Кредитование юридических лиц в коммерческих банках

    Кредитование  осуществляется при условии, что  будут соблюдены и коммерческие интересы банка. Кредитование производиться  на платной основе. 
         Платность во многом определяется кредитным риском, уровнем учетной ставки Центрального банка, общим состоянием спроса и предложения кредита на рынке. 
         Условием кредитования является заключение кредитного соглашения между банком и заемщиком. Кредитование базируется на договорной основе, предусматривающей определенные обязательства и права каждой стороны кредитной сделки, экономическую ответственность сторон.

    Условием  кредитования является планирование взаимоотношений сторон.

    Объектом  планирования в банке является сумма  предоставляемого кредита, размер его  погашения, доходы и расходы по кредитным  операциям. Кредитный процесс обязывает и заемщика так регулировать производственные и финансовые возможности, чтобы в полной мере предусмотреть своевременное и полное погашение кредита и уплату ссудного процента.

      Условия кредитования  
- соблюдение требований, предъявляемых к базовым элементам кредитования  
- совпадение интересов обеих сторон кредитной сделки  
- наличие возможностей как у банка-кредитора, так и у заемщика выполнять свои обязательства соблюдение принципов кредитования  
- возможность реализации залога и наличие гарантий  
- обеспечение коммерческих интересов банка  
- планирование взаимоотношений сторон кредитной сделки

    Непосредственно кредитный процесс начинается со дня первой выдачи ссуды. Однако до этого момента и вслед за ним проходит целая полоса значительной работы, выполняемой как банком-кредитором, так и клиентом- заемщиком.

    Переговоры  о кредите начинаются задолго  до принятия конкретного решения. Предложение  о выдаче кредита может исходить как от банка, так и от клиента. Для развитых рыночных отношений более типичной является ситуация, когда банк ищет клиента. Предлагает ему свой продукт, в том числе кредиты под те или иные цели и условия. Изучение рынка банковских услуг, потенциальных клиентов, обращение к ним с предложением о сотрудничестве, визиты, необходимые знаки внимания - все это происходит, прежде чем рассматривается конкретное предложение о кредите.

    Иное  дело – современная практика, когда кредиты нужны всем, начиная от предпринимателя и заканчивая правительством, не говоря уже о предприятиях и организациях, испытывающих острый кризис платежеспособности и нуждающихся в кредитной поддержке. Искать клиента, которому надо дать кредит, российскому коммерческому банку не приходится, клиент ищет банк, в котором можно было бы получить спасительную ссуду.

    Таковы  реальности современной экономики  России, испытывающей острый кризис производства и финансов. Коммерческие банки не освобождаются, однако в дальнейшем от другого более сложного этапа - этапа рассмотрения конкретного проекта. Неустойчивость экономической ситуации, инфляции требует от российских банков особой осторожности и опыта оценки кредитоспособности клиента, объекта кредитования и надежности обеспечения, качества залога и гарантий. Аналитическая часть этого этапа представляет собой чрезвычайно ответственную задачу.

    В российских коммерческих банках решение  этой задачи, как правило, возлагается на кредитный отдел (управление). В отдельных банках выделяются специальные аналитические подразделения, функцией которых является всесторонняя оценка кредитуемого мероприятия. Заключение о возможности кредитования дается работнику, курирующему обслуживание данного клиента. В этом случае вся подготовленная работа возлагается на экономиста банка, – он ведет предварительные переговоры, рассматривает представленную в банк документацию, готовит письменное заключение о возможности и условиях кредитования данного проекта, выписывает специальное распоряжение о выдаче кредита, собирает необходимые разрешительные подписи на кредитных документах, – в общем, выполняет всю аналитическую, техническую и организационную работу по соответствующему кредитному проекту. В небольших банках вся эта работа, как правило, концентрируется в одном кредитном отделе.

    Международный опыт зачастую иной. Если это маленький  банк, то аналитическая и техническая работа в нем по выдаче кредита разделена между работниками: один анализирует, готовит решение, другой работник этого или специального другого подразделения выполняет техническую работу по техническому оформлению ссуды.

    Крупные кредиты, как правило, рассматриваются на кредитном комитете.  К его заседанию прорабатываются все экономические и юридические вопросы, принимается окончательное решение по рассматриваемому вопросу, определяются конкретные условия кредитования.

    Такова  процедура данного подготовительного этапа. Вслед за ним наступает этап оформления кредитной документации. Работники банка оформляют кредитный договор, выписывают распоряжения по банку о выдаче кредита, заводят специальное досье на клиента-заемщика (кредитное дело).

    На  третьем этапе – этапе использования  кредита осуществляется контроль над кредитными операциями: соблюдением лимита кредитования 
(кредитной линии), целевым использованием кредита, уплатой ссудного процента, полнотой и своевременностью возврата ссуд. На данном этапе не прекращается работа по оперативному и традиционному анализу кредитоспособности и финансовых результатов работы клиента, при необходимости проводятся встречи, переговоры с клиентом, уточняются условия и сроки кредитования.

Глава II. Кредитование юридических лиц коммерческими банками

2.1.Виды и условия кредитования юридических лиц в Сберегательном банке России.

    Краткосрочное кредитование юридических лиц 

    Цели  кредитования:

    - пополнение  оборотных средств, в том числе  финансирование производственной деятельности предприятия; контрактное финансирование, включая затраты по экспортным и импортным контрактам и сопутствующие операции; погашение текущей задолженности по уплате налогов, сборов, пошлин и иных обязательных платежей в бюджеты, государственные внебюджетные фонды; заработная плата работникам.

    - пополнение внеоборотных средств, в том числе приобретение движимого и недвижимого имущества, нематериальных активов, расходы по капитальному ремонту, техническому перевооружению.

    - овердрафтное  кредитование для оплаты расчетных  документов клиента при отсутствии или недостатке денежных средств на его расчетном счете.

    - финансовая  деятельность, в том числе портфельные  вложения в ценные бумаги; выкуп собственных акций заемщика, выплаты дивидендов.  

    Условия кредитования:

    - кредиты  предоставляются юридическим лицам  и индивидуальным предпринимателям, заключившим с Банком договор банковского счета.

    - кредиты  предоставляются как в рублях, так и в валюте.

    - процентные  ставки по кредитам индивидуальны  и зависят от сроков кредитования  и объемов сотрудничества Клиента  и Банка. 

    - краткосрочные  кредиты предоставляются на срок  до 1 года.

    - обязательным  условием предоставления кредита является наличие обеспечения (кроме овердрафтного кредитования). 

    Обеспечение кредита:

    В качестве обеспечения по кредиту  могут выступать:

    - имущественные активы (недвижимость, оборудование, автотранспорт, ТМЦ и др.);

    - ценные  бумаги, в том числе эмитированные  государством, Сбербанком России;

    - драгоценные  металлы.     

    Залог может быть предоставлен как Заемщиком, так и третьим лицом. 

    В качестве обеспечения также могут приниматься банковские гарантии, гарантии субъектов РФ, Минфина РФ, муниципальных образований, поручительства платежеспособных предприятий, залог приобретаемого оборудования, залог будущего урожая.    

    Возможно  одновременное использование нескольких форм обеспечения возврата кредита. Залоговая стоимость имущества определяется с учетом индивидуально устанавливаемых коэффициентов.  

    Базовые схемы краткосрочного кредитования юридических  лиц:  

    Единовременный  кредит

• Предоставляется для осуществления разовой финансово-хозяйственной операции по отдельному кредитному договору;
• Выдача ресурсов осуществляется разовым зачислением денежных средств;
• Погашение кредита может осуществляться единовременно или в соответствии с установленным графиком.

    Кредитование в рамках Генерального соглашения об открытии

    рамочной  кредитной линии

• Генеральное соглашение заключается для оплаты отдельных поставок товаров в рамках контрактов, реализуемых Клиентом в течение определенного периода, а также финансирования этапов осуществления затрат, связанных с реализацией целевых программ Клиента;
• В рамках соглашения после рассмотрения заявок Банком заключаются отдельные кредитные договоры либо открываются невозобновляемые кредитные линии на конкретных условиях;
• Процентная ставка устанавливается по каждому кредитному договору, исходя из параметров сделки и объемов сотрудничества Клиента и Банка;
• По Генеральному соглашению оформляется единое обеспечение, под которое будет осуществляться кредитование в рамках кредитной линии.

    Невозобновляемая кредитная линия

• Предоставляется для финансирования регулярных финансово-хозяйственных операций;
• Процентная ставка устанавливается исходя из срока действия кредитной линии и объемов сотрудничества Клиента и Банка;
• В договоре об открытии невозобновляемой кредитной линии устанавливается максимальная сумма кредита (лимит кредитования), которая будет предоставлена за период срока кредитования, при этом погашенная часть кредита не увеличивает свободный лимит кредитования. При необходимости возможно установление размера максимально возможной единовременной ссудной задолженности, рассчитываемой исходя из объема оформленного обеспечения; 
• Оформляется обеспечение в объеме лимита кредитования или максимально возможной единовременной ссудной задолженности;
• Предоставление кредитных ресурсов осуществляется траншами на основании платежных поручений Клиента без дополнительного рассмотрения Банком.

 
 

    Возобновляемая  кредитная линия

• Предоставляется для финансирования регулярных финансово-хозяйственных операций;
• Процентная ставка устанавливается исходя из срока действия кредитной линии и объемов сотрудничества Клиента и Банка;
• По договору устанавливается лимит, в пределах которого предприятие может поддерживать ссудную задолженность, исходя из текущей потребности. Выдача и погашение задолженности производится в пределах установленного лимита задолженности в течение всего срока действия договора об открытии кредитной линии без дополнительного рассмотрения заявок Банком. При этом погашаемая часть кредита увеличивает свободный остаток лимита задолженности;
• Обеспечение оформляется на весь лимит линии.

    Преимущества  кредитования Клиента  в Банке:

• Значительная ресурсоёмкость Банка позволяет полностью обеспечить потребности Клиента в финансировании;
• Приемлемый уровень процентных ставок, применение гибкой процентной политики в отношении Клиентов, в том числе с учетом их комплексного обслуживания в Банке;
• Широкий продуктовый ряд, позволяющий использовать индивидуальный подход к каждому Клиенту при определении режима кредитования с учетом сложившейся схемы бизнеса Клиента.

2.2. Кредитование юридических лиц на современном этапе.

    Последние годы рынок кредитования малого и  среднего бизнеса (МСБ) России находился  в стадии становления, особенно активное развитие наблюдалось в 2006 — первой половине 2008 года, когда на рынок стали массово выходить банки, предлагая заемщикам разнообразные программы кредитования МСБ. Рост конкуренции был обусловлен факторами, действующими с обеих сторон — как бизнеса, так и банков.