Анализ кредитной политики банка ЗАО "ВТБ 24"

   2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ БАНКА ВТБ 24(ЗАО) 

              2.1 Организационно-экономическая характеристика банка. 

     Банк  ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) (далее - ВТБ 24) - универсальный коммерческий банк, специализирующийся на предоставлении финансовых услуг населению, индивидуальным предпринимателям и предприятиям малого бизнеса.

     Банк  ВТБ24 — один из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. Мы входим в международную финансовую группу ВТБ и специализируемся на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса.

     Сеть  банка формируют 500 филиалов и дополнительных офисов в 69 регионах страны. Мы предлагаем клиентам основные банковские продукты, принятые в международной финансовой практике.

     В числе предоставляемых услуг: выпуск банковских карт, ипотечное и потребительское кредитование, автокредитование, услуги дистанционного управления счетами, кредитные карты с льготным периодом, срочные вклады, аренда сейфовых ячеек, денежные переводы. Часть услуг доступна нашим клиентам в круглосуточном режиме, для чего используются современные телекоммуникационные технологии.

     Коллектив банка придерживается ценностей  и принципов международной финансовой группы ВТБ. Одна из главных задач  группы — поддержание и совершенствование развитой финансовой системы России¹.

       Основным  акционером ВТБ 24 является Банк ВТБ (открытое акционерное общество) (98,93 % акций). По состоянию на 1 января 2010 года уставный капитал ВТБ 24 составлял 50,6 млрд. рублей, собственные средства — 97,4 млрд. рублей.

       Проведем  анализ динамики и структуры активов банка ВТБ 24(ЗАО) (таблица 2.1).

Таблица 2.1 – Динамика и структура активов банка ВТБ 24(ЗАО) 2007 г. по 2009 гг.

Окончание таблицы 2.1 
 

     Окончание таблицы 2.1

 

     На  основе таблицы 2.1 можно сделать  вывод, что в структуре активов  банка преобладает чистая ссудная  задолженность, которая за 2009 год выросла в 1,2 раза и составила на 1 января 2010 года 564,8 млрд. рублей (455,8 млрд. рублей на аналогичную дату прошедшего года). Увеличение ссудной задолженности свидетельствует о росте объемов кредитования².

     Активы  Банка за 2009 г. увеличились в 1,2  раза — с 601,6  млрд. руб. до 708,5  млрд. руб..

     На  российском рынке в результате оттока иностранного капитала обострилась проблема нехватки ликвидности. Дефицит временно свободных денежных ресурсов привел к росту стоимости привлечения средств из внешних источников. Рост цены заимствования для кредитных организаций как на внешнем, так и на внутреннем рынке обусловил сокращение источников фондирования рынка ипотеки.

     Рассмотрим  динамику и структуру пассивов банка  ВТБ 24(ЗАО) за период  2007 г. по 2009 г. , которая представлена в таблице 2.2  

Таблица 2 .2 - Динамика и структура пассивов банка ВТБ 24(ЗАО) 2007 г. -2009 г.

 

     На  основе таблицы 2.2 можно сделать вывод, что за 2009 г.  совокупный  объем  обязательств  Банка  вырос  в  1,2  раза  и по  состоянию на  1 января 2010 г. составил 630,9 млрд. руб. Средства на счетах клиентов по сравнению с 1 января 2009 года выросли в 1,4 раза и на 1 января 2010 года составили 501,9 млрд. рублей (365,2 млрд. рублей на 1 января 2009 года). Объем срочных вкладов населения в Банке по итогам 2009 года вырос более чем в 1,4 раза и на 1 января 2010 года превысил 363,9 млрд. рублей. 

     В приложении 1 представлена таблица 2.3, в которой проведен анализ собственных средств банка за 2007- 2009 года.

     Из  этой таблицы можно сделать следующие  выводы, что за 2009 год уставный капитал Банка вырос в 1,5 раз и составил 50,6 млрд. рублей. Размер собственных средств (капитала) Банка, рассчитанный в соответствии с Положением Банка  России  от  10.02.2003  №215-П  «О  методике  расчета  собственных  средств  (капитала) кредитных организаций», вырос за 2009 г. в 1,4 раза и по состоянию на 01.01.2010 составил 97,4 млрд. руб. Норматив достаточности собственных средств (капитала) Банка (H1) по состоянию на 01.01.2010 составил 15,2 % при минимально допустимом значении (установленном нормативными окументами Банка России) в 10 %³.

      Проведем  сравнительный анализ отчета о прибылях и убытках банка ВТБ 24 (ЗАО) за период с 01.01.2007г. по 01.01.2009г. (таблица 2.4).

Таблица 2.4 - Сравнительный анализ отчета о прибылях и убытках

 

      В целом на основе таблицы можно  седлать вывод, что за исследуемый  период финансовые результаты банка  существенно ухудшились. Это можно объяснить тем, что в стране экономику нарушил мировой экономический кризис.

      Балансовая  прибыль Банка до налогообложения  за 2008 год составила 5 954,6 млн. рублей, чистая прибыль – 4 304,1 млн. рублей.  Прибыль после налогообложения Банка за 2009 год составила 2,2 млрд. рублей.

      Банк  в 2009г отказался от ряда расходов (пересмотрена система мотивации, проведено  сокращение численности персонала, проведена работа по снижению арендной платы за аренду помещений, пересмотрены подходы к общехозяйственным  расходам, банк отказался от ряда ИТ-проектов и др.), что позволило оптимизировать расходы в соответствии с решениями Правления на 3,6млрд.руб.

      Отчет о прибылях и убытках за исследуемые  периоды можно просмотреть в  Приложениях 2 и 3.

      Проведем  анализ кредитной политики банка. 

2.2 Анализ кредитной  политики банка 
 

     Кредитная политика ЗАО «ВТБ-24» строится не только с учетом соблюдения общепринятых основных принципов кредитования: срочность, платность, возвратность, обеспеченность.

      Получение кредита в ЗАО «ВТБ-24» возможно после осуществления ряда процедур, заключающихся в анализе достигнутых потенциальным заемщиком финансовых показателей и бизнес-плана компании (в ряде случаев - технико-экономического обоснования получения кредита), анализе достаточности залогового обеспечения⁴.

      Кредит  может быть выдан на следующие  цели: приобретение активов (зданий, оборудования, автотранспорта, судов и т.д.) для  расширения производства; на пополнение оборотных средств; оплату услуг; приобретение сырья и материалов для производства; приобретение товаров для перепродажи, то есть на коммерческие цели; иные цели.

      Банк  ВТБ 24(ЗАО) предлагает следующие виды кредитования:

      1) Кредит наличными

      2) Кредит «Коммерсант»

      3) Кредит «АвтоСтандарт»

      4) Кредит «АвтоЛайт»

      5) Кредит «АвтоЭкспресс»

      6) Ипотечный кредит на строящееся или готовое жилье

      7) Ипотечный кредит с переменной ставкой

      8) Ипотечный кредит на залоговую недвижимость

Основная  цель кредитной политики ЗАО «ВТБ-24» - формирование кредитного портфеля, позволяющего поддерживать качество активов на приемлемом уровне, обеспечивающего целевой уровень доходности, направленного на минимизацию кредитных рисков.

      Процедура предоставления кредитов физическим лицам  – трудоспособному населению - при  краткосрочном, равно как и при  долгосрочном кредитовании включает в себя следующие этапы:

      1)Беседа с клиентом.

      2)Анализ платежеспособности клиента и его поручителей на основании предоставленных документов.

      3)Анализ качества предлагаемого обеспечения обязательств по кредиту.

      4)Составление заключений о возможности выдачи кредита службами отделения - кредитной, юридической, службы безопасности.

      5)Рассмотрение заявки на выдачу кредита на заседании кредитно-инвестиционного комитета отделения.

      6)Оформление кредитного договора, договора залога, договоров поручительства и другой необходимой для получения кредита документации.

      7)Контроль за целевым использованием кредита.

      8)Контроль за своевременным поступлением средств в погашение кредита и причитающихся процентов.

      9)Проведение мероприятий по возврату просроченной задолженности.

      Далее проведем анализ качества кредитного портфеля ВТБ 24(ЗАО). 

     2.3 Анализ качества  кредитного портфеля  

     Для того чтобы оценить эффективность  кредитной политики банка, необходимо проанализировать его кредитный  портфель. Кредитный портфель –  это характеристика структуры и качества суд, классифицированных по определенным критериям: по отраслям, видам обеспечения, степени риска и срокам⁵.

     Управление  кредитным портфелем происходит в несколько этапов:

• выбор критериев оценки качества отдельно взятой ссуды;
• определение основных групп ссуд с указанием связанных с ними процентов риска;
• оценка каждой выданной банком ссуды исходя из избранных критериев (отнесение ее к соответствующей группе);
• определение структуры кредитного портфеля в разрезе классифицированных ссуд;
• оценка качества кредитного портфеля в целом;
• анализ факторов, оказывающих влияние на изменение структуры кредитного портфеля в динамике;
• определение суммы резервного фонда, адекватного совокупного риску кредитного портфеля банка;