Санкт-Петербург

2009 г. 

     Оглавление

 

Введение

 

     Реформирование  народного хозяйства России без  создания адекватного механизма контроля и защиты от противоправных посягательств создало благоприятные условия для роста экономической преступности. В результате в период перехода к рынку экономическая преступность в России стала более организованной и профессиональной. Резкое сокращение сфер легальной интеллектуальной деятельности в результате длительного сжатия государственного финансирования повысило интеллектуальный уровень противоправной деятельности, расширило сферу криминального применения современной техники и технологий. Интересы криминальной среды устремлены прежде всего в сферу экономики, где возникли и сохраняются практически неограниченные возможности для быстрого обогащения, безнаказанного паразитирования на издержках и трудностях экономической реформы. При этом значительная часть преступных посягательств экономической направленности не имеет непосредственных потерпевших - физических лиц и потому выявляется с трудом.

     Экономическая преступность тормозит развитие производства, отвлекает инвестиционный капитал, подстегивает инфляцию, лишает госбюджет  значительной части доходов, обостряет  все существующие экономические проблемы и таким образом становится фактором мощного противодействия происходящим в России преобразованиям. Уже сегодня можно сделать вывод о том, что экономическая преступность близка к выходу на уровень, угрожающий национальной безопасности России.

 

Преступление  в сфере экономической деятельности

 

     Преступления  в сфере экономики - в уголовном  праве РФ - вид преступлений, имеющих  общий объект посягательства: имущественные  и производственные отношения, экономические  права граждан, юридических лиц, муниципальных и государственных образований.

     Экономические преступления подразделяются на:

• преступления против собственности: кража, мошенничество, грабеж и др.;
• преступления в сфере экономической деятельности: лжепредпринимательство, незаконная банковская деятельность;
• преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях: коммерческий подкуп и др.

 

     Нормы уголовной ответственности за преступления в сфере экономической деятельности сосредоточены в главе 22 УК. Они направлены на защиту законной предпринимательской деятельности, охрану естественной государственной монополии на товарно-денежную систему, изделия, драгоценные металлы, права потребителей товаров и услуг, защиту таможенных и налоговых отношений, установленных в Российской Федерации.

     Статья 169. Воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности

     Статья 170. Регистрация незаконных сделок с  землей

     Статья 171. Незаконное предпринимательство

     Статья 171.1. Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных  товаров и продукции

     Статья 172. Незаконная банковская деятельность

     Статья 173. Лжепредпринимательство

     Статья 174. Легализация (отмывание) денежных средств  или иного имущества, приобретенных  другими лицами преступным путем

     Статья 174.1. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления

     Статья 175. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем

     Статья 176. Незаконное получение кредита

     Статья 177. Злостное уклонение от погашения  кредиторской задолженности

     Статья 178. Недопущение, ограничение или  устранение конкуренции

     Статья 179. Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения

     Статья 180. Незаконное использование товарного  знака

     Статья 181. Нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм

     Статья 182. Заведомо ложная реклама. - Утратила силу

     Статья 183. Незаконные получение и разглашение  сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну

     Статья 184. Подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов

     Статья 185. Злоупотребления при эмиссии  ценных бумаг

     Статья 185.1. Злостное уклонение от предоставления инвестору или контролирующему  органу информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах

     Статья 186. Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг

     Статья 187. Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и  иных платежных документов

     Статья 188. Контрабанда

     Статья 189. Незаконные экспорт или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники

     Статья 190. Невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации  и зарубежных стран

     Статья 191. Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга

     Статья 192. Нарушение правил сдачи государству  драгоценных металлов и драгоценных  камней

     Статья 193. Невозвращение из-за границы средств  в иностранной валюте

     Статья 194. Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации  или физического лица

     Статья 195. Неправомерные действия при банкротстве

     Статья 196. Преднамеренное банкротство

     Статья 197. Фиктивное банкротство

     Статья 198. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица 
Статья 199. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации

     Статья 199.1. Неисполнение обязанностей налогового агента

     Статья 199.2. Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального  предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов  и (или) сборов

     Статья 200. Обман потребителей. - Утратила силу

 

      С учётом коренных изменений общественных отношений в сфере экономической  деятельности, существенного расширения возможностей предпринимательства и форм собственности при переходе к рыночным отношениям серьезные изменения претерпела именно эта глава (в УК РСФСР 1960г. - часть составов относилась к главе хозяйственных преступлений).

     Видовым объектом рассматриваемых преступлений являются общественные отношения, возникающие в сфере экономической деятельности - производства, распределения, обмена и потребления материальных благ и услуг.

     Непосредственным  объектом могут выступать конкретные общественные отношения, связанные с определённой сферой экономики, конкретным экономическим отношением.

     Объективная сторона большинства рассматриваемых преступлений в сфере экономической деятельности заключается в совершении их путём действий (например, понуждение к совершению сделки или к отказу от её совершения). Часть преступлений может совершаться путём бездействия (например, злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности).

     Составы, имеющие материальную конструкцию, предполагают обязательную взаимосвязанность  деяния, общественно опасных последствий и причинной связи между ними (например, незаконная банковская деятельность). Формальные составы предполагают для правовой оценки лишь установления факта общественно опасного деяния (например, воспрепятствование законной предпринимательской деятельности).

     Субъектом преступлений в сфере экономической  деятельности могут быть физические, вменяемые лица, достигшие 16-летнего возраста. Субъекты некоторых преступлений имеют признаки специального субъекта -должностного лица (например, регистрация незаконных сделок с землёй).

     Субъективная  сторона преступлений в сфере  экономической деятельности предполагает умышленную форму вины, либо может иметь две формы вины.

     В зависимости от непосредственного  объекта все преступления можно  разделить на три группы:

     а) посягающие на законность предпринимательской  деятельности (статьи 169-180, 183-185, 187, 195- 197 УК);

     б) посягающие на государственную монополию  в сфере экономической деятельности (статьи 181, 186, 190-193 УК);

     в) таможенные и налоговые (статьи 188, 189, 194, 198, 199 УК);

 

1. Посягающие  на законность  предпринимательской  деятельности

 

     1.1 Воспрепятствование законной предпринимательской деятельности (ст. 169 УК) предполагает должностное неупотребление в сфере регулирования государством предпринимательской деятельности.

     Непосредственный  объект преступления - общественные отношения, связанные государственным регулированием предпринимательской деятельности  со стороны органов государственной и муниципальной власти. Дополнительный объект - право на свободу законной предпринимательской деятельности.

     Объективная сторона преступления состоит в действиях, направленных на воспрепятствование законной предпринимательской деятельности. К таким действиям могут относится:

     а) неправомерный отказ от регистрации предпринимательской деятельности;

     б) уклонение от регистрации предпринимательской деятельности;

     в) неправомерный отказ в выдаче разрешения (лицензии) на осуществление  предпринимательской деятельности;

     г) уклонение от выдачи разрешения (лицензии) на осуществление предпринимательской деятельности;

     д) ограничение прав и законных интересов  предпринимательской деятельности;

     е) иное незаконное вмешательство в  предпринимательскую деятельности.

     Неправомерный отказ предполагает отказ от регистрации или выдачи разрешения (лицензии) по надуманным основаниям или без объявления причин такого отказа, несмотря на представление предусмотренных документов и выполнения всех иных требований законодательства.

     Уклонение от регистрации предполагает затягивание, отсрочку от регистрации в установленный срок или выдачи разрешения (лицензии) по надуманным основаниям или без объявления причин, несмотря на представление предусмотренных документов и выполнения всех иных требований законодательства.

     Ограничение прав и законных интересов  предпринимательской  деятельности может выражаться в принятии нормативных документов, запретов или совершении иных действий, существенно усложняющих предпринимательскую деятельность или ставящие отдельных граждан - предпринимателей и предпринимательские структуры в неравное с другими аналогичными структурами положение.

     Иное  незаконное вмешательство в предпринимательскую деятельность предполагает установление необоснованных препятствий в производстве определенных товаров, продаже, покупке, обмене, приобретении сырья или оборудования, а также товаров, необходимых для осуществления предпринимательской деятельности.