Активные операции коммерческих банков

      Весьма быстро расширялись в  последнее время потребительские  ссуды, связанные с предоставлением  банковских кредитных карточек.

    Сочетание платежных и кредитных операций способствовало популярности этих ссуд.

    Процентные  платежи по ним сравнительно высоки – обычно на 4-5 процентных пунктов  выше доходов по краткосрочным коммерческим  бумагам. Примерно в половине штатов США приняты законы, устанавливающие верхний предел для процентных платежей по этим кредитам ( в некоторых штатах – до 15% ).

    Широкое распространение кредитных карточек побуждает коммерческие банки предоставлять  заемщикам дополнительные возможности  овердрафта. По ссудам в форме овердрафта многие банки начисляют повышенные процентные платежи.

    Крупнейшие  банки продают свои услуги в сфере  обслуживания ссуд и платежей с помощью  кредитных карточек более мелким банкам, избавляя их тем самым от крупных затрат на организацию компьютерных информационных систем.

    К числу важных услуг, оказываемых  в настоящее время кредитными учреждениями, относится лизинг –  сдача банками в аренду дорогостоящего оборудования, машин, транспортных средств. Для осуществления этих операций банки создают собственные лизинговые отделы  (дочерние фирмы), обеспечивающие прокат производственного оборудования.

    Лизинг  способствовал существенному увеличению компаний -  клиентов коммерческих банков. После завершения срока лизингового  соглашения многие банки предоставляют кредит для приобретения (по остаточной стоимости) арендованного оборудования. В США Федеральная резервная система (центральный банк) стремиться обеспечить определенное соответствие между лизинговыми операциями и ссудами на приобретение оборудования. Поэтому холдинговым компаниям разрешается брать на себя организацию и финансирование такой аренды, которая предусматривает почти полное списание стоимости арендуемого имущества – его остаточная стоимость не должна превышать 10% затрат на приобретение этого оборудования.

    В последние десятилетия увеличивается  роль банков в реализации международных  инвестиционных проектов, в так называемом проектном финансировании. При осуществлении  крупномасштабных проектов в капиталоемких  отраслях (добывающая промышленность, энергетика, транспорт) все чаще  требуется комплексное финансовое обеспечение.

    Получил также распространение комплекс услуг, известный в банковской практике под названием "факторинг", то есть (в узком смысле слова) покупка  банком или его дочерней специализированной компанией платежных требований клиента. Тем самым банк практически берет на себя посредническую и предоставляет дополнительные (по сравнению с простым коммерческим кредитованием) услуги, взимая за них комиссионные.

    В современных условиях сфера факторинговых операций значительно расширилась, включив в себя ведение бухгалтерских счетов компании-клиента, организацию транспортировки продукции и ее сбыта, страхование и т.д. Банк, осуществляющий факторинговое обслуживание, информирует покупателя о возможностях перехода к более выгодным формам расчетов, помогает клиентам наиболее полно использовать при заполнении своих деклараций существующие налоговые льготы, предоставляет доверительные услуги и т.д. Крупнейшие банки предлагают крупным транснациональным компаниям комплексное обслуживание их текущих расчетов по международным операциям : сбор платежей, погашение требований, выплата зарплаты и т.д.  Денежные поступления и расходы по всем этим операциям могут сводиться в едином балансе (в пересчете на выбранную клиентом валюту).

    Банки играют важную роль в разработке и  последующем распространении научно-технических  нововведений, обеспечивая механизм финансирования рискового (венчурного) бизнеса в наукоемких отраслях. Для  этого многие коммерческие банки США выделили из своего состава дочерние венчурные финансовые компании, а западноевропейские банки создают особые фонды венчурного капитала. Материальная заинтересованность банков в финансировании рискового бизнеса основана на перспективе получения крупной учредительной прибыли при выходе акций венчурной компании на фондовую биржу или включении этих акций в сферу организованного оборота.    
 
 

2. Анализ активных  операций банка 

на  примере конкретного  банка

2.1 Анализ кредитных  операций

    Учитывая  безусловную актуальность и значимость технического перевооружения реального сектора экономики Хабаровского края и Еврейской автономной области, Региобанк в 2004 году, наряду с наращиванием объемов обычного краткосрочного кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на пополнение оборотных средств, значительно увеличил объемы долгосрочных кредитных вложений на финансирование программ модернизации и расширения существующих и создания новых производств и развития новых видов услуг.

    Объемы  выданных на эти цели кредитов увеличены банком, по сравнению с прошлым годом, более чем в два раза. Для этого, кроме обычных форм кредитования, банк активно применяет и увеличивает объемы кредитования операций по лизингу производственно-технологического оборудования и техники для предприятий транспорта, лесной, пищевой, строительной, торговой отрасли и культурно-развлекательных объектов края. Кредитование лизинговых операций позволило многим предприятиям обеспечить выгодное и долгосрочное финансирование без отвлечения собственных оборотных средств на эти цели в течение срока окупаемости. Примером может служить лизинг технологического оборудования, обеспечившего существенное увеличение объемов производства пищевой продукции популярной в крае торговой марки «Мерилен», открытие ООО «Фоксель» в Хабаровске боулинг-клуба, приобретение ООО «Экстралес» крупной дорожной техники, обеспечивающей процесс заготовки и транспортировки лесопродукции.

    Вместе  с тем, постоянно увеличиваются  количество и объемы краткосрочного кредитования клиентов. Основные направления кредитования здесь - пополнение оборотных средств с использованием различных форм кредитов, кредитных линий, овердрафтов и факторинговых схем расчетов. Предлагаемый банком перечень кредитных продуктов позволяет максимально учесть специфику бизнеса, применяемых схем расчетов, наличия обеспечения и других особенностей наших клиентов.

    Результаты  проводимой банком кредитной политики реально отражены в динамике роста  объемов кредитных вложений и  размера кредитного портфеля за последние шесть лет.

График 1 - Динамика кредитных вложений Региобанка

    Диверсификация  кредитных вложений по отраслям экономики  Хабаровского края и Еврейской автономной области представлена в круговой диаграмме:  
 

    Региобанк целенаправленно реализует свою кредитную политику, направленную на увеличение объемов кредитования, расширение спектра кредитных услуг, повышение качества кредитного обслуживания заемщиков всех уровней, от финансирования крупных корпоративных клиентов до представителей среднего и малого бизнеса.

    В состав постоянно кредитующихся  клиентов банка входят крупнейшие предприятия  Хабаровского края и ЕАО, такие как ОАО «Хабаровскэнерго», ОАО «КНПЗ-Роснефть», ОАО ДРЗ «АВЕСТ», ОАО «Комсомольский аккумуляторный завод», ЗАО «Артель старателей «АМУР», ЗАО «Флора», ООО «Дальтранзитскрап», ОАО «Дальлеспром», ЗАО «Смена-Трейдинг», ЗАО «Магхабаровмет», ОАО «Шелеховский КЛПХ» и многие другие.

    Наряду  с ними постоянно увеличиваются  объемы и виды кредитования среднего и малого бизнеса, представители  которого осуществляют практически  весь спектр производства товаров народного  потребления и продуктов питания, оказания услуг и сервисного обслуживания, оптовой и розничной торговли. Малый и средний бизнес, занимающий лидирующие позиции в сфере торговли, услуг и производства отдельных товаров народного потребления и продуктов питания, занимает существенную часть в кредитном портфеле банка.

    Объем кредитования малого и среднего бизнеса  в 2004 году составил 4296 млн. рублей, что  на 20% больше, чем в 2003 году.

    По  итогам работы в 2004 году кредитные вложения составляют 54% активов банка и  формируют более 61% его доходов.

    Учитывая  наличие реальных возможностей и  растущей потребности участников рынка  в кредитных ресурсах, банк планирует  в 2005 году увеличить объемы кредитования не менее, чем в полтора раза, сохраняя оптимальную структуру активных операций.

2.2 Анализ инвестиционных операций

    2004 год для валютного рынка стал  годом серьезных курсовых колебаний.  В этих условиях банком дополнительно  были разработаны и утверждены  документы по стратегии и тактике  осуществления операций на валютном  рынке, которые направлены на определение механизмов оценки существенности валютных рисков и их минимизации для банка и клиентов.

    Для своих клиентов банк продолжал осуществлять операции покупки-продажи иностранной  валюты за рубли РФ и конверсионные  операции из одной СКВ в другую. Основное отличие банка при этом состоит в более точном учете состояния конъюнктуры валютного рынка и оценке перспектив его развития, использовании гибких тарифов в работе, что позволяет реализовать на практике стратегию учета индивидуальных запросов и потребностей клиентов. Благодаря осуществляемой клиентской политике банка объем операций по покупке-продаже долларов США за рубли РФ в 2004 году значительно вырос и составил 299 млн. долларов США, по сравнению со 154 млн. долларов в 2003 году (+94%).

    За  счет увеличения объема предоставляемых  услуг по покупке-продаже иностранной  валюты за рубли РФ доходы банка  от конверсионных операций выросли  до 27 млн. рублей, по сравнению с 19 млн. рублей в 2003 году (на 43%).

    С целью активизации работы на фондовом рынке Региобанк продолжал предоставлять возможность юридическим и физическим лицам самостоятельно осуществлять операций по покупке-продаже акций непосредственно из дома или другого места, где есть доступ к Интернету.

    В 2004 году инвесторами- клиентами банка осуществлено операций на организованном рынке ценных бумаг на сумму 489 млн. рублей.

    В отчетном году банк активно проводил инвестиционную деятельность в долговом сегменте организованного рынка  ценных бумаг: в результате портфель банка вырос на 33.6%. Действия на рынке ценных бумаг осуществлялись в соответствии с принятой банком Стратегией и тактикой осуществления операций банка на рынке ценных бумаг. В результате значительно увеличилась доля субфедеральных долговых обязательств как сектора бумаг с наиболее удовлетворяющим банк соотношением риск/доходность.

Структура портфеля ценных бумаг 

    При этом особое внимание уделялось диверсификации портфеля по эмитентам, выпускам и срокам погашения, а подавляющее большинство ценных бумаг в портфеле банка составили высоколиквидные выпуски долговых бумаг.

    В 2004 году Региобанк расширил круг контрагентов, подписав Генеральные соглашения о  сотрудничестве на межбанковском валютном и денежном рынке с девятью банками дальневосточного региона, Москвы и Санкт-Петербурга. В ушедшем году банк достаточно активно проводил операции на валютных биржах: ММВБ, АТМВБ и СМВБ.

    Большее количество контрагентов и торговых площадок позволяет выбирать наиболее выгодные курсы и процентные ставки при осуществлении межбанковских операций.

    Однако  «кризис доверия» в банковской системе  летом 2004 года обозначил необходимость  получения доступа к осуществлению  операций по привлечению и размещению ресурсов также и с Банком России. Центральный банк открыл на Региобанк кредитную линию под залог имеющихся в портфеле банка первоклассных ценных бумаг, что сделало доступным получение денежных средств от Центрального банка РФ.

    В минувшем году Региобанк первым из хабаровских банков начал размещение депозитов в Центральном банке посредством электронных торгов.

    Появление возможности заключения сделок с  Банком России как по привлечению, так  и по размещению рублевых средств  – шаг вперед в управлении ликвидностью банка, дополнительная гарантия оперативности прохождения клиентских платежей и рационального размещения временно свободных ресурсов банка.

2.3 Анализ рисков  активных операций  и современные  методы их снижения