-кредитная политика  ЦБ: в течение 1995 года банки осуществляли свою деятельность в условиях жесткой политики ЦБ  , однако, в силу возникнувших трудностей , она была временно смегчена) .

      На данном этапе  экономическая ситуация такова , что все эти факторы оказывают  негативное влияние ( т.е. по характеру  воздействия являются тормозящими ) на пути преодоления проблемы . Однако необходимо отметить , что  хотя уровень инфляции снизился  до 8-13% в среднем в месяц за 1995 год , тем не менее он опережает  темпы обесценивания рубля по  отношению к твердым валютам , что также негативно отражается  на деятельности банка .

                          

                                             Микроанализ системы

 

                                                          БАНК

                                                              0

клиент ю.л.   клиент ф.л.   клиент банк   ЦБ    биржи    загран. банк   внебирж.рынок      

    1                      2                      3                 4          5                 6                          7

 

         Связи элементов:

             0-1 = ведение счетов ( учет  операций )

                       кредитные отношения, трастовые  операции

             0-2=  депозит, ссуда , текущий счет , трастовые операции , прочие услуги

             0-3=  счет в банке-корреспонденте , депозит , учетно-ссудные отношения

             0-4=  ЦБ определяет в целом  политику банка  , кредитные отношения ,

                        корсчета , гарант ( поручитель )

             0-5 = формирование высоколиквидных  активов, формирование портфеля

                       банковских инвестиций , покупка/продажа  валюты 

             0-6=  корреспондентские , кредитные  отношения ,  гарант 

             0-7=  формирование высокорискового  портфеля ценных бумаг 

 

  5.  Для выявления совокупности  показателей , описывающих систему, установление взаимосвязей между  этими показателями,построем диаграмму  причинно-следственных связей :