Выдача краткосрочного кредита

Содержание: 

 Введение

1.  Порядок  выдачи краткосрочного банковского  кредита.

2. Задача.

3. Список  литературы. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

  Введение 

Финансы — это не только экономическая, но и историческая категория. Их существование  насчитывает не одну тысячу лет. Финансы  появились в условиях действия товарно-денежных отношений, образования государств и необходимости удовлетворения потребностей предпринимателей и органов  власти в финансовых ресурсах.

Перефразируя  известное изречение, можно сказать, что финансы являются концентрируемым  выражением экономики. В рыночной экономике  финансы занимают ведущее положение  в экономических отношениях, так  как они связаны с созданием  и использованием фондов денежных средств, находящихся в распоряжении предпринимателей, и государства, и предназначены  для выполнения ими хозяйственных  и управленческих функций. Финансовые отношения пронизывают действия людей во всех сферах их деятельности, являются их органичной частью. Финансы  делятся на государственные, корпоративные  и на финансы домашних хозяйств.

1. Порядок выдачи краткосрочного банковского кредита.

      Кредит, по определению, это денежные средства или иные вещи, объединенные родовыми признаками, переданные в долг одной стороной другой стороне. Следовательно, под кредитными правоотношениями понимаются все правоотношения, возникающие вследствие предоставления (передачи), использования и при условии возврата денежных средств или иных вещей. На практике кредит может существовать как в чистом виде (займы, банковские ссуды), так и служить составной частью самых различных гражданско-правовых обязательств.

      Банковский  кредит, требования, которые предъявляются к его оформлению, обладают определенными особенностями, отличными от иных видов кредита. Прежде всего, следует отметить, что кредитные отношения банка с клиентом строятся на принципах срочности, возвратности, платности и обеспеченности кредита и оформляются договором.

      Банковское  кредитование отличается следующими особенностями.

      Во-первых, эти правоотношения характеризуются специальным субъектным составом: кредитором в данном случае выступает банк или иная кредитная организация, которая регулярно, профессионально на основании специально выданного Центральным банком РФ разрешения (лицензии) осуществляет подобного рода операции для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности.

      Во-вторых, если по договору займа либо в результате предоставления товарного или коммерческого кредита предметом договора могут служить не только денежные средства, но и иные вещи, определенные родовыми признаками, то предметом договора банковского кредита могут быть только денежные средства.

      В-третьих, особенностью договора банковского кредита является его возмездный характер, т. е. уплата клиентом процентов за пользование денежными средствами кредитной организации в течение определенного срока - в отличие от обычною договора займа, предполагающего как возмездный, так н безвозмездный характер правоотношений сторон.

      В-четвертых, обеспеченность кредита. В качестве обеспечения своевременного возврата кредита банки принимают залог, поручительство, гарантию другого банка, а также обязательства в иных формах, допустимых банковской практикой.

      В-пятых, отличие от договора займа кредитный договор содержит требование целевого использования заемных средств с указанием конкретных целей.

      В-шестых, кредитный договор заключается обязательно и письменной форме. Обязательность такого оформления определена действующим законодательством (ст. 820 ГК РФ), при этом несоблюдение письменной формы влечет за собой недействительность кредитного договора.

      В-седьмых, в соответствии с действующим законодательством денежные средства по договору кредита (договору банковской ссуды) могут быть предоставлены предприятию-заемщику только в безналичной форме.

      Предоставление  коммерческими банками кредита  предприятиям осуществляется на основе кредитного договора, который иначе называют договором банковской ссуды. Правила предоставления кредита, порядок, этаны и условия заключения кредитных договоров коммерческие банки разрабатывают самостоятельно с учетом рекомендаций и указаний ЦБ РФ.

      Для решения вопроса о целесообразности предоставления кредита тому или  иному заемщику последний обязан представить в коммерческий банк определенный набор документов:

• заявку на получение кредита;
• копии учредительных документов заемщика, заверенные нотариально (свидетельство о регистрации предприятия, устав, учредительный договор);
• баланс на последнюю отчетную дату, заверенный налоговой инспекцией;
• технико-экономическое обоснование окупаемости проекта;
• копии договоров (контрактов) в подтверждение сделки;
• заверенную нотариусом банковскую карточку с образцами подписей руководителя предприятия, главного бухгалтера и оттиском печати;
• документы, подтверждающие наличие обеспечения кредита (договор залога, договор поручительства, банковская гарантия и т. д.).

      В зависимости от финансового состояния  заемщика и иных обстоятельств указанный  перечень может быть, значительно  расширен.

      В результате анализа предоставленных  документов, а также, возможно, проведения исследований и оценки результатов  хозяйственно-финансовой деятельности заемщика, его деловой репутации, платежеспособности (особенно, когда  рассматривается вопрос о предоставлении достаточно крупных сумм на значительный срок) принимается решение о выдаче кредита. Оформление кредитной сделки производится путем заключения договора

  Банковский  кредит-  одна из наиболее распространенных  форм кредитных отношений в  экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка. В роли заемщика могут выступать только юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования. Классифицируется по ряду базовых признаков. Краткосрочные ссуды, предоставляемые, как правило, на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств у заемщика. Совокупность подобных операций образует автономный сегмент рынка ссудных капиталов — денежный рынок. Средний срок погашения по этому виду кредита обычно не превышает шести месяцев. Наиболее активно применяются краткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского кредитования.

      В современных отечественных условиях краткосрочные кредиты, получившие однозначно доминирующий характер на рынке ссудных капиталов, характеризуется  следующими отличительными признаками:

      а) более короткими сроками, обычно не превышающими одного месяца;

      б) ставкой процента. Обратно пропорциональной сроку возврата ссуды;

      в) обслуживанием в основном сферы  обращения, так как недоступны из-за цен для структур производственного характера. 
 
 
 
 
 
 

3. Задача.

Основные  финансовые показатели ООО ПСК «Красная Звезда»

Выводы: По данным таблицы видно, что балансовая и чистая прибыль в 2008 г выросли, это достигнуто, в основном, за счет роста выручки от реализации продукции и роста прибыли от продаж. Выросла рентабельность капитала, а это говорит о повышении эффективности использования собственных средств. Увеличение рентабельности продаж характеризует увеличение доходности основной деятельности за счет увеличения количества реализованной продукции и уменьшения издержек производства и реализации продукции. Также увеличилась рентабельность активов благодаря повышению эффективности использования капитала и привело к росту доходности вложенного в производство капитала. Снижение доли собственных средств в общем объеме ресурсов предприятия снизило коэффициент автономии, а это значит, снизилась финансовая независимость предприятия. Коэффициент обеспеченности оборотных активов увеличился и показывает очень хорошую финансовую устойчивость(нормальное ограничение К≥0,1) 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  литературы: 

    1. Гражданский кодекс РФ I ч., II ч. 

     2.Федеральные законы 

    - о ЦБ

    - «О банках и банковской деятельности»  от 02.12.90 г. в редакции от 03.02.96 г.  № 17-ФЗ 

      3.Инструкция № 1 «О порядке  регулирования деятельности кредитной  организации», введена в действие  приказом ЦБ РФ от 30.01.96 г. №  02-23. 

           4.Колчина Н.В. Финансы организаций  (предприятий): учебник, М.: Юнити-Дана,2009 г. 

          5.Поляк  Г.Б. Финансы: учебник, М.: Юнити-Дана, 2008 г. 

      6.Большая экономическая энциклопедия. – М.: Эксмо, 2009 г. 

          7.Банковское дело. Под редакцией  В.И. Колесникова,                         Л.П. Кроливецкой   М., "Финансы  и статистика" 2006 г.. 

     8.Банковское дело. Справочное пособие  под редакцией Ю.А. Бабичевой   М., Экономика 2003 г. 

     9.Челноков В.А. «Банки: Букварь  кредитования. Технологии банковских  ссуд. Околобанковское рыночное  пространство» М., АОЗТ «Антедор»  2006 г.