Введение
Становление и функционирование
банковской системы играет одну из главных
ролей в процессе экономических преобразований
в России. В руках банков находятся важнейшие
рычаги воздействия на финансовую, инвестиционную,
производственную и многие другие сферы
экономики.
Современная банковская система
- это важнейшая сфера национального хозяйства
любого развитого государства. Её практическая
роль определяется тем, что она управляет
в государстве системой платежей и расчетов;
большую часть своих коммерческих сделок
осуществляет через вклады, инвестиции
и кредитные операции; наряду с другими
финансовыми посредниками банки направляют
сбережения населения к фирмам и производственным
структурам. Коммерческие банки, действуя
в соответствии с денежно-кредитной политикой
государства, регулируют движение денежных
потоков, влияя на скорость их оборота,
эмиссию, общую массу, включая количество
наличных денег, находящихся в обращении.
Стабилизация же роста денежной массы
- это залог снижения темпов инфляции,
обеспечение постоянства уровня цен, при
достижении которого рыночные отношения
воздействуют на экономику народного
хозяйства самым эффективным образом.
Роль банковской системы в современной
рыночной экономике огромна. И все изменения
в ней, тем или иным образом затрагивают
всю экономику. Правильная организация
банковской системы необходима для нормального
функционирования хозяйства страны.
Актуальность выбранной темы
обусловлена существующими на данный
момент экономическими условиями, как
в нашей стране, так и во всем мире.
Целью данной курсовой работы
является рассмотрение теоретических
основ функционирования банковской системы
России и определение основных перспектив
ее развития в условиях современного финансового
кризиса.
Задачи курсовой работы:
- изучить сущности, признаки
банковской системы и охарактеризовать
её;
- определить уровни банковской
системы России;
- изучить состояния банковского
сектора России.
Объектом исследования данной
работы является банковская система как
одна из ключевых частей экономической
системы страны.
Предметом исследования - банковская
система как совокупность кредитных организаций,
каждая из которых выполняет свою особую
функцию, проводит свой перечень денежных
операций (сделок), в результате чего весь
объем потребностей общества в банковских
продуктах (услугах) удовлетворяется в
полной мере и с максимально возможной
степенью эффективности.
В курсовой работе был использован
теоретический метод исследования - анализ
нормативных и литературных источников,
а также изучение публикаций в средствах
массовой информации.
1. Банки и структура
банковской системы
1.1. История развития
банков
Слово банк происходит от итальянского
«banko»- стол [1]. Первоначально банки были
исключительно канторами, производящими
различные денежные операции, преимущественно
меняльными конторами (лавками). Постепенно
меняльное дело расширяется за счет выдачи
разнообразных ссуд и привлечения денежных
средств, и появляются банки, которые выдают
кредиты, принимают вклады и производят
расчетные операции.
Выделяю четыре основных этапа
развития банковской деятельности:
I этап – от античности до
возникновения Венецианского банка;
II этап – с 1156 г. до учреждения
Английского банка – 1694 г.;
III этап - с 1694 г. до конца XVIII в.;
IV этап – с начала XIX в. до настоящего
времени.
1 этап. Трудно сказать, в какой именно стране
появились зачатки банковской деятельности.
Доказано, что у халдеян [2] за 2300 лет до н.э. существовали торговые
товарищества, занимающиеся выдачей ссуд
и переводными денежными операциями. Начиная
с эпохи крестовых походов, банковская
практика ограничивалась меняльным делом.
Ввиду того, что перевозка денег была связанна
с огромным риском, менялы занимались
так же выдачей денежных переводов на
города, где происходили ярмарки или где
у них были отношения с местными менялами.
Это было связанно с появлением бумажных
денег: золото стиралось и теряло свою
ценность, поэтому ушли мелкие золотые
монеты, их заменили медью и серебром.
Деньги, используемые в каждой стране,
имели свое денежное содержание, поэтому
купцам приходилось не только перевозить,
но и менять деньги. В этом им помогали
менялы или банкиры.
Один документ этой операции гласит,
что: меняла Симон Розе свидетельствует,
что он получил 34 генуэзских меры и 32 динара,
за которые его брат Вильгельм в Палермо
должен уплатить предъявителю этой бумаги
48 марок хорошим серебром. Записка, отражающая
такую обменную операцию, называлась «векселем»
(от нем.- обмен денег по записке). В дальнейшем
такие переводы «конверсионные» операции
получили довольно широкое распространение.
2 этап. Банки постепенно распространились
по всей Италии, много их появилось в больших
торговых центрах, ганзейских городах
Генуе, Венеции, Флоренции, а за тем и во
Франции, Нидерландах, Гамбурге и Англии.
Ненормальное положение международных
и денежных оборотов, вследствие обесценения
и разнородности меновой единицы и злоупотребления
менял, вынудили некоторые городские управления
и торговые классы открыть общественные
банки. К этому в особенности привело то
обстоятельство, что у банкиров постепенно
сосредоточивались все наличные средства
торгового класса, которые вследствие
этого производили денежные расчеты не
наличными деньгами, а безналичным расчетом,
т.е. путем письменного переноса денег
со счета должника на счет кредитора в
книгах банкиров. Эта операция получила
название «жирооборот» [3] (в переводе с греческого - круг). В 1407
г. Банк «Святого Георгия» был организован
путем слияния многих мелких общественных
банков и находился под покровительством
г. Генуи. В 1609 г. Голландское правительство
вследствие злоупотребления местных банкиров
учредило Амстердамский общественный
банк под гарантией города. В 1619 г. Гамбург
по примеру Амстердама по тем же причинам
учредил под гарантией города жиробанк,
существовавший до 1812 г.
Функции этих банков заключались в следующем:
- Прием денег на хранение, что
уже было важно для того
времени, отличавшегося отсутствием
безопасности.
- Торговый класс, оставляя деньги
на своих счетах в банках, распоряжался
ими путем переводов или посредствам
переносов со своих счетов
на счет получателя, если клиент
имел счет в том же банке.
В основу операции банка была
положена меновая единица (банковские
деньги). Она соответствовала определенному
весу и пробе благородного
металла. Таким образом, можно заключить,
что банки на втором этапе
развития были исключительно
жиробанками, а не депозитными
в современном смысле слова, так
как вклады принимались, но пользоваться
ими было нельзя. Поэтому клиенты
не получали проценты от вклада,
а платили комиссионное вознаграждение.
3 этап. Дальнейшее развитие происходило в Англии,
где появилось много банков, главным образом
банкиров. Основным явился Английский
банк. Он был создан в 1694 г. шотландцем
Уильямом Питерсоном с уставным капиталом
1200000 фунтов стерлингов для решения правительственных
финансовых затруднений. В силу того, что
капитал был изъят государством, были
выпущены банковские билеты на ту же сумму.
Банк мог расплачиваться этими билетами,
имел право торговать золотом (монополист),
дисконтировать, веселя (вексель, получается,
по стоимости ниже номинала, а продается
по номиналу, полученная разница с продажи
и есть дисконт). Появилось залоговое право.
Банк мог предоставлять ссуды под залог
имущества с условием, что если деньги
не будут возвращены в определенный срок,
банк забирает имущество. Появились вклады
под проценты. Возникают специализированные
банки: в этих банках появился новый способ
расчетов посредствам чекового обращения.
После многолетней практики банки пришли
к выводу: сумма депонированных у них денег
мало меняется, данные выплаты обыкновенно
покрываются поступлениями, постепенно
остаток вклада даже увеличивается и следовательно,
значительную часть вверенных им денег
они без ущерба для вкладчиков могли бы
пустить в оборот путем учета векселей
и выдачи ссуд. Это получило практическое
применение, и сразу изменился характер
вкладов и самих банков, они превратились
в депозитные банки. Депозитная операция
получила широкое распространение. Появились
три основных вида вкладов: до востребования,
срочные, сберегательные. И еще одна черта
этого времени, появились эмиссионные
банки, основной функцией которых стала
эмиссия банкнот.
4 этап. Появились и специализированные банки:
ипотечные (под залог недвижимости), народные
– обслуживают население, ремесленные
– обслуживают ремесленников. Появились
ссудные кассы, которые выдавали кредиты,
сберегательные кассы – принимали вклады
населения. В 1877 г. появилась лизинговая операция –
сдача оборудования в аренду с последующей
выплатой стоимости оборудования. Несколько
позже банки начинают осуществлять факторинговые операции - переуступка
прав требования во всех ее разновидностях.
Таким образом, история развития банков
привела к тому, что современный банк –
это крупный банк, занимающийся достаточно
широким кругом вопросов, осуществляющий
расчеты и играющий серьезную роль в экономике.
1.2. Банки, их виды,
функции
Наиболее массовым представлением
о современном банке является его определение
как учреждения, как организации. «Банковские
учреждения и организации» - широко распространенный
термин, его можно встретить как в научной,
так и в учебной литературе, банковском
законодательстве, банковских документах
и печати. Напомним, что слово «организация»
(от французского organization) - совокупность
людей, групп, объединенных для достижения
какой-либо цели, решения новой задачи,
совместно реализующих программу или
цель и действующих на основе определенных
правил и процедур.
Часто банк характеризуется
как орган экономического управления.
Подобное представление своими корнями
опирается на тот период, когда банки из
частных, кооперативных стали превращаться
в государственный орган, когда существовала
монополия государства на банковское
дело. Банк как бы сросся с государством,
стал частью государственного аппарата
управления, контроля за деятельностью
хозяйства. Функции надзора, задачи сигнализации
о допущенных недостатках, бесхозяйственности
на предприятиях при этом приобретали
оттенок их главного назначения.
В целом, банки в нашей стране
классифицируются по следующим признакам:
- по размеру капитала (крупные,
средние, мелкие);
- по типу собственности (акционерная,
паевая, кооперативная);
- по характеру объединения
(ассоциации, пулы, картели, синдикаты,
консорциумы);
-по характеру специализации
(специализированные и универсальные);
- по территориальному обслуживанию
(местные, межрегиональные, национальные,
международные, совместные, иностранные).
Банки по определению являются
финансовыми институтами универсального
характера, ни одна небанковская кредитная
организация не обладает качеством универсальности.
Эти и другие определения банка,
бытующие в экономической литературе
и обиходе, имеют один общий недостаток:
они направлены не на вскрытие его сути,
а на показ того, чем занимаются банки,
или чем они могут заниматься. Между тем
ответ на вопрос о том, что такое сущность
банка, требует более строгого анализа
[4].
Есть, по крайней мере, два признака,
ставящие банки в особое положение.
Банки - логически первичное,
исходное звено в сфере финансового рынка,
тогда как иные кредитные организации
- звено вторичное, производное. Чтобы
быть первичными по отношению к прочим
кредитным организациям, банки должны
определенным образом взаимодействовать
с ними, вступать с ними в определенные
экономические и иные связи. Что же это
за связи, ставящие банки в положение первичного
звена?
Во-первых, это способность
банков, начиная с центрального, выпускать
в обращение и изымать из него деньги,
т.е. снабжать экономический оборот большим
или меньшим объемом платежных средств
и тем самым регулировать массу денег
в обращении (образование платежных средств,
их выпуск в оборот и изъятие из оборота).
Во-вторых, первичный характер
денег по отношению ко всему финансовому
инструментарию, включая ценные бумаги,
с которым преимущественно работают и
предприятия, и небанковские кредитные
организации.
В-третьих, обслуживание небанковских
кредитных организаций в банках наравне
с прочими клиентами - юридическими и физическими
лицами.
Банк - основное, главное звено
финансового рынка, т.е. банки способны
реализовать в своей деятельности полный
набор рыночных денежных отношений (операций).
Банки по определению являются финансовыми
организациями, ориентированными на универсальность
деятельности в своей сфере. В отличие
от них прочие кредитные организации всегда
остаются узкоспециализированными, таким
образом, каждая такая организация действует
на ограниченном числе элементов финансового
рынка.
Основными функциями банков
являются:
- мобилизация временно свободных
денежных средств и превращение их в капитал;
- кредитование предприятий,
государства и населения;
- выпуск кредитных денег;
- осуществление расчетов и
платежей в хозяйстве;
- эмиссионно-учредительская
функция;
- консультирование, представление
экономической и финансовой информации.
2. Банковская система,
ее сущность и элементы
2.1. Понятие банковской
системы, ее виды
Совокупность финансовых посредников,
действующих в рамках общего денежно-кредитного
механизма, образует банковскую систему
страны.
Банковская система - главная
финансовая основа развития рыночной
экономики.
Цель ее функционирования суживание
оборота капитала в процессе производства
и обращения товаров.
Основные задачи банковской системы: аккумулирование
средств предприятий, организаций и населения;
использование их на реализацию рентабельных
проектов различных отраслей и сфер экономики.
Банковская система [5], как ограниченное множество
взаимодействующих элементов, характеризуется
следующими признаками:
• Совокупность
элементов. Совокупность входящих в банковскую
систему элементов не случайна. Она подчинена
целям денежно-кредитной политики государства.
Поэтому невозможно включение в нее других
субъектов, например, почтовых учреждений
или торговых организаций.
• Достаточность
элементов. Банковская система - это не
абстрактная совокупность составляющих
ее элементов; это взаимосвязанная совокупность,
обеспечивающая единство и общность ее
функционирования. В банковской системе
столько элементов, сколько необходимо
для выполнения ее функций.
• Взаимодействие - все элементы банковской системы
связаны между собой системой корреспондентских
отношений, единой методологической базой.
Связи элементов банковской системы закреплены
и упорядочены, все они подчинены единому
центру, взаимно дополняют друг друга.
Например, ликвидация одного банка не
приведет к прекращению функционирования
банковской системы в целом. Происходит
перераспределение функций ликвидируемого
банка между остальными элементами банковской
системы.