Банковские риски и управление ими

     Для управления ценовым риском Банк использует периодическую оценку потенциальных убытков, которые могут быть понесены в результате негативных изменений конъюнктуры рынка, и устанавливает адекватные ограничения на величину допустимых убытков, а также требования в отношении нормы прибыли и залогового обеспечения.  В отношении обязательств по неиспользованным кредитам Банк может понести убыток в сумме, равной общей сумме таких обязательств. Однако вероятная сумма убытка ниже общей суммы таких обязательств, поскольку в большинстве случаев возникновение обязательств зависти от определенных условий, изложенных в кредитных соглашениях. Ввиду отсутствия финансовых инструментов, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, банк ценовому риску не подвергается.

      ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

     В заключение данной курсовой работы следует отметить то, что банковский риск - это ситуативная характеристика деятельности банка, отображающая неопределенность ее исхода и характеризующая вероятность негативного отклонения действительности от ожидаемого.

     Формирование в России системы самостоятельно функционирующих коммерческих банков с особой остротой выявило проблему управления рисками, возникающих в их хозяйственной деятельности в условиях рыночной экономики. Как показала история, банковская деятельность в условиях рыночной экономики подвержена значительному числу рисков, которые могут не только ухудшить показатели деятельности банка, но и привести его к банкротству.

     Анализ  развития банковской системы России показал, что коммерческие банки  слабо защищены от многочисленных, в том числе системных рисков. Под риском в банковской практике понимают опасность (возможность) потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций. Так как понятия риска и потерь теснейшим образом связаны между собой, и риск можно описать количественно, используя категорию потери, то в данной работе была рассмотрена теория управления риском. Управление банковскими рисками особенно затруднено в условиях переходной экономики.

     Ценность  комплексной классификации банковских рисков состоит в том, что на ее основе можно моделировать банковскую деятельность, осуществлять комплексный  поиск внутренних резервов с целью  повышения эффективности осуществления банковских операций. В проанализированных классификациях банковских рисков различаются понятия рисков, их иерархия, разделение на внешние и внутренние. Это усугубляется тем, что предложенные классификации сейчас в основном не отвечают российской практике управления рисками. Следовательно, классификации банковских рисков должны постоянно усовершенствоваться, изменяться в зависимости от развития рыночных отношений, повышения качества обслуживания клиентов, появления новых видов операций и рисков, применения новых информационных технологий в организации деятельности банковских структур. Предлагаемая классификация имеет целью не перечисление всех видов банковских рисков, а создание определенной системы, позволяющей банкам не упустить отдельные их разновидности при определении совокупного размера рисков в своей деятельности. Построение обоснованной классификации банковских рисков особенно затруднено из-за разного понимания сущности управления отдельными банковскими рисками.

     Вопрос  формирования полной и обоснованной классификации банковских рисков остается еще открытым, требующим дальнейшей разработки. Поэтому одной из первых проблем, с которой приходится сталкиваться любому банку, приступившему к построению системы управления рисками, является оптимизация банковских рисков.

     Одним из приемов системы оптимизации  банковских рисков является упрощение  интерпретации банковской информации в виде графической модели финансового  состояния банка, которая позволяет  наглядно представить пропорции  основных характеристик банка, а приведенный масштаб - оценить их абсолютные отношения.

      СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ И ИСТОЧНИКОВ 

1. Банковское  дело: Учебник. / Под ред. Колесникова  В. И. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 536 с.
2. Батракова, Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. / Л.Г. Батракова. – М.: Логос, 2007. – 152 с.
3. Волков, С. Стратегия управления рисками. / с. Волков. – М.: ИНФРА-М, 2007. – 356 с.
4. Воронин, Ю.М. Управление банковскими рисками. / Ю.М. Воронин. – М.: НОРМА, 2007. – 418 с.
5. Жуков, Е. Ф. Банки и банковские операции. / Е.Ф. Жуков. – СПб.: Питер, 2008. – 234 с.
6. Кривошеев, В. Управление банковскими рисками. / В. Кривошеев. – М.: НОРМА, 2007. – 194 с.
7. Лаврушин, О. И. Банковское дело: Учебник. / О.И. Лаврушин. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 672 с.
8. Лаврушин, О. И. Деньги, кредит, банки. / О.И. Лаврушин. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 590 с.
9. Марьин, С. Управление банковскими рисками. / С. Марьин. // Экономика и жизнь. – 2006. – № 23. – с.44.
10. Семенюта, О. Г. Деньги, кредит, банки в РФ. / О.Г Семенюта. – М.: Банки и биржи, 2006. – 188 с.
11. Стратегия развития банковского сектора РФ.  // Деньги и кредит. – 2008. – №1. – С. 5-20.
12. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. / Под ред. профессора Дробозиной Л.А. – М.: ЮНИТИ, 2008. – 479 с.
13. Черкасов, В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. / В.Е. Черкасов. – М.: Консалтбанкир, 2007. – 288 с.
14. ЗАО Нижневартовский городской акционерный банк «Ермак» [Электронный ресурс] / Режим доступа: http: //www.bankermak.ru, свободный.

Приложение  А.

Риск  ликвидности банка «Ермак» по состоянию на 01.01.2009 г.

Приложение  Б.

Риск  ликвидности банка «Ермак» по состоянию на 01.01.2008 г.