Отчёт по преддипломной практике в МДМ-Банка

При дифференцированном графике погашения кредита вся сумма займа делится на равные части. Ежемесячный платеж состоит из суммы каждой равной части займа плюс проценты на остаток долга. При рассмотрении графика погашения кредита таким способом становится очевидным тот факт, что сумма платежа имеет тенденцию к снижению со временем. Каждый месяц происходит снижение остатка задолженности по кредиту, на который начисляется процентная ставка, поэтому сумма платежа снижается.

Суммы дифференцированных платежей будут постепенно уменьшаться. В самом начале банк получает основную сумму прибыли по кредиту, которая со временем снижается. В последние месяцы погашения кредита процент на остаток долга составляет незначительную сумму.

При выплате кредита аннуитетными платежами заемщик выплачивает ежемесячно сумму, которая совершенно не меняется на протяжении всего периода погашения кредита. При аннутитетных платежах выплачивается основная сумма долга и проценты, которые начислены за его использование.

Каждый месяц выплачивается одинаковая сума погашения кредита.

В ежемесячную сумму погашения кредита сначала включаются большей частью проценты и только незначительная доля «тела кредита», а последующие платежи состоят в большей степени из основной суммы кредита и остатков процентов за его использование.

2.2. Оформление и ведение кредитного дела.

По каждому договору, заключённому с заёмщиком, сотрудник кредитующего подразделения формирует и ведёт кредитное дело (досье), которое должно содержать:

1. Полный пакет документов, послуживший основанием для предоставления  кредита

2.Заключения подразделений  безопасности, а также подразделения  рисков и других подразделений, участвующих в подготовке кредитной  сделки;

3. Заключение кредитующего  подразделения для рассмотрения  кредитным комитетом банка;

4. Решение кредитного  комитета;

5. Кредитную документацию;

6. Распоряжение подразделению  учёта кредитных операций о  резервировании номера ссудного  счёта заёмщику;

7. Распоряжения подразделению  сопровождения кредитных операций  о зачислении кредитных средств  на расчетный (текущий валютный, корреспондентский) счёт заёмщика;

8. Копии документов, подтверждающих целевое использование кредита;

9. Переписку с заёмщиком, в том числе уведомления банка о предстоящих платежах по кредиту с расчётом суммы обязательств к погашению;

9. Профессиональное суждение об уровне кредитного риска и карточку учёта резерва на возможные потери по ссуде, заполняется ежемесячно по мере создания банком резерва на возможные потери по ссудам;

10. Карточку финансового состояния заёмщика, заполняется ежеквартально на основании анализа предоставляемой бухгалтерской и финансовой отчётности;

11. Карточку состояния предмета залога с приложением соответствующих актов проверки залога; заполняется ежемесячно, ежеквартально или не реже одного раза в полгода (в зависимости от периодичности осуществления проверок предмета залога);

12. Карточку мониторинга наличия признаков проблемной задолженности, заполняется ежемесячно;

13. Опись документов кредитного дела.

При необходимости кредитное дело может содержать и другие документы, относящиеся кредитного договора.

В период сопровождения кредитного договора новые документы подшиваются в кредитное дело по соответствующим рубрикам в хронологическом порядке. По факту закрытия кредитного договора оригиналы кредитной документации возвращаются кредитующему подразделению и помещаются в кредитное досье. Кредитное дело направляется в архив сотрудником кредитующего подразделения через шесть месяцев после окончательного погашения заёмщиком (и, или третьими лицами) всех обязательств по кредитному договору.

 

ГЛАВА 3. Осуществление сопровождения выданных кредитов.

Сотрудник банка проверяет документацию на надлежащее оформление и выполнение Заемщиком предварительных условий использования кредита. В течение не более трех дней после выполнения Заемщиком всех предварительных условий, сотрудник банка уведомляет его о том, что кредит может быть использован.  

В течение не более трех дней сотрудник банка:

• открывает ссудный счет

• обеспечивает перечисление средств со ссудного счета, согласно условиям кредитного договора и на основании платежных документов Заемщика, оформленных в установленном порядке;

• создает резерв на возможные потери по ссуде.

Специалисты банка ведут постоянный контроль за исполнением Заемщиком условий кредитного договора, для этого осуществляется:

• контроль за использованием кредита;

• контроль за погашением процентов за пользование кредитом и основного долга, согласно условиям кредитного договора;

• истребует необходимые документы для контроля за состоянием кредита;

• в необходимых случаях производит уточнение резерва на возможные потери по ссудам.

Сотрудник кредитного отдела в письменном виде регулярно извещает Заемщика о наступлении срока уплаты процентов и основного долга, истребует копии платежных документов, подтверждающих факт перечисления средств в счет погашения задолженности.

Не реже одного раза в месяц, составляется Отчет о статусе выданных кредитов и отчитывается перед вице-президентом Банка, курирующим кредитную работу, или лицом, замещающим его по вопросам кредитования.

В срок не более семи дней до даты погашения кредита сотрудник OAK направляет служебную записку (с указанием срока и условий погашения кредита) на имя начальника Управления денежного рынка.  

 

ГЛАВА 4. Формирование и регулирование РВПС.

4.1. Формирование  РВПС и регулирование РВПС.

 

Резерв на возможные потери по ссудам (РВПС) — специальный резерв, необходимость которого обусловлена кредитными рисками в деятельности банка.

Резерв формируется кредитной организацией при обесценении ссуды, то есть при потере ссудной стоимости вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заёмщиком обязательств по ссуде перед кредитной организацией либо существования реальной угрозы такого неисполнения (ненадлежащего исполнения) (далее кредитный риск по ссуде).

При выдаче кредита всегда существует вероятность его неуплаты, то есть банк не может однозначно определить в момент заключения сделки и в ходе сопровождения кредита факт возврата долга своевременно и в полном объёме. Поэтому при помощи формирования резерва банком закладывается риск не возврата (так называемый «кредитный риск»). Таким образом, данный резерв обеспечивает создание банку более стабильных условий финансовой деятельности, позволяя избегать колебаний величины прибыли, связанной со списанием потерь по ссудам. Источником образования резерва являются отчисления, относимые на расходы банка.

Формирование резерва производится:

• по каждой ссуде в том случае, если ссуда имеет индивидуальные признаки обесценения);

• по портфелю однородных ссуд, то есть по группе ссуд, незначительных по сумме и имеющих общие признаки.

Для определения размера расчётного резерва в соответствии с нормативными актами ЦБ РФ используется разделение ссуд на категории качества.

В случае оценки индивидуального кредитного продукта определение категории качества ссуды, т.е. вероятности её обесценения, осуществляется на основании профессионального суждения с применением комбинации двух критериев, «финансовое положение» и «качество обслуживания долга». Согласно таблице все ссуды делятся на пять категорий качества:

Обслуживание долга Финансовое положение	Хорошее	Среднее	Неудовлетворительное
Хорошее	Стандартные  (I категория качества)	Нестандартные  (II категория качества)	Сомнительные  (III категория качества)
Среднее	Нестандартные  (II категория качества)	Сомнительные  (III категория качества)	Проблемные  (IV категория качества)
Плохое	Сомнительные  (III категория качества)	Проблемные  (IV категория качества)	Безнадежные  (V категория качества)

 

В соответствии с Положением №254-П от 26.03.2004 ставка риска определяется по следующей таблице:

Категория качества Наименование Размер расчетного резерва в процентах от суммы основного долга по ссуде I категория качества (высшая) Стандартные 0% II категория качества Нестандартные от 1% до 20% III категория качества Сомнительные от 21% до 50% IV категория качества Проблемные от 51% до 100% V категория качества (низшая) Безнадежные 100%

4.2. Резервы на  возможные потери ОАО «МДМ  Банк».

 

Резервы на возможные потери ОАО МДМ Банка выросли на 81,00 млн.руб. и составили 33582,06 млн.руб. (13,46% кредитного портфеля). Сформированные банком резервы на возможные потери по ссудам покрывают текущую просроченную ссудную задолженность с коэффициентом 1,71. На отчетную дату кредитный портфель банка характеризуется значительно более высокой долей просроченной ссудной задолженности относительно аналогичного среднего показателя 30 крупнейших банков России в 4,59%. Кредитный портфель на 70% представлен кредитами предприятиям и компаниям-нерезидентам, 30% портфеля — розничные кредиты. Просрочка по кредитам — на уровне 8,8% портфеля (по РСБУ). Обращает на себя внимание очень высокий уровень резервирования на потери по ссудам, соотношение «РВПС / портфель кредитов» — на уровне 16,2%. Портфель долгосрочный — около 60% кредитов выдано на срок свыше года.

 

Заключение

 

После прохождения практики в ЕФ ОАО «МДМ-Банк» я получили первичные профессиональные навыки и умения в соответствии с получаемой специальностью. Также я на практике закрепили теоретические знания, полученные в процессе обучения, искала информацию по полученному заданию, собирала и анализировали данные, характеризующие деятельность кредитной организации.

В процессе практики в банке я изучала оценку кредитоспособности потенциального заемщика, условия предоставления и порядок погашения кредита, составление заключения о возможности предоставления кредита, составление графика платежей по кредиту, мониторинг финансового положения заемщика, оценивание качества обслуживания долга и кредитного риска по выданным кредитам.

 

Список используемой литературы.

 

1.     Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 14.03.2013) "О банках и  банковской деятельности"

2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 05.04.2013) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
3. Положение ЦБР от 26 марта 2004 г. N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" // Вестник Банка России" от 7 мая 2004 г. N 28.
4. http://www.cbr.ru/
5. http://www.minfin.ru/ru/
6. http://www.bankinform.ru/
7. http://www.mdm.ru/
8. http://www.grandars.ru
9. http://bankir.ru
10. http://www.consultant.ru/