Банковская система и ее роль в рыночной экономике

   Теоретически  можно предположить, что даже в  том случае, если из банковской системы  исчезает первый ярус – центральный  банк, то вся система не разрушится, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной массы платежных  средств совершать расчеты, выдавать кредиты, проводить другие банковские и небанковские операции. В истории  некоторых стран были примеры, когда  эмиссионные операции поручались не только центральному банку, но и деловым, коммерческим банкам.

   4. Банковская система не находится в статичном состоянии, напротив, она пребывает в динамике. Важны два момента.

   Во-первых, банковская система как целое  все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется.

   С выходом нового банковского законодательства банковская система приобрела более  совершенную законодательную базу.

   Во-вторых, внутри банковской системы постоянно  возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным  банком и коммерческими банками, так и между коммерческими.

   5. Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном 
смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская тайна. По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении третьим лицам.

   6. Банковская система – самоорганизующаяся, т.е. саморегулируемая, поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка.

   В период экономических кризисов и  политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает  сроки кредитования, увеличивает  доходы преимущественно не за счет основной, а за счет побочной деятельности.

   7. Банковская система выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо органу исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, работают в соответствии с общим и специальным банковским законодательством, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который контролирует деятельность кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы).

   Банковская  система не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует  с ней, представляет собой подсистему экономической системы. Будучи частью общего, банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов, подчинена общим юридическим нормам общества; ее акты, хотя и выражают особенности банковского сектора, могут входить в общую систему, как и сама банковская система, только в том случае, если не противоречат общим устоям и принципам и позволяют строить общую систему как единое целое. [15]

   1.3 Банк как элемент банковской  системы 
 
 

     Банк  – специализированное учреждение, которое аккумулирует временно свободные  денежные средства, предоставляет их во временное пользование, посредничает во взаимных платежах и расчетах между  предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, осуществляет кассовое обслуживание народного хозяйства и населения  и другие операции с деньгами и  денежным капиталом. [6. с 19–20] 
 
 

   1.3.1 Современные представления о  сущности банка. 
 
 

   Анализ  сущности банка требует поэтапного исследования не случайного набора вопросов, характеризующих банковскую деятельность, а ответа на конкретные вопросы, поставленные методологией. Без соблюдения этих требований вопрос о сущности банка  теряет целевую направленность, превращает анализ в описание видов работ, выполняемых  банком, которые при всей их важности не проясняют центрального вопроса  о том, в чем заключается подлинная  суть банка.

   При анализе сущности банка важно  придерживаться ряда методологических требований, которые можно свести к следующему:

1. Сущность трудно понять на базе рассмотрения тех операций, которые выполняет каждый отдельный банк по отношению к тому или иному своему клиенту. Банк может не выполнять отдельные банковские операции в тот или иной момент, каждый отдельный клиент имеет право пользоваться лишь ограниченным количеством услуг, однако от этого конкретный банк не перестает быть банком. При анализе следует абстрагироваться от операций отдельно взятого банка. Его сущность в этом смысле абстрактна, она выражает совокупную характеристику реальной деятельности банка как целого. Сущность целесообразно, поэтому рассматривать на макроуровне по отношению к экономике в целом, включая все многообразие реальной деятельности конкретных банков.
2. Сущность банка едина независимо от его типов, она не зависит от того, какой банк мы рассматриваем – коммерческий или эмиссионный, специализированный или универсальный, частный или государственный, международный, межрегиональный или местный. Разумеется, это не означает, что на практике все эти банки одинаковы, напротив, они имеют свои особенности, но все эти особенности отражают лишь многообразие банков как целого.
3. Сущность банка требует вскрытия его особенностей, специфических черт, отличающих банк от других экономических институтов. В этом смысле банк является, прежде всего, предприятием, производящим особый, специфический продукт.

   Характеристика  банка как предприятия требует  определенного уточнения, прежде всего  с позиции сложившихся традиционных представлений о его сути. Как  известно, в России долгие годы банк воспринимался как аппарат управления, как орган надзора за деятельностью  хозяйствующих субъектов, как контора, служащие которой должны своевременно информировать о негативных явлениях в экономике предприятий и  организаций. Банк как орган управления в этом случае является элементом  надстройки, частью государственного аппарата. По существу, банк таковым  и был, его назначение в обществе было адекватно сложившейся общей  системе распределительных отношений  периода централизованного управления экономикой.

   Банк  как специфическое предприятие  производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального  производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в  виде денег, платежных средств. Деньги являются воспроизводственной категорией; наличные деньги, выпущенные банком как единственным монополистом в общей массе субъектов воспроизводства, обслуживают как сферу производства, так и распределения, обмена и потребления. Помимо данного продукта банки предоставляют также различного рода услуги преимущественно денежного характера.

   Основным  продуктом банка в сфере услуг (в отличие от промышленного предприятия) является не производство вещей, предметов  потребления, а предоставление кредита. Особенность банковского кредита  состоит в том, что он предоставляется  не как некая сумма денег, а  как капитал. Это означает, что  предоставленные взаймы денежные средства не просто должны совершать круговращение  в хозяйстве заемщика, но и возвратиться к своей исходной юридической  точке с приращением в виде ссудного процента как части вновь  созданной стоимости.

   Если  банк далее работает в основном на чужих деньгах, аккумулируемых на началах  возвратности, то предприятие осуществляет свою деятельность преимущественно  на собственных ресурсах.

   Банк  отличается от промышленного предприятия  и характером своего эмитирования. Он не только выпускает акции и  другие ценные бумаги, но и совершает  операции по учету и хранению ценных бумаг других эмитентов.

   В банке работает особый персонал –  преимущественно служащие, а не рабочие: люди, занятые не физическим трудом, а денежными операциями, обработкой цифр, информации, экономическим анализом, организацией учета, расчетов между  предприятиями.

   Банк  скорее торговое, посредническое, нежели промышленное предприятие. Схожесть банка  с торговлей не случайна. Банк действительно  как бы «покупает» ресурсы, «продает»  их, функционирует в сфере перераспределения, содействует обмену товарами. Он имеет своих «продавцов», хранилища, особый «товарный запас», его деятельность во многом зависит от оборачиваемости.

   Торговое  предприятие, в свою очередь, похоже на банк в том смысле, что оно  может оказывать некоторые банковские услуги. Например, крупное торговое предприятие может, как и банк, выдавать значительные суммы денежного  кредита. В свою очередь, торговля может  в большей степени работать не на своих, а заемных капиталах.

   Наконец, так же как в торговле, здесь  зачастую имеет место встречное  движение стоимости. Банк предоставляет  свои услуги, стоимость его товара уходит от него, и одновременно от получателя его продукта приходит его эквивалентная  оплата.

   На  этом сходство между банком и сферой торговли в основном заканчивается. Фундаментальное отличие банка  от торгового предприятия заключено  в основе банка. Под основой банка  понимается его главное качество – кредитное дело, то, что в массе других видов деятельности исторически закрепилось за банком как основополагающее занятие в масштабах, потребовавших особой организации.

   В этих условиях банк предстает перед  нами не как торговое, а как особое, специфическое предприятие, ибо:

• при торговле имеет место встречное движение стоимости, в то время как в кредите одностороннее ее движение (ссужаемая стоимость передается заемщику, который возвращает ссуду только по истечении определенного срока);
• при торговле собственность на товар переходит от продавца к покупателю, в кредите этого не происходит (ссужаемая стоимость переходит к заемщику только во временное владение);
• в торговой сделке продается то, что принадлежит владельцу, в кредите это происходит не всегда (например, банк в большей части передает то, что ему не принадлежит, он торгует чужими деньгами);
• при торговле продавец получает от покупателя цену товара, при кредите кредитор получает не только сумму предоставленной ссуды, но и приращение в виде ссудного процента.

   При всей условности понятие банка как  предприятия (безотносительно того, имеет ли он сходства или отличия  от промышленного предприятия), имеет  право на существование, ибо в  большей степени характеризует  производительный характер его деятельности.

   4. Сущность банка требует раскрытия  его структуры. Структуру банка  не следует путать со структурой  аппарата управления банком. Под структурой банка понимается такое его устройство, которое дает ему возможность функционировать как специфическому предприятию (институту). В этом смысле устройство банка включает четыре обязательных блока, без которых он не может существовать и развиваться.

   Первый  блок включает банковский капитал как специфический капитал, освободившийся от промышленного и торгового капитала, как капитал, существующий преимущественно в заемной форме, и находится только в движении.

   Второй  блок охватывает банковскую деятельность, отличающуюся от деятельности других предприятий и институтов характером своего продукта, ставшую главным его занятием (в отличие от других субъектов, которые могли выполнять лишь отдельные банковские операции, не ставшие для них главным, основополагающим делом).

   Третий  блок состоит из особой группы людей, имеющих специфические знания в области банковского дела и управления банком.

   Четвертый блок можно назвать производственным, ибо в него входят банковская техника, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, внутренняя и внешняя информация, определенные виды производственных материалов.

   С учетом анализа специфики банка, его основу и структуру можно определить как предприятие или как денежно-кредитный институт, осуществляющий регулирование платежного оборота в наличной и безналичной форме. [11.с. 15–18] 
 
 

   1.3.2 Классификация банков 
 
 

   При всем единстве сущности банка на практике функционирует множество их видов.

   Различают, прежде всего, эмиссионные и коммерческие банки.

   По  характеру выполняемых операций различаются универсальные и  специализированные банки. К универсальным  банкам принято относить те из них, которые способны «из одних рук» выполнять широкий круг разнообразных  операций и услуг. Универсальность, однако, имеет и другие оттенки. «Универсальность»  означает тип деятельности, не ограниченной:

• по отраслям народного хозяйства;
• по составу обслуживаемой клиентуры;
• количественно;
• по регионам.