Банковская Система Республики Казахстан

района.  По  существу  специализация  банков  выражалась  только  на  уровне

управления, а низовые  учреждения  превратились  в  универсальные  кредитные

учреждения. Они обслуживали клиентуру всего района, т.е.  предприятия,  всех

отраслей.

      Коммерческие  банки, отделенные от Госбанка, обычно  функционировали как

специализированные,  каждый  банк  имел  монополию  в  определенной  отрасли

(промышленность, строительство, сельское хозяйство, внешняя  торговля).  Они

финансировали  и  кредитовали  свои  предприятия,  как  им   предписывалось,

зачастую под крайне низкие проценты, не принимая  в расчет  обоснованность,

жизнеспособность и прибыльность этих  предприятий.  В  активах  этих  банков

преобладали  некачественные  просроченные  ссуды  убыточных  государственных

предприятий.

      В  целом идея специализации банков  внесла путаницу в работу  банковской

системы,  она  не  освободилась  от  монополизации,  не   внесла   коренного

изменения в кредитный механизм, а стала, пожалуй,  еще  более  громоздкой  и

характеризовалась многозвенностью, носила явно  затратный  характер,  возрос

бюрократический аппарат верхнего уровня при  ослаблении  первичных  звеньев.

Значительно ослабилась роль Государственного банка СССР  —  он  не  оказывал

действительного влияния на работу специализированных банков.

      В  этих условиях единственно целесообразным  было  провести  банковскую

реформу,  осуществить  переход  банковской  системы   к   ее   двухуровневой

организации, аналогичной западным образцам.

      Перестройка  банковской структуры должна  была  ликвидировать  монополию

Госбанка на банковское  дело.  До  1988  г.  Госбанк  СССР  был  практически

универсальным  кредитным  учреждением,  выполнявшим  функции   Центрального,

коммерческого и инвестиционного банков.  Казахская  республиканская  контора

Стройбанка  СССР  осуществляла  обслуживание  инвестиций  в   городе   -   в

промышленности, на транспорте и в других  отраслях  хозяйства.  Внешторгбанк

СССР,  функционировавший  на  акционерных  началах,  обслуживал  операции  в

валюте и с валютой.

      После  получения суверенитета, в декабре 1990 г.,  Казахстан  сразу  же

приступил к созданию собственной банковской системы, отвечающей  требованиям

рыночной экономики. Уже в январе 1991г.  был  принят  Закон  "  О  банках  и

банковской деятельности в Казахской СССР", что было,  по  существу,  началом

банковской  реформы  в  стране.  Республиканский  Государственный  банк  был

преобразован  в  Национальный  банк,  Республики  Казахстан   с   областными

управлениями и отделениями. Республиканский Промстройбанк. —  в  акционерно-

коммерческий банк Туранбанк, Агропромбанк в акционерно-коммерческий  банк  -

Агропромбанк Республики Казахстан, Внешторгбанк — в  акционерно-коммерческий

банк  Алембанк,  Республиканский  Сбербанк  —  в  акционерно-коммерческий  —

Сбербанк Республики Казахстан. В 1993 г.  эти  банки  были  преобразованы  в

акционерные банки,  а  Сбербанк  переименован  в  Народный  банк  Республики

Казахстан.

 

           Банковская реформа в Казахстане  с 1991 г.

 

 

           Необходимость проведения реформы  банковской системы

 

      В период перехода экономики Республики Казахстан на рыночные отношения

необходимы принципиально иные  переходы  к  системе  управления  кредитом  и

построению механизма банковского  обслуживания  хозяйственной  деятельности,

использованию экономических методов руководства деятельностью предприятия  и

банков;  перестройка  системы  взаимоотношений  как  между  банками   и   их

клиентами, так и в рамках самой банковской системы  -  между  ее  отдельными

звеньями, т.е. необходимо реформирование банковской системы с  учетом  новых

явлений и процессов.

      Необходимость  проведения  реформы  банковской  системы  в  Республике

Казахстан,   по   мнению   специалистов    Мирового    банка,    объясняется

существованием  двух  категорий   краткосрочных   проблем,  которые   могут

воспрепятствовать проведению  реформы  макроэкономики.  К  первой  категории

относится   проблема   неправильного   размещения    финансовых    ресурсов,

обусловленная  практикой  старой  системы   государственного   распределения

целевых кредитов  и  банковской  практикой,  оставшейся  в  наследство   от

централизованной экономики. Вторая категории  проблем  состоит  в  том,  что

банки  унаследовали  "некачественные"  (просроченные)  ссуды   и   убыточные

государственные предприятия.  Эти  проблемы  мешают  доступу  жизнеспособных

(или кредитоспособных) существующих  государственных,  а  также  возникающих

частных предприятий к финансовым ресурсам и отвлекают банковские  финансовые

ресурсы в пользу нежизнеспособных (или убыточных) предприятий.

      Кроме  того, бывшая банковская система  не  смогла  нормально  проводить

платежи и расчеты между предприятиями и организациями.

      В  течение 1992 г. произошло увеличение  кредитных вложений в  экономику

Казахстана. Если сумма кредита к валовому национальному  продукту  составила

в I квартале 1992 г. 11,3%, то в  IV  квартале  -  29,8%.  Это  произошло  в

основном за счет рефинансирования, кредита Национального банка,  которое,  в

свою очередь, финансировалось контокоррентным  кредитом  Центрального  банка

России. Об этом свидетельствуют следующие  данные:  в  I  квартале  1992  г.

сумма  кредита  Нацбанка  коммерческим  банкам  к   валовому   Национальному

продукту составил 6,7%, а в IV  квартале  -  17,8%.  Такое  централизованное

административное распределение кредитных ресурсов  через  специализированные

банки   открывало   доступ    к    кредитам    нежизнеспособным    убыточным

государственным  предприятиями  вело  к  образованию  плохих,  недействующих

кредитов, т.е. образованию у банков плохого кредитного портфеля. В  1993  г.

Нацбанком централизованно выдано кредитов на сумму 7,5 млрд. тенге,  из  них

5,6 млрд. тенге - правительственных, т.е. на их долю приходилось 75%,  общая

сумма возврата по ним равнялась 138,5 млн. тенге, или 3,9%, остальная  часть

пролонгирована.

      Вообще  недостаток   практики   рефинансирования   кредита   Нацбанком

заключается в том, что, получая открытый  доступ  к  рефинансовым  кредитам,

банки теряют стимул самостоятельно мобилизовать  депозитные  ресурсы.  Кроме

того,  при  размещении  этих  кредитов  на  субъективной  основе  часто   не

учитывается эффективность работы банков, из-за  чего  кредитные  ресурсы  не

всегда распределяются рационально.

      Еще  один фактор, мешавший  эффективному  размещению  кредитов,  -  это

политика низких процентных ставок. Низкие процентные  ставки  способствовали

увеличению  потребности  на  ссуды  и   ослаблению   финансовой   дисциплины

государственных предприятий, которые прямо кредитовались централизованно  по

кредитным заявкам.

      Получая  эти дешевые кредиты, госпредприятия  использовали их в основном

для  выплаты  зарплаты  и  накопления  материальных  ценностей,  а  не   для

инвестиций. Достаточно сравнить уровень инфляции  и  номинальную  процентную

ставку кредитов Нацбанка: последняя в марте 1992 г. составила 25% в год  при

годовой инфляции розничных цен более чем 500%. В ноябре 1992 г.  номинальная

процентная ставка увеличилась до 65%, а инфляция составила 1000%.  В  то  же

время предприятия, получающие дешевые кредиты, не  торопились  с  улучшением

своего финансового состояния и перестройкой работы.

      Таким  образом, соединение политики прямого  кредитования поддерживаемых

государственных предприятий с политикой низких процентных ставок  привело  к

неправильному размещению кредитных ресурсов.

      Прямое  кредитование специализированными  банками своих предприятий  без

разбора их ликвидности привело к  увеличению  просроченных  ссуд,  в  то  же

время вновь рождающееся,  ориентированные  на  рынок  предприятия  не  имели

доступа к кредитам банков.

      Политика  низких процентных ставок  не  позволяла  банкам  мобилизовать

сбережения в полной мере. Предприятия  и  население  предпочитают  размещать

свои сбережения в реальных активах. Предприятия наращивают товарные  запасы,

а граждане покупают недвижимость и товары длительного пользования.  Реальные

активы  -  гораздо  лучшая  защита  от  инфляции,  от  обесценения  денежных

накоплений.  Проценты,  выплачиваемые   банками   за   вклады,   далеко   не

компенсировали  потери  от  инфляции.  Нехватка  кредитных  ресурсов   из-за

недостаточной мобилизации сбережений предприятий и населения не дает  банкам

кредитовать эффективные предприятия.

      Отрицательное  влияние на  характер  распределения  кредитных  ресурсов

оказывала    практика    предоставления     государственным     предприятиям

субсидированных и льготных кредитов. Субсидированными  кредитами  назывались

кредиты,  предназначенные  для  компенсации  предприятиям  их  специфических

затрат, например, затрат на социальную защиту населения, а  также  издержки,

обусловленные  традиционной   неэффективностью   работы   предприятий.   Они

предоставлялись  по   процентным   ставкам   ниже,   чем   ставки   кредита,

рефинансируемого Нацбанком (в  IV  квартале  1992  г.  ниже  65%).  Политика

субсидированных кредитов фактически стерла разницу между обычным кредитом  и

государственной   дотацией.   Эти   ссуды    практически    не    погашались

предприятиями.

      Широко практиковалась выдача  льготных  кредитов  сельскохозяйственным

предприятиям на проведение взаимных зачетов  в  расчетах.  В  1992  г.  доля

льготных   кредитов   Национального   банка   составила   около   70%   всех

рефинансируемых кредитов, или  42%  от  всех  кредитных  вложений.  Основная

часть  льготных   кредитов   на   сельское   хозяйство   и   заготовительные

организации.

      Централизованные  кредиты  на  целевые   правительственные   программы

предоставлялись в 1993 г. также, в основном, по льготным процентным  ставкам

(3%, 25% и 65%). Из общей  суммы выданных банками кредитов  в сумме 7,5  млрд.

тенге  76%  приходилось  на  их  долю,  так  как  после  отмены  в  1992  г.

ограничений на процентные  ставки,  устанавливаемые  коммерческими  банками,

маржа в размере 3% сохранилась  по  кредитам,  предоставляемым;  банками  за

счет централизованных кредитных ресурсов Национального банка.  В  результате

средняя процентная ставка по  предоставляемым  централизованным  кредитам  в

целом по республике за 1993 г. составила 48,2%. Индекс потребительных цен  в

тот год был определен, на уровне 2269,8%.

      При  проведении массового клиринга  долгов  предприятий  Нацбанк  также

предоставлял  субсидированные  льготные  кредиты  предприятиям-должникам.  В

1992 г. на долю кредитов, выданных  на  эти  цели,  падает  около  30%  всех

льготных кредитов. Основная часть кредитов оставалась непогашенной.

      Хотя  вышеназванные кредиты предоставлялись  на  улучшение  финансового

состояния предприятий,  они  превратились  в  инструмент  финансирования  их

убытков. К тому же большое различие между номинальной процентной ставков  по

субсидированным  и  льготным  кредитам  и  уровнем  инфляции  способствовало

финансовым спекуляциям.

      В  общей  сумме  кредитных  вложений   значительный  вес  имеет  кредит

правительству на покрытие дефицита бюджета негосударственного  долга:  на  1

января 1992 г. они составляли соответственно 13,7 и 11%, на  1  января  1993

г. - 1,5 и 2%, а в  1993  г.  предоставлен  кредит  на  покрытие  бюджетного

дефицита 877 млн. тенге, или 11,8% от всей суммы кредита.

      В  результате структура   кредитных  вложений  значительно  ухудшилась,

возросла доля недействующих (просроченных)  кредитов.  Потери  Национального

банка  из-за  низкой  процентной  ставки  и  потери   капитала   исчислялись

колоссальной суммой.

      Начавшийся  в 1992 г. в республике кризис неплатежей  оказывал  пагубное

влияние на финансовое положение предприятий и на экономику в  целом.  Многие

предприятия вынуждены были резко снизить производство  продукции,  некоторые

вообще   остановить   производство.   Применялись   в    расчетах    бартер,

предварительная оплата за товары и услуги.

      На 1 января 1991 г, неоплаченные в срок  расчетные документы  составили

5 млн. тенге, а на 1 января 1992 г. - 11,2 млн. тенге, а на июнь 1992  г.  -

384 млн. тенге, или 12,3% валового национального продукта (ВНП),  или  84,1%

общей суммы полученных банковских кредитов. За 1993 г. просроченные  платежи

возросли с 91,5 млн. тенге до 5,5 млрд. тенге, или в  60  раз.  Просроченная

задолженность по ссудам банкой возросла с  12,6  млн.  тенге  до  1,7  млрд.

тенге, или в 135 раз.

      Такое  явление  объясняется  рядом   причин   и   в   первую   очередь

неэффективностью системы платежей,  а  также  проблемами  кредитного  рынка.

Особенно они проявились, когда Национальный банк  в  начале  1992  г.  начал

ограничивать выдачу  кредитов  предприятиям.  Последние  не  могли  получить