Банковские риски

 

     Очевидно, что большинство заемщиков принадлежало и принадлежит к первой группе риска. Здесь пик удельного веса пришелся на 01.01.05 (89,2%). Он является точкой перегиба (рост сменился спадом). Удельные веса остальных групп невелики. Так, по второй группе риска показатель колеблется  в интервале от 1.0% до 2,2%. По третьей группе идет колебание от 1,2 до 2,0.Четвертая группа риска  по удельному весу находится на втором месте, наибольший показатель приходится на 01.01.2006 и составлял 9 %.

     Таблица 5 является следствием таблицы, рассмотренной выше. Речь идет о динамике удельных весов резерва по группам риска в общей сумме резерва на возможные потери по ссудам.

       Наибольшим удельным весом в  резерве обладает четвертая группа  риска, ибо кредиты, отнесенные к ней, являются наиболее рисковыми. Правда, данный показатель снижается. В то же время он растет по первой группе риска, которая занимает по удельному весу в резерве второе место.

     Ощутимо уменьшается показатель по четвертой  группе риска и увеличивается по третьей.

    Таблица 5 Динамика удельных весов резерва по группам риска в общей сумме резерва 

 

     По  второй группе удельный вес увеличивается  и за последние полгода сохраняет  свою величину. Суммарная тенденция  является положительной.

     Теперь  можно проводить корреляционно-регрессионный  анализ.

     Наиболее удачно и точно это можно осуществить применительно к таким показателям как: удельный вес групп риска в общей сумме ссудной задолженности, удельный вес резерва в просроченной задолженности и удельный вес просроченной задолженности в ссудной задолженности.

     Для этого  берутся по каждому показателю  значения на разные даты из таблицы 5. Необходимым условием анализа является однородность временного интервала. Из всех значений по совокупности показателей будет составлена общая таблица наблюдений. На ее основе с помощью сложной математической обработки можно будет вывести уравнения трендов.

    Таблица 6 Таблица уравнений трендов 

 

     Итак, нами получены уравнения трендов. Теперь, подставляя вместо значения t временной интервал, можно делать прогноз по каждому показателю. Даже если применить данные уравнения к уже известным рядам динамики, то мы увидим практически полное совпадение между прогнозом и фактом. Погрешность в данном случае составляет всего лишь 0-5% (это очень маленькое значение для анализа подобного рода).

     Глядя на полученные уравнения трендов, можно  сделать следующий прогноз:

     - удельный вес просроченной задолженности  в ссудной задолженности в  ближайшем будущем сократится, но  не значительно. Колебания показателя  будут невелики;

     - резерв будет покрывать просроченную  задолженность полностью ;

     - изменения внутри групп риска  приведут к продолжению улучшения качества кредитного портфеля. Рисковость последнего будет по-прежнему снижаться. Однако, темп такого снижения будет носить затухающий характер.

     Зная  средний уровень кредитов, подлежащих списанию из-за непогашения, мы имеем  возможность сделать и другой прогноз (сравнительно точный и не столь сложный)- группировку кредитного портфеля по рисковым классам на 2007 год. Прогноз будет сделан на основе валютных кредитов, выданных Балтийским банком за первые три месяца 2007 года.

     С введением нового плана счетов в Мурманском филиале ОАО «Балтийский банк»  установлены новые ставки отчисления в резерв на возможные потери по ссудам по группам риска: 1 группа- 1 %; 2 группа- 20 %; 3 группа- 50 %; 4 группа- 100 %.

     Вывод: отвлечение банковских ресурсов в резерв на возможные потери по ссудам станет менее эластичным по отношению к степени рисковости кредитного портфеля. Таким образом, отчисления в данный резерв станут величиной более постоянной. Размах вариации последней уменьшится. 

     3.4 Рекомендации по снижению уровня банковских рисков. 

     Основным  принципом взаимоотношений "банк — клиент" является принцип получения прибыли банком при меньших затратах и принцип минимизации всех видов риска. Банк на самом деле может рисковать (и он рискует ежедневно в процессе своей деятельности) своим собственным капиталом, но не капиталом клиента, его прибылью. С целью минимизации риска банк должен:

     - диверсифицировать портфель своих клиентов, что ведет к диверсификации всех видов риска, т.е. его рассредоточению;

     - стараться предоставлять кредиты в виде более мелких сумм большему количеству клиентов;

     - предоставлять большие суммы клиентам на консорциональной основе и пр.

     Банку необходимо подбирать портфель своих  клиентов таким образом, чтобы самому иметь оптимальное соотношение между активными и пассивными операциями, сохранять уровень своей ликвидности и рентабельности на необходимом для бесперебойной деятельности уровне.

     Для этой цели необходимо проводить регулярный анализ уровня всех видов рисков, определять их оптимальное значение для каждого конкретного момента и использовать весь набор способов управления ими.

     Основным  методом снижения риска кредитования, к примеру, является анализ кредито- и платежеспособности заемщиков. Анализ кредитоспособности заемщика начинается с изучения следующих сторон его деятельности. Банку всегда необходимо контролировать качество залога, уровень его ликвидности, соотношение его рыночной стоимости с размером кредита.

     Можно отметить еще несколько способов управления уровнем риска деятельности банков и банковских учреждений. К ним можно отнести:

• предварительную оценку возможных потерь с помощью прогнозных методов анализа имеющейся статической и динамической достоверной информации о деятельности самих банков, их клиентов/ контрагентов, их поставщиков и посредников, конкурентов различных групп контактных аудиторий. Для этой цели коммерческим банкам необходимо создать отделы, занимающиеся анализом уровня рисков и вырабатывающие меры по управлению ими в системе маркетинга. Раз в год (полугодие, квартал) при установлении отношений между банком и новым заемщиком и/или при активной динамике макроэкономики необходимо проводить развернутый анализ кредитоспособности.
• динамику процентных ставок, которые при увеличении степени риска увеличиваются, и наоборот, т.е. ставки по свободно обращающимся инструментам ниже ставок по инструментам с ограниченной обратимостью; ставки по пассивным операциям и операциям на межбанковском рынке обычно ниже ставок по активным операциям и кредитным операциям с клиентурой; чем стабильнее заемщик, тем ниже процентные ставки; долгосрочные меняются более плавно (с учетом временного сглаживания), чем краткосрочные; ставки по кредитам с обеспечением и краткосрочным операциям ниже, чем ставки без обеспечения и по краткосрочным операциям;
• страхование кредита как гарантию на случай неблагоприятных обстоятельств;
• хеджирование (страхование риска);
• отказ от предложений заемщика при слишком большом риске;
• расчет условий кредита, применяемый в основном в случаях небольших займов и личного кредитования;
• диверсификацию риска, представляющую собой его рассредоточение.

     Регулирование банковского риска базируется не на оценке финансового положения заемщика, а на установлении определенного соотношения между суммами выданных кредитов и собственных средств самого банка, т. е. предполагается создание резервного потенциала у банков для покрытия возможных убытков в случае разорения клиентов.

     Количественные  характеристики нормативов обусловлены  состоянием экономики, уровнем централизации банковской системы и др. В развитых странах соотношение между собственным и заемным капиталом находится на уровне от 1:10 до 1:100. Например, отношение собственного капитала к заемным средствам в США — 1:15, в ФРГ — 1:30, в Швейцарии — 1:12, в Японии — 1:83¹⁰.

     Таким образом, для минимизации риска  банкам рекомендуется:

• диверсифицировать портфель своих клиентов, что ведет к диверсификации всех видов риска, т.е. его рассредоточению;
• стараться предоставлять кредиты в виде более мелких сумм большему количеству клиентов;
• предоставлять большие суммы клиентам на консорциональной основе.

 

      Заключение 

     В экономической литературе риск определяется как стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям. Между  размером риска и прибыли существует прямая зависимость: риск потерь будет тем больше, чем больше возможность получить прибыль. Возникновение рисков происходит из-за отклонения реальных данных от оценки состояния на конкретные моменты времени. Если подобные отклонения носят позитивный характер, то у банка появляется шанс получить прибыль. Негативные отклонения приводят к потерям, таким образом, риски в банковской практике представляют собой возможность потерь банка при наступлении определенных событий. В связи с этим особую важность для достижения конечной цели деятельности коммерческих банков представляет собой управление банковскими рисками. Выбор тех или иных методов и способов управления банковскими рисками зависит от видов этих рисков.

     Под риском принято понимать вероятность, а точнее угрозу потери банком своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в резуль-тате осуществления определенных финансовых операций.

     В зависимости от факторов, оказывающих  влияние на размер банковских рисков, они подразделяются на внешние и внутренние. Внешние риски могут быть: страновыми; валютными; рисками стихийных бедствий (форс-мажорных обстоятельств).